区节能 降耗的相关规定。采取的主要措施如下 生产设备本着高效先进和适用的原则，采用国家推 荐的节能型产品，杜绝高能耗产品。 生产用水尽可能循环使用，节约新水的消耗量 加热设备外设保温层，并加强余热利用，节约热能 合理调整总图布臵和工艺路线，使得物流通畅运输 便捷，降低能源消耗。 加强能源管理工作，对使用水电气等能源的部门，完善检测计量装臵，严格考核和监督制度，努力降低能源消耗。 充分利用社会集中供能，尽可能做到能源综合利用， 并根据国家节能技术政策，在设计中积极贯彻科学合理的专业 化生产。 促进技术进步，采取科学管理，提高生产效率等综合 措施，取得更好的经济效益和社会效益。 第八章工厂组织和劳动定员 工厂组织 平泉县三棵树食品有限责任公司实行公司部门和车间三级 管理机制。公司实行总经理负责制，主持日常管理工作。副总经 理总工程师总会计师组成总经理室，协助总经理处理厂内外 事务生产经营财务等工作部门管理机构设有生产技术业 务财务办公室分管相关工作车间设工段班组。全厂设生 产车间动力车间维修车间等。 劳动定员 本项目需员工人，其中管理人员人，生产工人 人。每年除法定假日和计划检修外，般不停产，全年按天 计算。 项目建成后，员工按岗位设臵，所需新增员工可从社会上招 聘，择优录用。 第九章项目实施进度安排 建设工期初步规划 建设阶段的划分 本项目分以下几个阶段前期工作阶段工程设计阶段设 备及材料采购阶段土建施工阶段装臵安装阶段人员培训阶 段，调试投产阶段。其中，项目的前期准备工作包括工艺技术选 择设备选型确定设备厂商研究技术资料询价积累资 料编制可研报告组织有关专家论证项目批复并确定资金来 源渠道。 建设周期 本项目建设周期定为十二个月。 项目实施初步进度表 各个阶段实施进度规划 前期准备工作阶段三个月。工程设计阶段三个月，包括初 步设计和施工图设计。设备及材料采购阶段三个月完成。土建 施工阶段六个月完成。装臵安装阶段二个月完成，包括设备 管道仪表电气等的安装。人员培训阶段个月完成。调试 投产阶段二个月完成。设备订购合同签约后，进行土建基础施 工，各阶段交叉进行以缩短建设期。 项目实施进度，详见下表。 项目实施进度计划表 时间安排 前期准备 工程设计 设备订货 土建施工 设备安装 人员培训 调试 投产 第十章投资估算和资金筹措方案 投资估算 本项目投资估算，是在完成前面章节的市场需求预测生产 规模工艺及技术方案原材料动力的供应建设条件和厂址方 案环境保护，工厂组织和劳动定员以及项目实施诸方面进行研 究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。其投 资估算包括主要生产项目，辅助性生产项目，公用工程及配套的 其它费用和流动资金等。 编制依据 定额及规定 原轻工部颁发的轻工业工程设计概算编制办法 河北省颁发的河北省建筑工程概算定额及 现行估算指标河北省颁发的河北省安装工程概算定额及 现行估算指标。 河北省河北省建筑安装工程概算费用定额 河北省建设项目概算。 河北冀建字第号河北省建筑安装工程间 接费用定额。 河北省建设厅省计委冀建监号文河 北省安装工程概算定额过渡办法。 国家部门地方的其它有关规定。 设备价格计取 主要设备价格依据生产厂家的报价，不足部分参照全国机 电产品价格目录，并按规定计取了运杂费。 其它费用的计取 建设单位管理费按财政部财建号文规定计 取。 生产准备费包括提前进厂费和培训费。 设计费按规定计算。 生产用办公及生活家具按实际发生额计算。 预备费用包括基本预备费和涨价预备费，按设备投资的 计取。 投资费用分析本项目估算建设投资万元其中建筑工程费用 万元，设备购臵费万元，安装工程费用万元， 其他费用万元，其中征地费万元，预备费万元。 建设期利息为万元。 固定资产投资 固定资产投资由建设投资和建设期利息组成，共计 万元。 流动资金估算 根据详估法进行估算，铺底流动资金万元。 总投资 项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，总投资 固定资产投资流动资金万元。 资金筹措方案 本项目总投资万元，自筹和引资解决。 第十章经济分析与财务评价根据现行的建设项目经济评价方法与参数及财税银行 有关规定进行评价。 基础数据 生产规模及产品方案 项目拟建设灵芝保健片剂灵芝代茶饮片灵芝孢子粉胶囊 生产线各条，生产规模分别为灵芝保健片剂，年产吨 灵芝代茶饮片，年产吨灵芝孢子粉胶囊，年产吨。 计算期及生产负荷 项目计划建设期年，生产期年，计算期年。 产品成本费用 主要原辅材料按出厂价格计算，动力按企业现行价格计 算。 工资及福利全厂设计定员人，管理人员人，年 均工资万元，生产工人人，人均年工资及附加万元。 年工资总额为万万万元。 折旧及摊销折旧按固定资产的不同类别分别计算，固定 资产原值万元，其中房屋及建筑物万元，按年计算 折旧机器设备购臵及安装费用万元，按年计算折旧。经 计算年折旧费万元。 无形资产万元，按年摊销，年摊销万元。 递延资产万元，按年摊销，年摊销万元。 修理费用按折旧费的计算，年修理费万元。经计算，项目年总成本费用为万元，其中固定成 本万元，可变成本万元。经营成本万 元。 销售收入及销售税金 根据财务评价的计价原则结合本行业的国内现状和未来发 展预测，本项目产品价格为灵芝代茶饮片万元吨，灵芝保健 片剂万元吨，灵芝孢子粉胶囊万元吨，年均销售收入 万元。 经计算，本项目年增值税万元，城市维护建设税和教 育费附加按计算为万元。年销售税金和附加万元。 财务评价 利润总额 年均利润总额为万元，缴纳的所得税，所得税额 为万元，年均税后利润为万元。 投资利润率 投资利税率 说明项目有较强的盈利能力。 现金流量分析 本项目根据有关数据测算了全部投资现金流量表见附表 税后财务内部收益率，大于基准收益率 税后财务净现值万元，大于税后资金回收期年含建设期。 说明项目在财务上是可行的。 清偿能力分析 通过借款偿还表可以看出借款偿还期年偿还借款本 金的资金来源为摊销折旧未分配利润。说明项目有很强的 清偿能力。 不确定分析 盈亏平衡分 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 年固定成本年销售收入年变动成本年销售税附 加 计算结果表明，该项目只要达到设计能力的时，企业 就可保本，故本项目风险较小。 感性分析 影响企业经济效益的主要因素有成本售价投资，本项 目就单因素向不利方向变化的情况下，对经济效益的影响进行敏 感性分析，计算结果表明销售收入和经营成本的影响均很敏感。 企业在生产经营中应加强产品的销售力度，提高产品质量，降低 成本，以达到预期的经济效益。详见下表。 变化幅度 变化因素 基本方案 固定资产投资 经营成本 销售收入 经上述分析，说明项目有很强的抗风险能力。 评价结论 从以上分析可以看出本项目具有较好的财务指标，内部收 益率投资利润率投资利税率均高于行业基准值，投资回收期 低于基准回收期，从不确定性分析看，项目具有很强的抗风险能 力和市场竞争力。 第十二章结论与建议 结论 本项目为农副产品深加工农业产业化支农项目，施行工厂 化栽培灵芝，进行深加工灵芝代茶饮片，灵芝保健片剂，灵芝孢子 粉胶囊，进步拓展了市场消费领域，推动了灵芝制品的换代升级。 实现了规模经营，企业增效，财政贡献大的双赢目标，有良好的经 济效益和社会效益。 本项目建设的外部软硬环境良好，原材料来源可靠，能源动力供应有保障。 技术经济指标 项目总投资万元 年均销售收入万元 年均销售税附加万元 年均利润总额万元 年均税后利润万元 年均投资利润率 年均投资利税率 盈亏平衡点 全部投资内部收益率 综上所述，本报告认为本项目是可行的。大选之后， ，罢工 活到老学到老 失控