阳已经成为全国最大的鹿产品集散地。目前，双 阳正以区内省级开发区双阳梅花鹿产业经济开发区为依托， 充分发挥鹿特色产业优势，全力做大做强鹿及鹿副产品。预计到 年，双阳梅花鹿产业经济开发区将成为全国最大的梅花鹿繁 育中心鹿产业科研开发中心鹿系列产品加工中心国际商贸 物流中心和鹿文化交流中心。除此之外，双阳区的园艺业绿色有机食品业等特色产业也极具发展前景。 项目建设的必要性 双阳区鹿乡镇位于吉林省的中部，是东北玉米带的重要组成部分， 也是十五规划期间国家支持发展的重点地区。近年来，吉林省各 级政府对发展畜牧业特别是养牛业十分重视，将畜牧业作为吉林省贫 困落后山区农民脱贫致富的主导产业。省政府先后出台了关于加快 发展畜牧业若干问题的决定，关于加快农村经济和农业发展的意 见等政策性措施。宽松的政策环境极大地调动了广大农民的积极性， 养牛业得到了迅速发展，养牛业已经成为振兴农村经济增加农民收 入的重要途径。 吉林农村历来具有养牛的传统习惯，经过近年来的大力发展，已经 具有定的群众基础和成熟的配套技术，并形成了延边牛以为代表的 全国重要的优质牛主产区。特别是延边牛与国外引进的西门塔尔夏 洛莱等肉牛品种杂交，其后代的产肉性能明显提高。据实验测定，杂 代在放牧条件下，其初生重月龄月龄体重，净肉率分别比 本地牛提高和，月龄育肥牛日增重可 达克以上，已接近世界肉牛品种的增重水平。另据有关部门进 行的黄牛育肥及屠宰测定，以延边牛草原红牛为代表的黄牛牛肉品 质，已达到世界公认的肉用品种牛，并且品质远远优于国内其他黄牛。 但是近年来我省优质黄牛优势没有得到充分发挥，由于屠宰加工严重 滞后于养殖业的发展，致使全省相当部分优质肉牛以活畜廉价出 售，现有的屠宰加工大部分由农民自由进行，工艺技术落后，屠宰量 低，没有形成规模。即使有定规模的屠宰厂，也只是进行简单的屠宰，高档次的部位肉没有得到有效开发，产品档次低品种单调，优质 肉牛的高附加值难以实现，严重影响了农民养牛的积极性。 为了充分开发吉林省优质黄牛资源，变资源优势为商品优势，走产 供销体化的产业化发展道路，建设现代化规模化的肉牛饲养及屠 宰加工企业是十分必要的。 长春市双阳区养牛业历史悠久，秸秆资源丰富，农民群众具有丰富 的肉牛饲养经验。近年来养牛业发展较快，到年长春市存栏牛 已达到万头以上。但由于所养肉牛以本地牛为主，改良牛不到 ，良种覆盖率低，致使肉牛生长速度慢产量低品质差，严重 影响了养牛户的经济效益。 长春市洪源生态农牧业科技开发有限公司以扶贫为宗旨，立足长春 市双阳区，发挥资源优势，建设肉牛品种改良服务站肉牛育肥基地 和屠宰加工厂，对提高肉牛良种覆盖率，改善牛肉品质，增加农民收 入，加快农民脱贫致富步伐具有十分重要的意义。 三市场分析 国际市场分析 近年来，国际市场牛肉及其制品直是紧俏商品，日本每年进口量 约占其国内需求量的左右，日本国际贸易促进会为做好从中国 进口肉牛的协调工作，组成了由家商社参加的中国肉牛输入协 会，并专程派人来我国考察。在日本市场上头毛重公斤以上 的肉牛价值人民币元以上。目前，香港澳门牛肉消费全部依靠进口，菲律宾韩国新加坡等东南亚国家，牛肉消费量的 依靠进口，年进口额亿元。而且这些国家和地区的消费者对中国 牛肉情有独钟。据中国食品出口协会的预测分析，由于东南亚地区旅 游业的蓬勃发展，方便牛肉食品将成为流行的休闲旅游食品，消费量 大增。而本地由于受资源原材料劳动力等因素的限制，生产量趋 于下降。因此，牛肉的国际市场前景广阔。 国内市场分析 近年来，随着经济的发展，城乡居民的收入水平及生活水平不断提 高，食品结构尤其是城市居民的食品结构逐渐向低脂肪低热量高 蛋白高营养方向转变。年，吉林省人均占有肉类公斤，人 均消费公斤，分别比年增加了和，其中人均占 有及消费牛肉分别为公斤公斤。据十五规划及吉林省 城市工矿区菜篮子工程预测，到年，全省工矿区人口增长到 万人，人均消费肉类达公斤。其中，以牛肉为主的高蛋白 肉类将达公斤，年消费量吨，新增消费量达吨。同 时，我国东南沿海各省的牛肉主要消费群，由于气候等条件的限制， 南方的牛肉品质普遍较差，当地居民对北方的牛肉及其制品普遍存在 偏好。东南沿海各省的经济发展水平及消费水平远远高于内地，对牛 肉的需求量也日益增大。因此从我国城乡居民的消费趋势看，牛肉市 场的前景是十分广阔的。 竞争能力分析 吉林肉牛早在上个世纪七十年代就打入了香港市场，具有较好的国 际声誉。同时，根据有关部门进行的黄牛育肥及屠宰测定，我国的黄牛牛肉在肉块的重量色泽大理石纹状嫩度多汁性蛋白质 熟肉率等方面均达到了世界公认的水平。在全国五大品种牛肉中尤其 以晋南牛秦川牛品质最佳。目前，国内涉外饭店高档宾馆需要的 高档牛肉基本上从国外进口该项目以吉林特有的优质肉牛为基础， 以生产高档牛肉为目标，其产品完全可以替代进口产品。同时，当地 肉牛价格低，劳动力丰富，具有明显的价格算自负盈亏， 根据企业生产经营需要，设置内部机构见图 人员编制 根据生产工艺要求及企业管理需要，本企业劳动定员为人。 项目人员编制表 表 序号部门岗位编制备注 育肥牛场 管理人员 场长副场长 综合办 计财科 生产技术科 供销科 品种改良服务站 生产人员 饲养员 饲料加工 屠宰加工厂 管理人员 厂长 副厂长 综合办 计财科 生产技术科 供销科 生产人员 屠宰分割车间 血粉车间 冷库其它 合计 人员招聘及培训 企业高层由公司选派，并经总公司任命。管理人员生产技术人员 从专业院校机构招聘具有大专以上学历的专业技术人才生产人员 及辅助生产人员从职业技术学校或社会上招聘具有高中以上文化程 度的青年人，下岗人员优先考虑。 拟在投产前选派屠宰加工技术骨干到国内同类企业进行专业培训， 时间个月，主要学习屠宰加工等工艺流程及加工生产技术，学习安 全卫生操作规程，掌握质量标准及检验程序。上岗前对全体人员进行 岗前集中培训，掌握专业技术。 十项目管理 项目组织管理 项目管理机构的设置遵循务实高效精干的原则，成立项目部。 全面负责项目的计划财务物资等宏观管理。建立健全项目监管制 度，严格按计划执行，按工程进度安排资金。按基本建设管理程序， 负责对建设工程进行检查定期向有关部门汇报项目的实施进展情 况。 项目管理办公室负责项目的具体实施，明确目标责任和严格奖惩制 度，实行建设项目法人终身制。 项目财务管理本项目财务管理执行国家基本建设管理办法。专款专用，充分 发挥审计及投资和资金管理部门的监督作用，确保项目的顺利进行及 效益的正常发挥。 项目运行管理 洪源公司以扶贫为宗旨，在长春市选择具备肉牛饲养条件的农户， 建立优良肉牛生产基地为农户提供品种改良及技术服务回收农户 的架子牛和育肥牛并制定保护价确保农户利益。 农户是项目的基础，必须接受公司提供的各项服务，按协议数量饲 养，严格执行公司制定的饲养标准，并按时将架子牛育肥牛出售给 公司，以实现共赢。 十项目建议实施进度 项目建设期年。详见表 项目建设实施进度表 表 序号项 目 月 份 准 备 土建 施 工 设 备 采 购 设 备 安 装 调 试 招 聘 培 训 竣 工 验 收 十二投资估算与资金筹措 投资估算 固定资产投资总额估算 建筑工程按照省建设厅的建筑安装工程概算编制办法及有关规定 和目前当地同类建筑的实际造价估算，设备按国内厂商提供的价格加 运费估算，安装费用和其它费用按项目实际需要及有关取费标准估 算。基本预备费按工程费用和其它费用之和的估算，涨价预备费 按的涨价指数估算。 建设期利息，固定资产贷款年利率为年期。 流动资金估算 流动资金采用详细估算法， 项目总投资固定资产投资总额铺底流动资金 育肥牛场总投资万元 屠宰加工厂总投资万元 项目总投资万元 资金筹措与投资使用计划 本项目建设期年，申请专项贷款万元，企业自筹万元。 资本金万元 十三财务评价 财务评价说明计算期的确定 项目建设期为年，主要设备折旧年限年，项目计算期确定为 年。 财务评价依据国家发改委建设部发布的建设项目经济评价 方法与参数有关规定进行分析评价。 效益费用的计算按国家最新版财税制度规定执行。 主要投入物产出物价格，主要投入物以目前市场价格为依据， 预测到建设期末主要产出物价格以同类企业产品出厂价计算。详见 附表。 销售收入和销售税金及附加估算 项目正常年第年销售收入万元，其中育肥牛场 万元，屠宰加工厂万元。 屠宰加工厂需缴纳增值税，税率，城市维护建设税教育费 附加价格调控基金河道工程维护建设税分别按增值税的 计算，估计正常年第年销售税金及附加为万元。 详见附表。 总成本费用估算 项目正常年第年估算总成本费用万元，经营成本 万元。其中育肥牛场万元，屠宰加工厂万元。详见附表 。 总成本费用估算说明 直接材料消耗 燃料动力消耗生产用燃料动力消耗按项目设计生产规模及产品的消耗定额估算，生活用燃料动力消耗按实际需要估算。 工资及福利费职工工资按元人月计算，福利费按工资总 额的计提。 养老保险金按工资的计提。 财产保险金按固定资产原值的计提。 建筑