对项目的环境保护措施与节能措施进行研究论证。

对项目建设进度 对项目基地建设工艺技术方案的先进性可靠性合理性 可行性研究的依据 工程咨询有限公司与饮料食品厂签订的柑桔深加工项 目咨询合同书 国家发改委和建设部组织编制与修订的建设项目经济评价 方法与参考第三版 饮料食品厂提供的其它原始资料 张家界市十五发展纲要。

张家界市城镇总体规划。

有关规范规定及标准等。

研究工作范围 对项目建设的必要性和意义进行分析论证。

对项目的国内外市场需求情况进行预测，并制定项目的产品 方案。

研究 张家界市城镇总体规划。

有关规范规定及标准等。

项目经济评价 方法与参考第三版 饮料食品厂提供的其它原始资料 张家界市十五 可行性研究的依据 工程咨询有限公司与饮料食品厂签订的柑桔深加工项 目咨询合同书 国家发改委和建设部组织编制与修订的建设部分内容简介部分内容简介工作。

可行性研究的依据 工程咨询有限公司与饮料食品厂签订的柑桔深加工项 目咨询合同书 国家发改委和建设部组织编制与修订的建设项目经济评价 方法与参考第三版 饮料食品厂提供的其它原始资料 张家界市十五发展纲要。

张家界市城镇总体规划。

有关规范规定及标准等。

研究工作范围 对项目建设的必要性和意义进行分析论证。

对项目的国内外市场需求情况进行预测，并制定项目的产品 方案。

对项目基地建设工艺技术方案的先进性可靠性合理性 进行研究论证。

对项目的环境保护措施与节能措施进行研究论证。

对项目建设进度安排提出建议。

对项目施工的招标投标进行论证。

对项目的投资估算与资金筹措方案进行研究论证。

推荐方案与研究结论 市场定位 本项目生产的柑桔系列产品鲜柑桔柑桔原汁桔粒柑桔 饮料立足国内市场，面向国际市场。

建设内容与规模 本项目达成后，将新建条柑桔采后商品化处理生产线，年加 工柑桔万吨新建条柑桔原汁生产线，年加工柑桔万吨，产 柑桔原汁吨新建条柑桔桔粒生产线，年加工柑桔万吨， 生产桔粒吨。

除原有的厂房及附属设施外，另再征地亩， 用于柑桔深加工的生产生活和办公。

工艺技术方案 项目组成柑桔深加工项目生产由生产车间仓储库办 公楼宿舍楼附属设施等组成。

生产技术方案该项目生产线所生产项目按照国家家饮料 行业级标准执行。

主要生产工艺流程新鲜原料洗尽去皮水力输送低位 提升清洗高位提升破碎浆料贮存螺杆输送 预热双道打浆均质缓冲脱气调配双联 过滤贮罐卧螺酶解灌洗双联过滤配料系统 双联过滤杀菌三位体喷码倒瓶杀菌 隧道冷却实瓶输送干瓶套标贴标灯检自动装 箱叠栈入库 主要工艺简介该项目生产线是全自动生产线生产。

自动生产过程中无人为污染，保证产品质量。

区域位置及总图布置方案 柑桔深加工项目厂区位于张家界市，该区域处于张家界荷花 机场附近，紧临机场路，市内多路公交车从此地经过，交通运输通 畅。

根据厂区的外围交通地形地貌生产工艺流程厂区内已建 建筑物的布置防火的要求内部交通运输及安全卫生的要求，将 整个厂区分为厂前区生产区生产活服务区三大区，做到分区明 确，各区之间以道路或绿篱相隔，交通流线顺畅，有利生产，便利 生活。

基础设施条件 该厂所在区域基本设施完善，供水排水供电对外交通设 施完备，区域地质条件上乘，能满足本项目的需要。

环境保护 本工程区内无三害污染物存在，环境内外条件较好。

本工程建成后，水污染主要来自生活污水和清洗废水。

生活污 水排放量为经地埋式微动力处理装置处理后排入 西边的仙人溪。

去桔皮清洗废水经生物处理后排入仙人溪。

新鲜柑 桔清洗废水经生物处理后回收利用。

经上述处理后该项目废水排放 对仙人溪水质的影响较小。

对区域内产生的生活垃圾由专人收集到垃圾中转站，然后由环 卫部门或专业公司转运到指定的垃圾场进行集中处理。

对车间内的噪声值控制在以下，采用厚砖墙墙体隔声 屋面覆盖隔声棉双层隔声门高噪声设备设防振沟，确保厂界噪声达标。

在厂区空坪隙地多植树木及绿化带，以创造人文与自然和谐共 生的生态环境。

总投资及资金筹措 项目总投资金额为万元，其中建设投资为万元， 建设期利息万元，流动资金万元。

项目资金来源如下 建设单位自有资金万元 申请银行贷款万元。

研究结论 柑桔深加工项目符合当前国家重点鼓励发展的产业的政策， 建设条件良好，产品方案可行，符合柑桔业生产发展实际，项目设 计科学合理，设备先进技术成熟，对行业发展特别是本区柑桔业 发展起到龙头带动作用所设计的产品符合当前市场消费的需求，市 场定位准确，结构合理，科技含量及附加值高，对提高国民身体素 质十分必要每年可创万元产值，实现利税万元，经 济效益较好可带动农民发展柑桔业的积极性，直接或间接增加农民 收入多万元，增加就业岗位近人，其废弃物桔皮可烘干研 磨成粉添加到畜禽饲料中，提高畜禽的抗病能力，减少污染，改善 生态环境，社会效益显著，环境保护可行，是个前景无限的产业项 目。

有关建议 资金是制约该项目生产建设发展的瓶颈，因此，应广开融资渠 道，加大资金筹措力度，在企业自筹的基础上，申请银行贷款支持 万元，使项目早日达产达效。

主要技术经济指标 表主要技术经济指标表 序号指标单位数量备注 建设规模万元 用地面积亩 建筑物占地面积 构筑物道路面积 绿化面积 建筑密度 容积率 绿化率 建设投资万元 其中土地出让金万元 建构筑物投资万元 设备投资万元 建设期利息万元 其它万元 不可预见费万元 流动资金万元 劳动定员人 燃料动力消耗 电万 年总成本万元 年销售收入万元含税正常年利润总额万元 静态投资回 建筑及设备投资万元 其他费用万元 不可预见费万元。

固定资产投资包括土建设备安装水电路等基础设 施建设费用，还包括勘察设计建设单位管理费用和办公家具等。

总投资估算 该项目总投资万元。

其建设投资万元，建 设期利息万元，铺底流动资金万元。

总成本估算 柑桔收购价按元，甘桔废品率，年收购费用为万元。

燃料及动力费按设备投资的计为万元。

工资及福利基金万元 其中工人人元年万元。

管理人员工资人元万元。

福利基金按工资的万元。

折旧按年折旧，残值计算为万元。

大修理基金按设备投资的万元。

销售费用按销售收入的万元。

管理费用按销售收入的万元。

利息按利率计算。

销售收入万元见收入估算表 年销售利润万元 年净利润万元 投资内部收益率 投资回收期年 资金使用与筹措计划 项目总投资万元，项目建设计划年内完成， 年完成项目前期工作与设计，需投入资金万元，年土 建设备施工，需投入资金万元，建设期利息万 元，共计万元。

投产后，所需流动资金万元根据当年实际需要投入。

项目总投次规模共计万元包括流动资金企业筹 措建设资金万元和铺底流动资金万元申请银行建 设资金贷款万元。

第十章项目财务与效益分析 项目财务估算与效益分析采用国家发改委和建设部联合颁 发的建设项目经济评价方法和参考第三版和农业部发展 计划规划设计院与建设部标准定额研究所共同编制的农业项目 经济评价实用手册等中规定的有关方法和参考进行分析。

经济效益 基本参数本项目年生产加工鲜柑桔万吨，经济效 益分析年，银行贷款利息率，固定资产年折旧率， 所得税率。

该项目总投资万元见投资估算表 总成本 柑桔收购价按元，甘桔废品率，年收购费用为 万元。

燃料及动力费按设备投资的计为万元。

工资及福利基金万元 其中工人人元年万元。

管理人员工资人元万元。

福利基金按工资的万元。

折旧按年折旧，残值计算为万元。

大修理基金按设备投资的万元。

销售费用按销售收入的万元。

管理费用按销售收入的万元。

利息按利率计算。

销售收入万元见销售收入估算表 利润 计算期内年利润情况见附表损益表，正常年利润总额 万元，税后利润万元。

财务盈利能力分析 年销售收入为万元，年均总成本费用为万元， 利润万元，上交所得税万元，税后财务内部收益率为 ，投资回收期年见现金流量表。

投资利润率 投资利税率 财务状况分析 公司自有资金万元，能保证项目前期含土地费的支 出，通过政策性贷款和银行贷款万元能保证项目的顺利实施， 借款还本付息表现金流量表可以看出项目在年内能够偿还贷 款并盈利。

敏感性分析 当固定成本增加时，财务净现值万元，内 部收益率 当销售价格下降时，财务净现值万元，内 部收益率 当可变成本上升时，财务净现值万元， 内部收益率。

通过上述三个因素的分析，本项目对销售价格和可变成本的变动比较敏感，这是因为价格直接影响利润，同时可变成本所占 比重大，但财务净现值都为正数，抗风险性强。

风险分析 生产能力 本公司现已有竹溪牌豆奶生产线顺缘牌豆奶生产 线花生奶及果汁生产线，项目建设后将年生产加工鲜柑桔万 吨包括新建条柑桔采后商品化处理生产线，年加工柑桔万 吨新建条柑桔原汁生产线，年加工柑桔万吨，产柑桔原汁 吨新建条柑桔桔粒生产线，年加工柑桔万吨，生产 桔粒吨。

销量和价格变化分析 通过计算，本项目的内部收益率为，销售价格的变动影 响最大，价格下降时，内部收益率下降，说明未