和促进资源节约型社会的建设有着特殊的意义。 因此，迫切需要充分回收利用废旧轮胎，缓解我国橡胶资源匮乏 的现状，防治黑色污染，对建设节约型社会发展循环经济将起 到积极作用。 实施本项目是提高再生资源综合利用效率和发展循环经济的需要 中共中央关于制定国民经济和社会发展第十个五年规划的建 议明确提出，要把节约资源作为基本国策，发展循环经济，保护生态环境，加快建设资源节约型环境友好型社会。开展再生资源综合 利用，是实施节约资源基本国策，转变经济增长方式，发展循环经 济，建设资源节约型和环境友好型社会的重要途径和紧迫任务。国务 院关于做好建设节约型社会近期工作的通知及关于加快发展循 环经济的若干意见两个文件中，明确将废旧轮胎的循环利用作为再 生资源利用的重点行业。 根据国家发改委十五资源综合利用指导意见通知 发环资号文件文件精神，重点推进废旧家电废 旧轮胎废塑料废纸包装物„„回收利用的产业化进程，要求 建设若干废旧轮胎废润滑油废塑料等再生资源加工利用产业化 基地。陕西省市也把废旧资源加工利用作为经济发展的突破 口，出台了相应的扶持政策和奖励办法，陕西省轮胎翻新有限公 司在有关部门的重视下，结合当地实际，实施废旧汽车轮胎回收利用 生产胶粉项目。对废旧汽车轮胎回收利用生产胶粉，不仅年产万吨 再生橡胶粉相当于节约万吨橡胶粉原料，而且还相应节约了生产 万吨橡胶原料的种植土地能源消耗人力资源消耗等。不仅减少了 环境污染，保护了生态环境，又创造了经济效益，而且还有利于推动 地方循环经济的发展。 因此，实施本项目是提高资源综合利用效率和发展循环经济的需 要 实施本项目有利于提高陕西省精细胶粉生产加工业的水平和促进 县经济和社会的发展 目前，陕西省精细胶粉的生产加工业水平整体不高，通过实施废 旧汽车轮胎回收利用生产胶粉，建设年产万吨胶粉生产线，不仅有利于提高我省精细胶粉的生产加工业水平，而且还有利于促进陕西省 胶粉制造业的发展壮大。 因此，实施本项目有利于提高陕西省废旧轮胎生产精细胶粉加工 业的水平。 地处陕西省渭北高原，秦晋豫黄河金三角经济协作区腹地，是 全国果品生产百强县和全国重点产煤县。县农业产业化园区始建于 年月，总规划面积平方公里。园区所在地镇是的南大 门，与三县交界，属省重点建设城镇，国道线省道 线西禹高速西韩铁路穿境而过，区位优势十分明显。园区先 后投资多万元建设了水电路通讯等基础设施，并在土地 信贷政策服务等方面出台优惠政策。 近年来，随着县经济与社会的快速发展，对土地的工业用途需 求持续旺盛，农村失地农民也随之不断增多。如果失地农民的未来谋 生得不到有效安置解决，生活水平不能得到进步提高，那么将会给 当地经济和社会的可持续性发展带来系列的影响，不利于社会的安 定和谐。 通过实施本项目，有利于为农村失地农民和城镇下岗失业人员提 供再就业或就业的机会，而且其还有利于促进建筑等相关产业发展， 繁荣县交通运输等服务行业，刺激社会增加用工需求，解决农村失 地农民和城镇下岗失业人员就业问题，使群众增加经济收入，提高生 活水平，促进经济与社会和谐发展。 综合以上分析，实施本项目的建设是必要的迫切的。第三章市场需求分析 市场定位和业内竞争分析 本项目建成后，将利用其处于关中平原东北部的区位优势，把目 标市场定位为其所在的市，以及相邻的中心城市西安，陕北能源化 工基地，山西能源重工基地等橡胶厂。本项目将充分利用所处地理位 置的优越性，以生产地为中心，辐射周边，建立相应的区域营销机 构。根据顾客需求，制定差异化的营销策略，根据其需求量生产。 分析认为，在同档次产品市场上，真正对本项目构成竞争威胁的 是已先期进入市场的东南沿海同类产品企业，与这些企业相比，本项 目的优势在于土地劳动力产品储运等成本相对低廉，加之灵活的 市场营销和本地化的服务等，定会使产品具有很强的竞争力。 根据专家预测和国外经验，在我国国内特别是西部地区，本行业 还有广阔的市场空间，竞争少，压力小，只要发挥项目本身的各种优 势，就能迅速进入市场，抢占市场的制高点。 橡胶粉的需求分析 据年中国再生橡胶行业深度分析及发展趋势研究报 告分析认为，中国每年再生胶消耗量的左右需要进口，因此认 真妥善处理好废旧橡胶，对充分利用再生资源摆脱自然资源之匮 乏，减少环境污染，改善人民的生存环境具有极为深远的积极意义和 现实意义。中国再生橡胶工业在生产规模企业规模品种档次工 艺技术装备配套出口创汇等方面均已达到世界领先水平。从 年开始，废橡胶综合利用行业将采取多种渠道，全面推广新型 无杂环芳烃及硫酚萘结构的环保软化剂，逐步降低煤焦油的用量，从源头上解决再生胶生产过程和产品自身的污染问题。 随着中国合成橡胶工业的进步发展，产量进步增加，价格进 步下降，加之入世之后国外合成橡胶的大量进口，将会直接冲击再 生胶市场。此外，随着中国胶粉生产技术特别是精细胶粉生产技术的 日臻完善，市场对胶粉的需求量会越来越大。预测年全国橡胶 消耗量约万吨，需要再生胶胶粉万吨。 第四章建设规模及产品方案 建设规模 建设备购置费计入，价格 中已包括运杂费调试费及安装费 土地费用按建设单位提供价计入。 投资估算 经估算，本项目建设规模总投资为万元，其中工程费用 万元，其它费用万元，预备费用万元，建设期利息 万元，铺底流动资金万元。详见表项目总投资估算 表。 表项目总投资估算表 序 号 工程或费用 名称 估算价值万元技术经济指标 建安 工程 设备 购置 其他 费用 合计 万元 数量 指标 元 工程费用 破碎车间 胶粉车间包括已 完建筑面积 检测车间 原料库 成品库 办公及单身宿舍 包括已完建筑面 积 胶粉生产设备 辅助设备 附属设施用房 构筑物及露天堆场 总体工程 废旧轮胎回收站 个 二其它费用 土地费用 建设单位管理费 勘察设计费 工程监理费 市政配套费 办公家具购置费 生产职工培训费 招标费 三基本预备费 四建设期利息 五铺底流动资金 四总计 资金筹措及使用计划 资金筹措 本项目资金来源为银行贷款万元，建设单位自筹万 元。 资金使用计划 项目建设资金按年安排投入。 第十三章财务分析 财务分析依据和范围 本项目财务分析依据国家发展改革委建设部年颁布实施 的建设项目经济评价方法与参数第三版以及国家最新的财税 制度和行业有关规定。根据本项目实际情况，主要进行了财务评价， 在此基础上进行了不确定性分析。 参数及基础数据的确定 基准参数的确定 根据方法与参数以及建材行业的有关规定融资前税前财务 基准收益率为税后财务基准收益率为项目资本金税后财 务收益率为。利息备付率的最低可接受值为偿债备付率的最 低可接受值为资产负债率为之间。 计算期的确定 根据本项目实际，确定项目计算期为年，其中建设期年。 有关负荷计算 本项目建成后的第年的运营负荷为第二年的运营负荷为 从第三年以后的负荷均为。 企业所得税的计算 按照中华人民共和国企业所得税法，本项目企业所得税按 进行计算。 有关税费。 本项目的有关税费详见下表。 表税费率表 税费项目税费率税费项目税费率 增值税税率企业所得税 城市维护建设税法定赢余公积金 教育费附加 财务测算 年销售收入 根据陕西轮胎翻新有限公司目前内部财务核算及市场调查结 果 年产胶粉万吨，每吨胶粉的平均销售价格为元，年胶粉 销售收入为万元。 年回收钢丝万吨，每吨钢丝的平均销售价格为元，年钢 丝销售收入万元。 以上年总销售收入为万元。 销售收入销售税金及附加估算结果详见经济评价附表十二。 产品总成本及费用估算 原辅材料费 年需各类轮胎万条，每条轮胎的平均原材料价格为元， 年轮胎原材料费为万元。 外购原辅材料费用估算结果详见经济评价附表七。 燃料动力费 项目改造完成后消耗的燃料动力主要为煤水电，煤按元 吨水按元吨电按元度计算。项目建成后外购燃料动 力费用为万元。 工资福利费 项目建成后年平均工资标准分别按生产工人元人技术 人员元人管理人员元人计算。年工资费用估算为 万元。 工资福利费估算结果详见经济评价附表八。 修理费 项目改造完成后年修理费用均取固定资产原值的，年修理 费用估算为万元。 年修理费用估算结果详见经济评价附表九。 折旧费 固定资产折旧均采用平均年限法计算。其中房屋折旧年限按 年残值率按计算设备按年残值率按计算。固定资产折 旧数据详见经济评价附表十。 流动资金估算 本项目流动资金估算采用详估法计算，详见经济评价附表二流动 资金估算表。 其他费用 本项目建成后其它费用包括制造费用管理费用以及销售费用， 制造费用按按固定资产原值的，管理费用按人员工资的计 算，销售费用按销售收入的计算，年其他费用为万元。其它 费用数据详见经济评价附表十。 总成本费用包括可变成本和固定成本及经营成本数据详见经济评 价附表五。 利润总额及分配 经计算，本项目在第五年建设期起的利润总额为万 元所得税按利润总额的计取，第五年上缴所得税为万元， 税后利润为万元，法定盈余公积金为万元。利润与利润分 配数据详见经济评价附表十三。 财务盈利能力分析 总投资收益率