资金选育中 重速生树种轻抗逆性树种，良种繁育中生产供应滞后等在定程度上影 响了林业建设质量和效益的提高。二是树种结构性矛盾突出，阔叶树种多 针叶树种少常规树种多，珍贵树种少，常规苗木多，大规格苗木少三 是林木良种投入不足由于林木生长周期长，良种选育所需的时间也长， 选育优质种源家系无性系和林木良种基地建设般需十几年甚至几十 年的时间，生产投入大，生产成本高效益低四是良种市场秩序混乱， 生产经营渠道不顺，林木种质资源流失良种品种数量少质量低下以 次充好以假乱真等现象比较普遍。五是随着各项林业生态工程的实施， 对抗风沙抗旱耐涝治碱的树种需求倍增。 为了从根本上扭转这种局面，建立林木良种种质资源的收集保存，保持良种的持续经营和供应能力的稳定提高，推动我市林木良种向科学化 优质化产业化现代化方向发展，在张掖市甘州区东北郊湿地保护区 石岗墩干旱荒漠区建设张掖市柽柳青海云杉良种苗木繁育基地是十分必 要的。 项目建设的必要性 项目建设是国家产业政策的需要 加快生态建设，维护生态文明和安全，是二十世纪人类面临的共同 主题，也是我国社会经济可持续发展的重要基础。近年来，生态环境的恶 化与破坏使得森林草原农田水域等各种生态系统多样性面临严重的 丧失和退化。各种环境问题如气候变异旱涝灾害环境污染土地荒漠 化生物多样性减少等引起的灾害，直接影响着人类的生存和发展。针对 我国的生态环境现状和主要环境问题，国务院印发了全国生态环境建设 规划，提出了大力提高森林覆盖率，大力种树种草，实行封山封育，加 快小流域综合治理，依法保护森林资源的战略部署。年月，中共中 央国务院在关于加快林业发展的决定中明确指出林业发展今后 的主要任务是通过管好现有林，扩大新造林，抓好退耕还林，优化林业结 构，增加森林资源，增强森林生态系统的整体功能，增强林产品的有效供 给，增加林业职工和农民收入。力争到年，使我国森林覆盖率达到 以上，大江大河流域的水土流失和主要风沙区的沙漠化有所缓解，全国 生态状况整体恶化的趋势得到初步遏制，林业产业结构趋于合理到 年，使森林覆盖率达到以上，重点地区的生态问题基本解决，全国的生态状况明显改善，林业产业实力显著增强到年，使森林覆盖率达 到并稳定在以上，基本实现山川秀美，生态状况步入良性循环，林产 品供需矛盾得到缓解，建成比较完善的森林生态体系和比较发达的林业产 业体系。这就进步确定了西部地区生态环境建设的方向和目标。 党的十六大以及十六届六中全会有关改善生态环境的精神和党和国家 领导人有关生态农业江河治理的指示以及全国生态环境建设规划，均以 国土整治的大局为主，兼顾地方社会经济发展甘肃省的十五计划 和年远景规划，又以发展地方社会经济为主，兼顾国土整治，在两者之 间寻求最佳结合点，培育农业新的经济增长点，把国土整治和发展社会经 济密切结合起来，即既完成国家整治生态环境任务，又促进经济发展。 因此，抢抓这千载难逢的机遇，在张掖市干旱荒漠区建设亩柽柳青 海云杉良种苗木繁育基地，符合国家林业产业政策，是十分必要的，也是 切实可行的。 项目建设是行业发展规划的需要 林业是国民经济的重要组成部分，是项重要的公益事业和基础产业， 肩负着优化环境和促进发展的双重使命，在国家可持续发展中有着不可替 代的作用。林业在国家建设全局中的地位越来越重要，作用越来越突出， 任务越来越繁重。森林是陆地生态系统的主体，是国家的重要资源。 近几年来，国家利用国债资金建设了批林木种苗工程项目，初步建 立了林木种子生产和繁育体系，大大提高了我国林木种苗生产供应能力。 但从全国来看，林木种苗基础仍很薄弱，基地供种率和良种使用率只有和。对此。前国家林业局局长周生贤指出，搞好新时期的林业生态建 设，最基础最根本的工作是抓好种苗。要在良种选育上下工夫，在快速 繁育技术上做文章，在大面积推广上求突破，从根本上把林业生态建设提 高到个新水平，力争使基地供种率和良种使用率分别提高到和 林业六大工程在年内其他造林工程在年内全面实现良种壮苗化。 中国是个少林国家，森林覆盖率仅为，森林面积占世界总面 积的，却维系着占世界人口的生态需求。因此，我国自然灾害的 频繁发生无不与森林资源的锐减息息相关。植树造林，扩大森林植被，保 护现有天然林与土地沙漠化盐碱化的治理，是当前及今后林业工作的重 点。种苗又是营林生产的物质基础，而良种壮苗是决定生态治理成败的关 键环节。根据测算，良种对林木增产的贡献率平均在成以上。尤其是当 前生态建设的主战场已经逐渐转移到了立地条件非常差的区域，急需大量 高抗优质的植被恢复材料林业产业建设也需要大量高产优质的良种。十 五期间，国家将组织实施转基因生物新品种培育重大专项，这是 国务院直接抓的重大专项之。根据项目实施方案，我局是主要参加部门， 将参与该项目的组织实施工作，这充分体现出国务院和有关部门对林业工 作的高度重视。这个重大专项的实施对于缩短林木育种周期，利用生物技 术尽快突破高产高抗品种培育技术，满足林业生产建设对良种的大量需求， 有重大意义。同时，我局作为第二主持单位，还参加了国家科技支撑计划 农林动植物育种工程重大项目，争取到相应的林业育种经费。以这些 项目费用。 苗木总成本费用估算 苗木总成本费用为万元。其中，生产成本万元管理 费用万元销售费用万元。详见附表 在生产成本中，直接材料费用万元。在总成本费用中，固定成本为工资及福利折旧及摊销维修费管 理费及财务费用。可变成本为生产费用销售费用。经营成本为生产总成 本减去折旧摊销和每年财务费用。详见附表 固定资产折旧及摊销估算 固定资产折旧及摊销估算具体情况详见附表，其计算方法采用平均 年限法。计算得出折旧及摊销每年为万元。折旧及摊销年限折 旧率残值及余额详见附表。 财务效益分析 有关说明遵照国家农业综合开发办公室关于多种经营项目的有关说 明和规定，评价中采用参数为计算期按计算，基准收益率为。 本项目采用现行价格价格体系对项目的财务评价指标进行计算，并 对现行价格计算出的各项结果予以详细分析与评估。 项目分析从年度生产成本年度销售收入税金及附加，所得税综 合计算分析，指标如下 投资利润率。 投资利税率。 财务内部收益率所得税后，所得税前。 财务净现值所得税后万元，所得税前 万元。 投资回收期所得税后年，所得税前年。 投入产出比。其损益情况及现金流量详见附表附表附表。 保障措施 为了高标准高起点的建设好张掖市柽柳青海云杉良种苗木繁育基 地，确保基地投资效益和工程质量，实行项目化管理，把项目建设中的组 织技术工程资金管理有机结合起来。推行新的管理机制和管理方式， 建立事前招标工程监理的质量管理制度体系。在基地建设中重点做好以 下几个方面 加强组织领导 是建立张掖市柽柳青海云杉良种苗木繁育基地建设项目领导小组， 编制切实可行的工作方案，做好进度安排，解决工程建设中的重大问题， 确保认识到位任务到位措施到位领导到位，做到规划高起点，建设 高标准，生产高科技，示范高效益，努力建成布局合理功能齐全高效 特色的优质采种基地。 二是实行项目法人制和招标制，明确项目法人的职责，进步强化目 标管理，层层签定行政和技术目标管理责任制，落实各项目标任务和质量 要求，实行严格考核并将质量保证措施和质量信誉作为招投标的硬指标， 把项目任务和质量要求以招标合同书的形式落实到每个项目责任主体身 上，以确保高质量地完成项目建设任务。 三是建立规范的项目管理机制，实行工程项目监理制，严格按计划设计按计划施工，按标准验收，积极开展目标管理，强化检查监督。 强化技术服务 是明确技术责任，建立建全科技支撑体系。保护利用好良种资源 的前提下，抓好红柳的收集繁殖和推广，以及苗木的繁育工作，提高良种 对林业建设的贡献率。 二是搞好技术调查。以张掖市柽柳青海云杉良种苗木繁育基地为依 托，小班条件因子进行综合调查分析，提出小班技术措施，调整完善柽 柳青海云杉良种苗木的经营方案，建立成熟的繁殖技术体系。 三是做好良种技术质量监督检验。建立健全基地管理机构和监督检 验机构，配备必要的检验仪器设备，安排专业检测人员，对工程建设技术 性措施和关键技术进行检查监督，发现问题及时解决。 四是建立工程技术档案，对工程实施中的各个环节的动态情况进行记 录分析，反馈总结，及时寻找差距和不足，调整工作部署，同时还要按小 班建立完善的小班卡片，提出经营措施，实行动态监督，为采种基地建设 的顺利实施提供科学依据。 严格工程管理 工程建设期间，项目工作人员和技术人员要深入线跟班作业，对工 程质量进行监理。要严格按照林木良种建设程序和作业设计的工序进行施 工作业，将工程建设的检查验收贯穿于每道工序的始终，凡不合格的要 坚决返工，每道工序达不到要求和标准的律不得转入下道工序。严格资金管理 按照严管林慎用钱质为先的要求，认真落实林业重点生态 工程建设资金管理规定林业重点生态工程建设资金会计核算办法林 业重点工程资金违规责任追究暂行规定等规章制度，规范工程实施单位 的资金使用行为。 是对所有工程建设资金实行专户储存专帐管理专款专用，封闭 运行，坚决杜绝截留挪用串用，以确保专项资金的安全有效运行。 二是大力推行项目资金拨付的报帐制，建立资金拨付和项目各环 节质量项目最终验收结果挂钩，使资金管理项目管理和对工程