青混凝土工程项目。 建材基地二三期项目的建设 万，配件费用为万元合计万元。 摊销费用 按十年计算可得万年 技术研究开发费，管理费用 包括技术研究开发费，管理费用等，各按正常年销售收入的计 算合计可得万元。 销售费用 包括销售人员工资等，按按正常年销售收入的计算可得 万元年 土地使用费用 万元年 有关总成本费用估算详见附表 四估算各年度利润 在估算各年度的利润中，所得税，城市维护税教育附加税 地方附加税分别为营业税或增值税的计取。在项目计算期 内，累计销售收入万元，累计可实现利润总额万元， 累计上缴所得税万元，累计可实现税后利润万元。利 润及其分配静态投资分析估算见附表损益表。 五现金流量分析 对本项目进行经济效益分析评价的主要依据是国家计委建设部 分颁发的建设项目经济评价方法与参数第二版，参照我国新的 财会制度，结合实际情况，我们分别计算了全部投资和自有资金的经 济效益。选取的计算指标为财务内部收益财务净现值 及投资利润率。评价指标的计算过程详见附表现金流量表。 估算流动资金需求表 流动资金需求表见附表流动资金估算表 流动资金每年为万元。 财务内部收益率 财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累 计等于零的拆现率。它反映项目所占用资金的盈利率，是考察项目盈 利能力的主要动态评价指标。当大于基准收益率时，则认为其盈 利能力满足最低要求。 基准收益率大小取决于银行的利率高低项目经营的风险程度 以及经营的目标和要求等。本项目参考贷款利率为，故基准收益 取为比较合理，本项目全部投资远高于基准收益率，说明本项目可 行。 投资回收期 本项目静态投资回收期年含建设期 动态投资回收期年含建设期 六财务盈利能力分析 财务净现值 财务净现值按事先规定的基准贴现率将项目计算期内各 年净现金流量折现到建设期的现值之和。它是考察项目在计算期内盈 利能力的动态评价指标，净现值大于或等于零的项目是可以接受的。 该项目全部投资财务现金流量计算见附表。项目全部投资的财务净现 值所得税后为万元，所得税前为万元折现率为， 本项目财务净现值全部大于零。 投资利润率 项目全部投资的利润率 总投资利润率利润总额投资总额 总投资利税率利税总额投资总额 计算结果表明，本项目具有很强的盈利能力，能为投资方所接受。 七不确定分析 敏感性分析 正常情况下的财务内部收益率为所得税前，投资回收期 为年动态，考虑项目中的不确定因素，分别考察建设投资 原材料价格销售价格的波动单因素变化对财务的影响，见附表 敏感性分析表。 盈亏平衡点 以生产能力利用率表示盈亏平衡点的计算如下 生产能力利用率年固定总成本费用年销售收入年可 变成本总费用年销售税金 。 可见盈亏平衡点较低，产量的变动对财务内部的收益率影响不大。 八财务评价结论 项目的财务内部收益率较高为，高于行业投资水平，财务 净现值为万元，能满足投资方的要求。项目静态投资回收期为 年，较适中。敏感性分析表示，对市场销售价格方面，抗风险能 力不强。综合，该项目可行，但要注意市场销售价格和原材料等的价 格变化的风险。 第十四章社会效益评价 项目对社会的影响分析 该项目建成投入使用后，将极大地推动所在地的社会和经济发展， 有利于对当地自然资源的开发利用和促进劳动就业，同时也能更便 捷地为工程建设提供产品，推动道路工程及其他工程的建设。 二项目与所在地互适性分析 本项目拟建成生态的花园式工厂，建成后能有效改善周边的自然 景观，并取得良好的社会效益。项目所在地邻近同安晋江泉州等 地且交通运输条件便捷，场址辐射范围广，为项目取得良好的经济效 益奠定了基础。该项目的建设得到了当地各级部门的广泛支持和配合， 为项目的建设和投入使用提供了保证。 三社会评价结论 规模化地生产沥青混凝土为工程建设提供沥青混凝土对社会经济 发展和保护环境等方面具有以下意义 本项目建成后能及时便捷地为建设工程提供沥青混凝土产品， 对推进工程进度，尤其是道路工程的施工进度提供有力保障。 采用现代化的科学手段生产的沥青混凝土产品质量是稳定的， 有保证的，这对于确保工程质量十分重要。 集中的规模化建设沥青混凝土搅拌生产企业，在工厂建设时可 以对厂区进行科学规划，对原材料进行科学管理，对文明生产，安全 生产进行有效监控，利用环保设施和大规模的绿化工程，可以有效地 控制和减少项目在运营过程中对环境对影响。 进行规模化生产可以有效地利用资源，降低沥青混凝土生产成 本，减低产品售价及提供良好的服务，无疑将有力地推进工程的顺利 实施。 本项目的实施可以解决部分社会泉州尚无沥青搅拌站。但是由于与之配套的沥青 混凝土加工工艺要求沥青石砂料等混合料搅拌温度需达到度 以上，摊铺温度需达到至度，客观上对沥青搅拌站与施 工现场的距离提出了较高的要求。目前同安及周边的泉州地区 尚无沥青搅拌站，需从集美等其他地区货运过来，从供应布局上来看， 现有的搅拌站无法满足市场的需要。 随着城市道路建设规模与档次的提升，而现有供应商提供的 沥青混凝土搅拌站的操作工艺和设备效率较低污染严重已成为沥青 混凝土道路工程建设的‚瓶颈‛，因此，对建设大型环保型沥青混凝土 搅拌站已经开始形成现实的需求。本项目的期沥青混凝土搅拌站项 目将采用先进的沥青混凝土搅拌设备，其占地约余平方米，进出 料温度等全部实行电子控制和电脑操作，搅拌效率和搅拌质量高， 每小时可生产沥青混凝土吨，噪音粉尘等防治效果好，环境污 染小，代表了未来市政工程对沥青混凝土搅拌设备需求的大趋势。 按照区国民经济和社会发展第十个五年规划纲要 中‚高质量建设新城‛其城市交通部分明确提出‚十五‛期间， 重点建好高速铁路段溪东路内安路乐安路水琼线新大 线美上路海湾大道等城市交通干道，配套建设隧道同安湾 大桥的引线市政道路，形成‚三纵多横环‛的道路骨架。加快浏五 店港区建设步伐，规划建设两个长途客运站。到年，争取在区内 实现分钟交通圈。在‚十五期间区重大建设项目‛中也 明确指出在‚十五‛期间，区重点推进个投资量大带动 性强关联度高的重大工程项目建设，总投资亿元。其中基础 设施项目共个，预计总投资亿元，其隧道段，同 安湾大桥段，溪东路，水琼线，美上路，新大线新圩大嶝， 内安路，海湾大道琼头莲河，黎安路，港区建设项目。 从长远来看，由于以上新建道路遵循的‚提质扩容‛战略，建设 沥青混凝土道路开始成为主流，这种来自市场的需求为本项目的实施 提供了有利的客观条件。 随着我国交通事业建设的发展，沥青混凝土路面由于具有表 面平整行车舒适耐磨环保降噪施工周期短养护维修简便 可回收再生等特点，越来越多地应用到公路和市政道路的建设中。目 前大部分道路建设都采用沥青混凝土路面，因此，对沥青混凝土的需 求量也越来越大。 现有的水泥混凝土路面由于行车噪声大因地基下陷容易断裂等 原因，在进行路面改造的时候般都用沥青混凝土取代。 虽然沥青混凝土路面的设计寿命为年，但目前已逐步采取措施 对其中的沥青和料石进行回收，具有回收利用循环使用的优点。 因此，目前已着手对高性能的沥青混凝土进行研发，对沥青混凝 土的回收技术也日臻完善。本项目在生产高性能沥青混凝土的同时， 也应当重视建材方面的科研和产品开发工作，尤其是在沥青混凝土产 品性能产品品种和废弃路面的材料回收方面的研究。 本项目拟建科研试验楼并致力于研究品质高服务周期长和易于 回收再利用的沥青混凝土，以符合可持续发展的大趋势。 本项目得到了区政府领导的重视，并于年月日组 织了相关部门领导进行现场办公，形成了鹤岗市区人民政府专 题会议纪要号，会议明确同意在选址建设沥青混凝 土搅拌站，并指出，区直各部门区投资公司区建设公司要在市政 房建收储等项目大力支持，使之尽快做强做大，并积极参与的 各项开发建设。 与此同时，随着建设力度的不断加大，及其周边地区不 仅对沥青混凝土需求量急剧增加，同时对商品水泥混凝土人行道砖 等也不断增加需求，尽快建设个建材生产基地，大量生产高质量， 符合环保要求的新型建筑材料，有利于及周边地区的可持续发展。 二项目概况 拟建地点 经现场踏勘比较，并与国土规划环保等部门沟通，鹤岗 建材基地工程拟选址于市头山废弃采石场，该地块位于内田溪东 侧，水琼线北侧，美上路和溪东路之间，至区政府沿新马路朱坑 路约，至大道约，至水琼线，紧邻美上路和溪 东路，特别是距离火车站，交通十分便利。该采石场可供开 发利用面积约亩，由条规划路分为面积大致相等的南北两块地 块，期沥青混凝土工程项目拟建于南面地块，占地面积约亩。根 据鹤岗投资发展有限公司发展规划，鹤岗建材基地工程拟在 后期投入建设二期预拌混凝土项目和三期石粉砖项目，这两个项目能 够很好地相互消化和吸收项目建设和生产过程中产生的废弃石料，这 对于环境保护可持续发展和促进企业的发展进步都是极为有利的。 建议规划利用本项目周边的亩地作为二期和三期项目用地。 建设规模与目标 鹤岗投资发展有限公司是家从事建筑材料生产供应和研 发的综合性企业。公司筹建的鹤岗建材基地工程拟分为三期投入 期为沥青混凝土工程项目，二期预拌混凝土项目，三期将增加条 先进的石粉砖石粉加气砼砌块生产线。三个项目的建设将有效促进 企业的持续发展和对资源的合理利用。公司目前正在筹建该建材基地 的期沥