对天然 保健食品的消费时尚，并以它独特的风味开始被大众所接受，成 为今后几年的消费新热点，市场销售比重将会日益提高。特别是 广州香港上海北京等大城市需求量大，特种野猪肉每公斤 元左右仍供不应求。六市场营销策略 以项目产品既有销售渠道为起点，目标市场以广州深圳 西安等大中城市市场为主，扩大成品肉制品进超市渠道。在省内 西安延安和安康等旅游城市开办自营门店，方便市场开发，实 现市场网格式覆盖，以点及面，通过多种方式打开市场。突出加 强工艺技术的开发力度和保护力度，力争在年左右将产品打造 为陕西名牌产品。 利用已有的客户基础，建立销售网络，选取代理商，扩 大产品销售队伍，初期阶段以本地区及周边城市为目标。 积极与广大经销商联合，利用其完善的销售渠道为产品提 供发展空间。 建立完整的技术服务体制。 建立销售和技术支持网络，逐步发挥电子商务的优势。 参加行业协会及新产品展销会，扩大影响。 在知名的行业杂志书刊上刊登相应广告，借助其他知 名度较高的厂商提高自身知名度。 第二章项目的技术基础 特种野猪及繁育体系的确定 特种野猪繁育体系是以高标准高科技含量高技术含量的 运用Ⅰ优质基因纯种公野猪与地方名优母猪配交繁育而成的 第代特种野猪，它具有的野猪血统然后以第代特种野猪 中的母野猪为母本，以Ⅱ优质基因纯种公野猪作为父本回交 特种野猪母本繁殖,产出具有血统的特种商品野猪。并严格 执行遗传评估性状测定规程育种记录体系标准和适宜的遗传评 估模型，采用软件进行多性状动物模型法估计育种值， 使特种野猪种猪和商品猪质量保持国内领先水平。 二饲养技术及方法 在养殖技术上，也进行了革新。采用少吃多运动，完全 遵循野猪及家猪的生理生活习性和自然生长规律，采取放养圈 养结合的饲养模式进行养殖，实现绿色健康的生态养殖模式。 在饲喂上采用本项目中自行研究的源性饲料和优质牧草，让其自 然生长成熟，有效的控制了肉质的健康和品质。 三屠宰加工工艺流程设计 本项目采用连续化生产方法生产富硒野猪肉干富硒野猪肉 松。将新鲜的原料肉的脂肪和筋腱剔去，洗净沥干，切成 左右的肉块。将肉块放入锅中用清水煮使肉发硬捞出切成肉丁或 肉片备用。将原汤加食盐酱油五香粉或麻辣粉咖喱粉 白糖。黄酒生姜葱等按定比例配料煮开后，放入肉丁或肉片直到汤汁将干取出烘烤，得富硒野猪肉干成品进行包装贮藏 将新鲜的原料肉剔骨并从中间剖开，修割去除肥膘皮筋 碎骨等，然后顺肌纤维方向切成大小约的小块，用清水冲洗， 并适当浸泡以除去血污。 第三章项目建设方案 项目建设规模 本项目按产业链上下游分为富硒特种野猪养殖和富硒野猪系 列肉制品加工两大部分。由于本项目养殖基地已经建成，本报告 的技术经济分析着重就富硒野猪肉加工部分进行研究评价。 富硒特种野猪养殖在紫阳县麻柳镇新建年出栏万对较低。 第五章项目法人基本情况 项目承担单位概况 项目申报单位安康生态养殖有限公司 法人代表覃沛亮 单位地址安康市高新技术产业开发区 经济性质民营 注册资金万元 主管单位安康高新区经济发展科技局 经营范围等。 二项目法人基本情况 公司法人覃沛亮 本项目单位的法人代表李新荣，男，年出生，西安交通大学 管理哲学专业博士在读，现任安康市安旗食品有限公司董事长。 于年开始进入烘培行业西安安旗食品有限公司，先 后承担市场开发生产管理专卖店经理等工作达年时间，在 本行业积累了丰富的生产管理销售经验。自年开始成立 了安康市安旗食品有限公司，并任董事长兼总经理，六年间，坚持天道酬勤的信念，秉承提供优质产品和良好服务的信念， 带领公司员工，奋斗拼搏开拓进取，成功扩展了公司业务及经 营规模。在市场中树立了良好的企业口碑，公司已成为安康地区 烘培业的龙头企业。 三生产经营状况 公司成立于年月，项目单位近三年经营情况良好，具 体见下表 项目单位经营情况 序号内容单位年年年备注 主营业务收入万元 利润万元 资产总额万元 项目建设单位经营稳健，营业收入持续增长，利润逐年大幅 度增加，资产总额增速很快，企业的资产都属于优良资产，企业 信用记录良好，无任何违规行为。 四主要股东概况 安康生态养殖有限公司成立于年月日，公司与 西北农林科技大学等科研机构保持者技术与产品的合作，聘请有 批畜牧生产专家参与公司技术攻关和创新。公司主要股东构成 为企业法人代表覃沛亮占股份，占股份。经济效益 良好，在同行业中发展较为迅速。 第六章投资方案 投资估算的依据和范围 设备购臵费按照实际价格计算。 土建工程费按照当地造价采用单位造价指标法估算。 其他费用按照国家发改委建设部•建设项目经济评价方 法与参数‣第三版的规定进行估算。 已完成的富硒野猪养殖基地投资按会计事务所竣工决算分 类列入总投资估算。 二投资估算 本项目建设投资采用单位综合估算指标法，根据建筑设计方 案及陕西省建筑工程预算相关定额取费标准进行估算。 设备主要为国内采购，设备费用按生产厂家现行出厂价格计 算设备安装费备件费按设备购臵平均水平计算。 项目需部分申请银行贷款，贷款规模万元人民币，贷款 利息按年息考虑。 其它费用主要形成递延资产及无形资产预备费。无形资产 主要包括土地，递延资产包括建设单位管理费勘察设计费监 理费前期工作费等。本项目主要预备费为基本预备费，按预计的工程费用和其它 费用之和的计算。 建设投资 本项目建设总投资万元，其中养殖基地投资万 元，加工基地工程投资万元。其它费用投资万元。建设 期利息万元详见总投资估算表 流动资金估算 采用简易估算法估算，按照本企业流动资金周转情况，本项 目估算流动资金为万元。 项目总投资 本项目总投资为万元。 三资金筹措 本项目建设资金来源为自筹万元其中养殖基地投 资万元全部为自筹，申请银行长期贷款万元。详见 投资计划及资金筹措表。 第七章财务分析评价 成本核算 成本核算的依据和说明成本核算采用完全成本法。 原材料电价采用当前企业实际价格。 直接人工费用按万元年估算。 固定资产折旧采用平均年限法，每年按提取，年限 为年，固定资产余值,年折旧额万元， 残值万元 无形资产递延资产按年平均摊销。年摊销额 万元。 贷款年利率为，贷款额万元。 管理费用包括管理人员技术人员工资福利及社会保险， 办公费，差旅费，车辆使用费，检验费，保险费，招待费，低值 易耗品摊销等，按企业全员平均万元计算，为万元。维修 费用按固定资产年折旧额计，年制造费用 销售费按销售收入的计算，包括供销人员工资保险， 广告宣传费等。 二成本费用估算 详见成本费用估算表 二销售收入及税金 销售收入 根据当前的市场价格，野猪肉干每吨万元，富硒野猪肉 松每吨万元，考虑价格变动因素，确定本项目销售价格为富硒野猪肉干每吨万元，富硒野猪肉松每吨万元。 正常年份年销售收入万元吨万元吨 万元万元万元 二税金 本项目实行增值税，税率为企业所得税率为。 详见销售收入及税金估算表 三利润及利润分配 项目达产后，年实现税后利润万元，上缴营业税金 万元，上缴所得税万元。从盈利能力来看，项目盈利 能力较强，能够给当地创造较大的税源。 详见利润及利润分配表 四偿债能力分析 从借款还本付息表可以看出，从试产年起第二年，项目未分 配利润为万元，能够保障偿还银行贷款本息，经测算表明， 项目借款偿还期为年包括年建设期，表明项目融资方案合 理，财务风险很小，具有较强的财务生存能力。 五财务评价 通过编制项目投资现金流量表进行财务现金流量分析，项目 投资财务内部收益率税后为，高于行业财务基准 收益率，表明项目经济效益很好，具有较强的财务盈利 能力。通过编制利润及利润分配表，正常经营年份项目税后利润 万元，投资利润率达到，表明项目投资收益较高， 能够给项目当地创造较大的税源。 六项目风险分析 主要风险因素 本项目运营涉及养殖加工销售，环节多范围广，国家 和社会对食品安全的要求越来越高，需要运用现代经营管理技术， 实现生产的标准化。总体上看，项目风险主要有 政策风险公司面临般企业共有的政策风险，包括国家 宏观调控政策财政货币政策税收政策等，可能对项目今后的 运作产生影响。 市场风险本项目产品虽然具有资源独占性，但相类似产 品较多，且加工企业多小散乱，市场竞争激烈而无序，考 虑到行业潜在进入者与行内现有竞争对手为了生存和竞争的需 要，会采取价格战等策略，引起公司收益的波动。 财务风险本项目的投资来源以自筹为主，银行贷款较少， 财务风险主要体现在项目实施初期，集中大量的固定资产投入占 用企业现金，引起资金沉淀，造成定的风险。 管理风险项目实施运营过程中的环节较多，在项目管理 资金运作等诸多方面具有较高的要求，公司内部管理中存在成本 控制人员变动资金运营等方面的不确定性。二风险防范对策 应对政策风险公司将在中省市各项经济政策和产业政策 的指导下，汇聚各方信息，提炼最佳方案，统指挥调度，合理 确定公司发展目标和战略。加强内部管理，降低运营成本，提高 经营效率，形成公司独特优势，增强抵御政策风险的能力。 应对市场风险以顾客为核心，加强企业文化建设，突出 优势和特色，实现以服务为中心的转型。固化运作流程，搭建统 的业务应用平台拓展营销渠道和范围，推进集团化管理强 化质量安全管理，等等。 应对财务风险加强对应收应付账款现金和银行存款管 理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投 资提供现金流。同时，要使项目尽快投入运营，提高资产盈利能 力。 应对管理风险倡导组织创新，吸收具有丰富投资运营 管理经验的人才规范公司治理，完善各项制度加强员工培训， 提高整体素质全面推行目标成本管理，加强成本控制。 三项目敏感性分析 本项目内部收益率为，