给石材加工业的发展机遇注入了新的活力。据专家预测，在 年的十年里，世界天然石材使用总量将以每年的速度递增， 到年，全世界对花岗岩大理石及其它石材的使用量将从目前的 亿平方米，增加到亿平方米。这给石材开发企业带来良好的机遇。 我国是石材生产消费和出口大国，每年有万平方米的 国内市场。随着城市化进程和新农村建设，人们对居住环境和公共建筑的 美观性和舒适性提出了更高要求，对装饰材料之的天然建筑石材需求以 每年左右的速度不断增长，国内市场巨大。此外，中国作为资源大 国，在石材国际贸易中只占很小比重，还有很大发展空间，其国际市场前景也是非常广阔的。 大理石是种高级的建筑石雕工艺品材料，因主要产于我国云南省 的大理县而得名。改革开放以来，经济持续快速增长，大中城市城乡基 本建设和改扩建规模不断扩大，建设标准不断提高，大理石已成为种 时尚豪华庄严的标志，因材质坚硬，性能稳定，色泽艳丽，品种独特， 而深受大众的重视和偏爱。 巫溪县微晶灰岩石材市场分析 根据前文介绍，巫溪县微晶灰岩资源丰富，储量达万立方米。 巫溪县的微晶灰岩资源主要有以下特点 石材颜色多以咖啡色为主，木纹式，中间夹杂绿色网纹，自然花 纹美观独特，尤似能工巧匠绘画。摩氏硬度级，抗压强度高，抗拆 强度，密度为，放射性强度小于伽码，低于国际建筑 材料中规定的天然放射强度标准，对人体无伤害，用于装饰效果好，是其 它材料不可替代的种新型品种。经检测，巫溪的微晶灰岩资源，按放射 性分类，全部符合类微晶灰岩标准。 荒料利用率高，每立方米原材料可以平均加工出的板 材，采石回采率达，贫化率小于。 国际市场广阔。目前，同类产品远销广东福建上海西班牙 韩国迪拜及意大利，深受市场欢迎。 巫溪地理条件恶劣，没有相对规模以上石材加工企业，但是巫溪有丰 富的石材原料，在石材供不应求的市场上，符合国家资源综合利用循环 经济的基本国策，又促进该县石材产业等第二三产业的发展，还解决当地人的就业问题。 目前， 该公司利用优质的工艺大理石材料，在技术质量产品开发和服务 竞争方面大力投入，深度开发不可再生的矿产资源，生产出附加值较高的 大理石工艺品，提高产品的竞争力。 经该公司调查，国内外市场上的大理石工艺品销售火爆，产品供不应 求。预计本项目的市场潜力巨大，销售前景广阔。 项目建设的必要性 提高产品的附加值，有利于矿山资源的综合利用节约开采 本项目的主要产品是以大理石为原材料的石雕工艺品，将自然资源的 开采利用和手工艺及文化价值相结合，生产产品的附加值较般大理石建 材产品大大提高，有利于矿山资源的综合利用和节约开采，实现矿产资源 的开发利用从粗放型到集约型的模式转变。 项目的建设满足社会建设对石材的需求 随着中国近几年来经济的飞速发展，城市建设也在如火如荼地进行 着。重庆肩负着建设成为西部地区的重要增长极长江上游地区的经济中 心和城乡统筹发展的直辖市的重要任务，重庆的大建设必然需要对石材的 大量需求。本项目的建设将在定程度上满足社会建设对石材的需求。 项目的有助于打造龙头企业，带动巫溪县石材加工业的发展， 构建长江上游最大的大理石加工基地 巫溪地理条件恶劣，基础设施薄弱，生产生活条件极差，社会经济发 展相对滞后。目前，巫溪是秦巴贫困带中贫困程度很深的个县，也是金重庆市目前最困难的个县。 巫溪县拥有得天独厚的大理石资源优势，但直得不到很好的开发利 用。本项目的建成可有助于打造龙头企业，建立石材及相关产品的生产 加工销售基地，带动巫溪县石材加工业的发展，构建长江上游最大的大 理石加工基地，形成巫溪县的支柱产业。 项目的建设对于增加就业机会增加农民收入构建和谐社会 意义重大 项目的建设有助于推动巫溪县石材加工销售基地的形成，不仅可以提 高巫溪县第二产业的比重加快工业化进程增加财政收入，而且还可以 提高资源利用率，确保矿山生产的可持续发展。它的建设对解决巫溪县下 岗职工的再就业安排农村富余劳动力增加农民收入维护社会稳定等 都具有重要意义。产业政策及相关规划符合性 石材行业结构调整 当前，在全球经济危机形势下国家推出的系列进出口政策与货币 政策的调整都有利于石材业的发展。石材行业应主要从产品结构技术 结构营销模式企业组织结构等四个方面进行调整。 本项目主要选用先进的加工设备，符合技术结构调整要求要推动 石材加工企业进行技术改造，按照国家有关部门即将发布的行业产业政 策，推广先进的加工设备，提升石材加工企业的技术水平。 巫溪县十五规划 巫溪县国民经济和社会发展第十个五年规划纲要指出，要大 力发展循环经济，按照减量化再利用资源化的原则，形成低投入 低消耗低排放和高效率的节约型增长方式和健采，从而保障了项 目的原料供应，并节省原料成本。 项目所在地位于凤凰工业园区内，园区内各项基础设施都配备完善， 完全能够保证本项目的生产销售等顺利实施。 投资估算及资金筹措 投资估算 估算范围 估算范围包括主生产车间辅助生产车间以及公用配套环境工程等 全部工程的土建费用设备及安装费用工程建设其它费用，以及基本 预备费铺底流动资金等。 估算依据 工程建设内容确定的工程量 定额依据 市政工程投资估算指标，年 重庆市建筑工程计价定额，年 重庆市市政工程计价定额，年 重庆市安装工程计价定额，年 重庆市建设工程费用定额，年 重庆工程造价信息，年月 国家及重庆市颁布的文件 类似工程经济指标。 工程建设其他费用 建设用地费用本项目建于该公司已征用的土地范围之内，本 项目不计土地使用费 项目论证费用按渝价号文计取工程勘察设计费按计价格号文件计取 施工图审查费按元平方米计列 环境影响评价费按万元估列 招标代理费按计价格号文件计取 工程造价咨询服务费按渝价号文件计取 工程建设监理费按渝价号文件计取 城市建设配套费按元计取，减半征收 建设单位管理费按渝财建号文件计算 建设工程规划综合费按优惠政策免收 建设工程综合服务费按现行有关规定计算 生产职工培训及提前进厂费按万元暂列 联合试运转费暂按万元估列 基本预备费按工程费用及工程建设其他费用之和的进行计 算。 估算结果 静态投资 项目固定资产静态投资为万元，其中建筑工程费用 万元，设备及安装费万元，工程建设其它费用万元，预备 费用万元。 铺底流动资金 根据项目流动资金周转占用情况，采用分项详细估算法计算， 达产后铺底流动资金按，需万元。项目总投资 包括静态投资和铺底流动资金在内，项目总投资为万元。 项目投资估算详见表。 流动资金估算详见表。 资金筹措方案 自筹全部投资，共需投入万元。 本项目申请中小企业技改专项资金资助。 投资使用计划 根据本项目工程建设进度安排工程实施内容计划。据此，安排投 资计划，并进行资金筹措。 中小企业技改专项资金主要用于设备购买。 项目投资计划与资金筹措详见表。项目财务评价及社会效益分析 财务评价依据，原则和方法 评价依据 国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数第三版 企业财务通则和企业会计准则 国家颁发的税种税目及相关规定。 评价原则 以动态分析为主，并辅以若干主要静态指标的分析以定量 分析为主，定性分析为辅的原则 在计算期内产品销售价格及成本，均不考虑通货膨胀因素。 评价方法 财务评价按新建项目进行全部投入产出的计算和评价。 基础数据测算 基本参数 项目计算期年，建设周期年，达产期各年产出比重为 。 财务基准收益率根据建设项目经济评价方法与参数，本 项目息税前财务基准收益率为资本金税后财务基准收益率为 。 销售税金按现行有关规定本项目免流转税。 所得税根据园区优惠政策，所得税按计。盈余公积金按税后利润的提取。 公益金按税后利润的提取。 成本估算 外购原辅材料 每立方米原材料可平均生产件工艺品，本项目年产万件工 艺品。原材料费用估算见表。 表外购原辅材料费用估算表 名称消耗量单位单价元合价万元备注 原材料立方米来自自行开采的矿山 包装材料等 合计 燃料动力 表燃料动力费用估算表 名称来源消耗量单位单价合价万元 水城市自来水吨 电国家电网度 气天然气县燃气公司 合计 工资及福利费本项目劳动定员为人，年工资费用为 万元。 维修费按固定资产原值的计算。 折旧费采用分类直线折旧法计算，建筑工程按年，设备 按年，其它固定资产年。 管理费用公司日常经费工会会费医疗保险费接待费差旅费等统按工资及福利的计算。 摊销费无形及递延资产按年等额摊销计算。 销售费用按年销售收入的估算。 技术开发费按年销售收入的估算。 根据以上基础数据计算，项目达到万件年后，年总成本为 万元，其中固定成本万元可变成本万元。 各年度生产成本计算明细详见表。 销售收入及税金估算 达产后，按每件工艺品平均销售价格元计，正常年销售收入为 万元。 财务评价 财务评价报表 表固定资产折旧及摊销费估算表 表逐年生产成本估算表 表项目投资现金流量表 表项目资本金现金流量表 表项目利润及利润分配表 表项目财务计划现金流量表 表项目资产负债表 财务评价结果 财务评价表明表，本项目达到设计规模后年销售收入 万元，年销售利润万元，总投资收益率，项目 投资回收期年含建设期。以上指标显示，本项目具有较好的预期经济效益。 表