育，学文化学科学技术，并深入开展 社会主义理想信念和德育教育活动，宣传科学思想，反对封建迷信，抵制歪理 邪说，倡导文明健康的生活方式，群众性的精神文明创建活动广泛开展，社会 事业快速发展，人民生活质量明显改善，呈现出文化繁荣经济发展，社会稳学院扩建工程 市规划设计院年月 定的良好局面。 市社会经济发展规划 市十五期间,第个目标是实现年人均国内生产总值达全 区平均水平,中央的建议提出的目标是比年翻番，自治区的建议 提出的目标是翻番上，市提出的目标是实现人均国内生产总值达全区平 均水平。目标是比年翻番。增速要比自治区高个百分点。年 市生产总值亿元,均为元,相当于人全国水平的和全区人均水平 的，到年我市人均生产总值必须达到年的倍亿元，实 现人均生产总值达美元。自治区提出十五期间生产总值年均增长 的速度，市提出的目标是生产总值年均增长速度为以上。到 年城镇居民人均收入达元，年均增长，农民人均纯收入元，年 均增长。年年生产总值保持全区同步的年均增长速度，到 年市生产总值可达美元。 十五期间，继续深化教育改革，坚持科教兴国方针，全面推进素质 教育，提高社会文化科技水平，逐年增加对教育资金的投入。 二市高教事业发展规划 市的教育事业在深化改革中得到健康发展，全社会重视教育，各级政 府把文化科技教育作为兴国兴市的头等大事来抓，在社会经济发展计划中优先 发展教育，目前市已经实现了普及九年义务教育，扫除了青壮年文盲的目 标，政府优先投资高等教育，致力于工业农业文教卫生等各个行业的人才培养， 方面，实行人才引进新机制，另方面，创造人才脱颖而出的政策环境，高 度重视高等教育的软硬环境建设，使市高教事业得以蓬勃发展。 市高等教育事业现状及存在问题学院扩建工程 市规划设计院年月 市区现有市属大专以上教育的院校共有所，主要有学院广西 广播电视大学市分校中共市委党校。其中学院为普通综合性高等 院校，设有本专科专业，以培养文理工科等专业方向为主，在校学生人 数超过人广西广播电视大学市分校在读学生人数约人，主要 作为教育基地，培养化工机械电气及企业管理等方面的人才中共 市委党校兼市行政学院，主要以培训机关事业企业党政管理人员为 主，开设学历教育班与短期培训班，学历教育班有大专班电大班函授大专 班函授本科班及函授研究生班，大专本科班在读学生约人。 市是桂东南的中心城市，但目前担负起高等国民教育的院校，是办 学规模小，入学率低，不能满足人民群众对高等教育需求二是开设学科专业 偏少，无法适应基数，费率按有关规定计列。 项目需征地亩，按万元亩计，共万元另厂房拆迁面积 平方米，其中框架砖混简易结构分别为平方米平方 米平方米，分别按元平方米元平方米元平方米的 价格补偿，共万元另机器设备搬迁费用万元，高压线路迁移费用 万元则总的土地费用为万元。 二投资估算结果 本项目总投资为万元。其中建筑安装工程投资为万元设 备购置及安装万元工程建设其他费用为万元预备费为万梧州学院扩建工程 梧州市规划设计院年月 元建设期利息万元。 详见总投资估算表。 二资金筹措 学院扩建工程总投资为万元，项目投资较大，应采取多渠道筹集 项目建设资金，使项目尽快投入建设，发挥经济和社会效益。 项目建设资金筹措拟采取贷款政府支持及学院自筹方式，拟申请银行贷 款万元，占总投资的政府支持及学院自筹万元，占总投 资的。 梧州学院扩建工程 梧州市规划设计院年月 总投资估算表 建设项目名称学院扩建工程 顺 序 号 工程和费用名称 估算价值万元技术经济指标占建设投 资比例 建筑工程 设备 安装工程 其他费用 总价 单位 数量 单位 价值 万元 第部分工程费用 建筑安装工程 教学用房 实验及附属用房 学术交流中心 行政用房 会堂 学生宿舍 学生食堂 教工宿舍 教工食堂 福利及附属用房 田径场 游泳场 篮球场 排球场 网球场 器械场地 障碍物场地 羽毛球场 道路工程梧州学院扩建工程 梧州市规划设计院年月 供水工程米 排水工程米 绿化工程 供电工程项 照明工程项 土方工程 挡土工程 消防环保系统项 教学设备实验楼设备项 体育设备项 其他设备项 通讯设备项 第部分费用合计 二第二部分其他费用 土地费用亩 前期工作费用 建设单位管理费 勘察设计费 工程监理费 工程保险费 招投标费 施工图审查费 梧州学院扩建工程 梧州市规划设计院年月 总投资估算表 建设项目名称学院扩建工程 顺 序 号 工程和费用名称 估算价值万元技术经济指标占建设 投资比 例 建筑工 程 设备 安装工程 其他 费用 总价 单位 数量 单位 价值 万元 环评费 第二部分费用合计 第第二部分费用合计 三预备费用 基本预备费 四静态投资 五固定资产投资方向调节税 六建设期利息 七动态投资 八建设投资 九流动资金 十建设项目总投资 第十章财务评价 评价说明 学院，是经国家教育部批准建立的本科学院，目前有个教学系部， 个本专科专业，其中高等职业教育专业有个。市十五规划提出 我市在未来五年内要积极发展高等职业教育，以适应社会经济发展对人才的需 求，因此，拟将学院扩建成以经济类为主，多学科多专业的综合性院校。 高等院校属社会公益事业，学院的主要产品是学生，培养个大 学生需要相当高的投入，向学生收取的学杂费不能满足教学需要，国家和地方 财政每年均要投入相当部分教学经费。基于这个因素，本章考虑将上级及财 政补贴作为项目收入的部分来计算项目支出和贷款偿还期，并对项目的其 他财务指标进行分析和研究。 二基础数据 建设期和计算期 本项目建设期为五年，计算期为二十年。采取边扩建边逐步增加招生的 方式。 二建设规模 学院拟扩建成有个系个专业，全日制普高在校生人高 职生夜大生人，共有人的综合性院校。 三投资估算 项目新增投资万元，其中新增固定资产为万元本项目考虑 了利用原有固定资产万元，其财务评价按总投资万元计算。 三财务评价 收入和税金 收入 项目主要收入为学院学生收费收入和上级拨款收入，政府每年都在这方面 投入相当大的经费，以满足教学设备的更新投入。为方便计算，本项目将上级 财政补助部分也列为收入，以计算项目的贷款偿还期。 学生收费收入根据自治区物价局核定的收费标准，普高学生学费住宿费 为元生年，夜大生学费元生年，则学生学费住宿费年收入为 万元。 上级补助按培育名学生自治区补助元年计算，则每年上级补助 收入为万元。 市财政补助根据市的经济和社会发展计划以及财政特点，建议财政 逐年增加对教育的投入，为方便计算，按财政每年补助万元。 其他收入主要为适应社会需要而组织的短期培训或教育以及办实业 所得，根据学院提供资料，该项收入约为万元。 各项收入平均为万元。 税金 根据国家税务法，本项目免税。根据国务院国发号文和我市 的情况，学生收费部分需按向财政缴纳预算外统筹金，计算期内平均向财 政缴纳的预算外统筹金为万元。 二总支出估算 本项目支出主要有水电费工资及附加费助学金及奖学金教学设备 更新投入维修费利息支出及其他费用等。分述如下 水电费由于高等院校学生的生活用水用电费用基本由学生自己支 付，这部分的水电费可省略不计。主要计算教学正常用水用电，费用大约 万元。 工资及附加费本项目教职工共约人，年工资附加共万元。 助学金奖学金每年按定比例帮助贫困生解决部分学费及奖励给 品学兼优的学生的费用，其中助学金万元，奖学金万元。 教学设备更新投入高等教育要求及时进行教学设备的更新和投入， 为方便计算，该项费用按每年提取万元来计算。 维修费按每年安排万元计算。 利息支出为长期贷款利息支出，长期贷款年利率为，贷款金额 分年投入，共万元，按等额还本利息照付方式计算利息，建设期利息 按当年贷款额计算，当期计息，那么建设期利息分别为万元 万元万元万元和万元，建设期利息累计为万元， 历年贷款利息计入成本。 其他费用包括些办公费用万元业务费用万元招生费用 万元宣传费用万元以及其他费用万元计算。 计算结果建成后年平均总支出为万元。 三利润估算 由于本项目是将上级补助和财政补助列为收入来进行计算的，因此，这里 不作利润估算。 四贷款偿还能力分析 本项目利用银行贷款年利率为，项目还款来源为学生学费上级 补助和财政补助以及学院创收收入，经计算需年含建设期年还清贷 款。 五财务不确定性分析 本项目以建成后正常年份计算出盈亏平衡点即年招生率 年招生率年固定支出年总收入年可变支出年上缴预算内统筹金 计算表明招生率到时即可保证学院正常运作。 四评价结论 财务指标汇总表 财务指标汇总表 单位万元 序 号指标和数据名称单位指标和数据备注 项目规模总投资万元 加上利用原有固 定资产 总投资为 建设投资万元 未包括利用原有 固定资产 其中基本预备费万元 建设期利息万元 学校收入万元计算期平均 上缴政府统筹金万元计算期平均 学校成本费用万元计算期平均 利润总额万元计算期平均 财务盈利能力分析 财务内部收益率 全部投资所得税前 自有资金 财务净现值 全部投资所得税前万元 项目投资回收期含建设期 静态投资所得税前年 动态投资所得税前年 投资利润率 投资利税率 资本金净利润率 清偿能力分析年 财务比率 资产负债率计算期第年 最大还款期年含建设期 盈亏平衡点达产年 二评价结论 以上评价是把上级及财政补助列为收入来进行估算的。计算看出，本项目 投