影响，加之当时轧 花生产设备科技含量低生产工艺相对落后，导致该企业现有 棉花加工工艺及加工规模已越来越不适应现代棉花加工企业的 发展和规模加工经营，有悖于现代企业生产制度规模化技术 现代化经营产业化，严重制约了企业的生存和发展。为了解 决企业棉花加工规模小加工能力过剩的问题，逐步建立与国 际接轨的棉花质量检验体制，对企业棉花加工设备进行更新改 造，壮大企业规模，农业发展有限公司提出了本项目的 市投资咨询中心编制 建设。 项目建设的必要性 是适应棉花质量检验体制改革的需要 我国现行棉花质量检验体制包括棉花加工企业自行检验， 专业纤维检验机构公证检验两部分。现行的棉花质量检验体制， 对促进棉花生产经营企业提高棉花质量，打击掺假使假，保障 购销双方的利益，发挥了重要的作用。随着棉花流通体制改革 的进步深化，现行棉花质量检验体制已不能适应建立棉花市 场发展市场交易的需要，是棉花质量标识缺乏公信度和权 威性二是感官检验缺乏科学性且容易产生纠纷三是现行公 证检验模式存在局限性。本项目的建设能够改善棉花检验手段， 建立科学性普遍性权威性的公证检验体制，保证棉花质量， 促进棉花进入市场交易。 是促进棉花加工业现代化规模化和信息化的需要 棉花加工业生产设备更新改造的指导思想是按照棉花质 量检验体制改革的要求，在国家有关政策的支持下，结合实际， 统筹规划，分步实施，引导棉花加工业普遍进行设备更新改造， 扩大生产规模，促进棉花加工业现代化规模化和信息化，避 免资源浪费和恶性竞争，提高棉花的竞争力，推动棉花业健康 发展。本项目通过生产设备更新改造，将现有压力为吨型 市投资咨询中心编制 的打包机逐步更换为压力为吨以上的大型打包机，配备调 湿设备条形码信息系统和绵包机械化运输系统，把现行的适 应人工搬运的公斤棉包包型改为国际通行的包重公斤的 棉包包型，实行信息化逐包编码，在棉花加工环节实行仪器化 普遍性的权威检验，建立起与国际接轨的棉花质量检验新体制。 是提升棉花产业升级和提高经济效益的需要 农业发展有限公司现有的型锯齿轧花机 技术含量底，受南方气候影响较大，设备排杂能力差，经过十 余年的使用，设备老化，车间内粉尘较多，噪音偏高，已不能 满足生产的需要型皮棉清理机经过十余年轧季的加 工生产，部分零件发生了变形，影响了皮棉清理的效果，致使 有效纤维损耗过大。因此，现有轧花机及部分配套工艺已不能 满足企业棉花加工发展的需要，严重制约了企业经济效益的提 高和棉花产业升级。 项目建设的有利条件 原料资源充足 县常年棉花种植面积稳定在万亩以上，年生产籽棉 吨左右，除农民自销少量民用棉外，年收购籽棉 吨，此外，县与衡南县棉花产区毗邻，因衡南县无加工能力， 每年约有余吨籽棉流入，为稳定和保障企业棉花加工提供 了坚实的原料基础，完全能够满足技改后企业轧花生产的需要。 市 市投资咨询中心编制 安装工程 监理 设备 重要材料 其他 情况说明本项目的绝大部分设备和材料单项价格数额不大，而且在市场上可以自由采购部分设备单位可以自行安装， 故这些设备材料及其安装不实施招标。 建设单位盖章 年月日 第九章项目建设进度 本项目总投资万元，计划年月至年月 完成，项目各项建设进度详见表。 项目建设进度表 表 年序 项目 市投资咨询中心编制 项目前期准备 厂房建设 设备采购 设备安装 道路与绿化 项目验收 第十章投资估算与资金筹措 投资估算的方法和依据 本项目的新建建筑和构筑物，根据其建筑面积结构特 点，参照同类建筑构筑物造价及市内的造价水平，套用 省建筑工程概算定额计算。 设备安装工程费，等于设备原价乘以设备安装费率。设 市投资咨询中心编制 备安装费率按全国统安装工程预算定额年省估价 表的计算办法和费率计算。 其它费率包括土地征购费建设工程监理费勘察设计 费报建费等费用构成。 建设工程监理费报建费包括劳保费城市配套费人 防统建费等费用按市人民政府市建委市人防 办等文件的规定的计算办法和费率计算。勘察设计费按国家物 价局建设部联合发布的工程勘察和工程设计收费标准规 定的计算方法和费率计算。土地征购费按城区的有关规定办理。 预备费用由基本预备费用和涨价预备金组成。根据国家 计委计标号文的有关规定，按工程费用和其他费用之 和的百分比率计算。 投资估算 本项目总投资万元，其中工程费用万元，设备费 用万元，其他费用万元，预备费用万元，专项费用 万元。投资估算的构成详见表。 资金筹措 本项目总投资万元，资金拟按如下方案筹措 申请银行贷款万元其中万元属于贴息贷款 市投资咨询中心编制 自筹资金万元。 市投资咨询中心编制 项目投资估算表 表单位万 元 序号项目名称单位数量单价总价备注 工程费用 厂房扩建元含拆迁 供电安装费元 供水设施费元 二设备费用 打包设备套万元套 轧花设备台万元台 配套设备套万元套 籽棉烘干设备台万元台 集棉机台万元台 设备安装费台套 设备运费台套 三其他费用 勘察咨询设计费元 工程质量监理费元 报建费元 四预备费用 基本预备费用 涨价预备金 五专项费用 建设期利息 市投资咨询中心编制 计 第十章经济评价 经济评价说明 本项目经济评价按照国家计委和建设部发布的建设项 目经济评价方法与参数第二版的有关原则和方法，对项目 投入产出进行财务评价。 本项目所得税率按照财政部中华人民共和国企业所得 税暂行条例执行，本项目应纳税额为年利润总额的。 根据中国人民银行年月日,自即日起上调金 融机构存贷款利率的决定，本项目贷款利率按调整后的贷款基 本利率测算。本项目固定资产贷款基本利率为，流动资 金贷款按月息计算，利率为，至于在贷款基本利率的基 础上进行上下浮动，由银行和贷款方商定执行，本评价不予以 考虑。 本项目的计算期设定为年。 基础数据 销售收入 项目年加工锯齿棉吨，目前锯齿棉市场均价为 市投资咨询中心编制 元吨，年销售收入为万元。通过对其扎花工艺进行技术 改造更新后，锯齿棉等级升级幅度在左右，那么加工 吨锯齿棉有吨在等级上可以升级，若平均升个等级，可 新增利润万元。每个等级按元吨计算 因此，项目年总销售收入为万元。 固定资产投资计划 本项目固定资产投资万元，计划年完成全部投资。 流动资金投资估算 流动资金主要由储备资金生产资金成品资金结算及 货币资金构成。根据建设项目经济评价方法与参数分项详 细估算法进行计算，本项目建成后，需流动资金约万元。 所需流动资金全部申请银行贷款，贷款按月息计算，利率为 ，年贷款利息总计万元。 定员及工资福利总额 本项目建成后公司定员人，人均工资福利按 元月估算，则年工资福利总额为万元。 固定资产折旧 本项目固定资产折旧按机械设备房屋及装修工程分类计 算折旧，机械设备固定资产原值为万元含原设备资产余 值，房屋原值为万元含原房屋资产余值根据 中设财字第号企业固定资产分类折旧年限表，本项目 的设备折旧年限为年，房屋折旧年限为年预计净残值 市投资咨询中心编制 率都按估算，则机械设备的年折旧费 万元净残值率年万元 房屋的年折旧费 万元净残值率年万元 则年折旧费为万元，计算期末余值为万元。 销售税金及附加 根据中华人民共和国增值税暂行条例，本项目产品销售 收入应征收增值税税率为。销售税金及附加详见附表。 经计算，建成后正常年份的税金及附加为万元。 总成本费用 本项目总成本费用由生产成本，管理费用，销售费用，财 务费用构成本项目建成后正常年份的总成本费用为万元， 其中，固定成本万元，变动成本万元，经营成本 万元。本项目各年的总成本费用的构成详见附表。 利润估算 本项目完成后，正常年份的销售收入万元，总成本 费用万元，增值税金及附加万元，利润总额为万 元，税后利润万元。利润分配情况详见附表。 财务盈利性分析 财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收 期财务净现值投资利润率和投资利税率等指标。财务内部 市投资咨询中心编制 收益率指标的计算详见附表。 财务内部收益率 运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式 式中现金流入量 现金流出量 第年的净现金流量 计算期 经计算 全部投资 远高于行业基准收益率的。 投资回收期 投资回收期即投资返本年限，是以项目的净收益抵偿全部 投资所需时间，经计算 年全部投资 远低于行业基准投资回收期的年。 财务净现值 财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的指标，按社 会折现率的净现值由式 市投资咨询中心编制 计算 万元全部投资 投资利润率 年均投资利润率利润总额总投资额 投资利税率 年均投资利税率利税总额总投资 财务平衡分析 项目在计算期内累计资金来源万元，资金运用 万元，盈余资金万元，平衡有余，财务平衡情况详见附表 。 风险性分析 敏感性分析 为了了解项目在实施过程中，单因素的变化对项目的影响 程度，分别对投资，经营成本销售收入作了提高和降低 的单因素变化对内部收益率投资回收期财务净现值影响 的敏感性分析，详见下表。 市投资咨询中心编制 财务敏感性分析表 序 号项目 基本 方案 销售收入经营成本投资 内部收益率 从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收 益率投资回收期及财务净现值，其中，销