将油价带入月日的每桶 美元的低点，但年总体油价同比增长仍在左右。 受国际原油价格上扬，国内市场需求旺盛等原因的影响，国家发 改委先后次调整了国内成品油市场销售价格。月日，汽油和柴 油的中准价格均提高了元吨月日，对汽油和柴油的中准价 格提高了元吨和元吨月日，对汽油和柴油的中准价 格均下调了元吨。汽油零售价格大体上涨了，柴油零售价格 上涨。 消费主要特点 成品油消费量快速增长。随着及临沧市经济快速发展，特 别是投资型经济增长明显重大工程项目相继开工建设汽车保有量 的大幅增加以及农业生产用油数量增加等因素，拉动了成品油市场， 尤其是柴油需求的快速增长。 成品油资源紧张，供需矛盾较大。年月，成品油市 场资源直呈供应紧张态势。社会加油站资源得不到保证，部分油站 限量供应，甚至出现脱销断档。有些时期，部分中石化中石油所属 加油站对应季柴油也是限量销售。资源紧张严重抑制了及全市成 品油的正常消费，给工农业交通运输业和基础设施建设带来了不利 影响。油价的上涨增加了经济运行成本，尤其是石化行业交通 运输行业生产成本增加，效益下滑。农业机械化推广汽车消费受到 定的抑制。 近年来，按照国务院及商务部的部署，进步加强了对境内 成品油市场的清理整顿和监管工作，从总体上保证了全县成品油市 场健康有序的发展。尤其是加强了成品油市场的运行监测工作，根据 市场供求变化情况及时提出调控意见和建议。同时，联合中石化中 石油销售分公司等成品油资源的主要掌控单位建成起上下协调 反映快捷的市场监测网络，并制定了应急预案。在年全年成品油 市场资源偏紧的情况下，确保了市场运行正常，成品油市场供应从未 出现供应断档和加油难的问题，保障了成品油市场的基本稳定。 成品油市场 据统计，年全县共销售汽柴油吨，同比增长。 其中汽油吨，占，同比增长柴油 吨，占，同比增长。 年成品油市场环境变化展望 国内市场环境 宏观经济增长趋势 首先，年国际环境总体形势向好。年月国际货币基 金组织预计，年世界经济增长，年增长，全球将 迎来第六个高增长年头。预计年欧元区增长，日本增长， 美国经济虽然下滑，但仍是西方七国中增幅最高的，达到。其次，年国内发展环境仍然良好。目前，国内处于重工业化 长周期的经济上升阶段和黄金发展时期消费结构升级带动产业结构 升级城市化发展政府注重科技创新，科技进步提高生产效率 年煤电油运的支撑条件进步改善，有助于促进经济保持快速增长。 可以看出国内外环境有利于中国经济继续保持持续快速发展。综 合最近相关机构预测结果，年中国经济增长率将达到。 产业政策和定价机制变化 流通体制 年年底，中国成品油批发市场放开，国家将逐步放松对油源备的购置以及所需的安装工程费等。 工程建设其它费用 其它费用包括土地征用费工程勘察设计费前期工作费建设 单位管理费工程监理费工程招投标质检质监费以及绿化环保 费等。 其中土地综合使用费按万元亩计算，不另外支付其他 补偿方面的费用，合计万元。 工程勘察设计费按建筑工程费的估算。建设单位管理费按建设直接投资建筑工程费设备及工器具购 置费安装工程费的估算。 工程建设监理费按建设直接投资费的估算。 工程招投标质检质监费按建设直接投资费的估算。 工程建设监理费按建设直接投资费的估算。 环保绿化费用按直接投资的估算。 银行贷款利率按计。 ④基本预备费 本项目按万元估算。 铺底流动资金 本项目按万元估算。 投资估算结果 项目工程总投资万元。 其中建筑工程费用万元 设备购置及安装费万元 工程建设其它费用万元 基本预备费万元 铺底流动资金万元 资金筹措 项目资金筹措方式及来源个人自筹万元，银行贷款 万元。资金使用计划 年月年月完成项目投资万元，项目建 设资金在个月内用完，铺底流动资金万元待项目验收证照齐 全后投入。 第十六章经济效益分析 经济效益计算的依据及说明 中国国际工程咨询公司年编写的新建项目可行性研究 经济评估方法。 国家发改委年建设项目经济评价方法与参数第三版。 工艺专业概算专业提供的基础数据。 价格产品价格都是项目建设期末的不含税价格，产品销售价 格为平均售价。 盈余公积金公益金按财务制度规定，企业上缴所得税后的 利润分别按提取盈余公积金公益金。 主要参数 财务基准收益率全部投资行业规定值。 其中基准收益率参照建设项目经济评价方法与参数第三版各 行业综合平均结果。基本数据 本项目的经济计算期定为年，项目建设期为年，经营期 年，经营期第年按生产负荷计，第二年按生产负荷计，从第 三年开始至第年均按满负荷生产计。资金使用规划为在建设期内， 建设投资在个月内分期投入，流动资金随生产负荷变化逐年投入使 用。 成本费用测算 外购原辅材料燃料及动力按产品的材料燃料消耗定额进 行测算，每吨汽油的综合成本按元计算，经计算每年吨汽油 的成本费用合计万元每吨柴油的综合成本按元计算，经计 算每年吨柴油的成本费用合计万元全年柴油和汽油的成本 为万元。 工资及附加 工人工资及福利费按万元人年计，本项目定员人。工资及 福利费合计万元年。 折旧及摊销 根据项目的固定资产无形资产及其他资产计提。本项目形成的 固定资产原值为万元人民币，预留残值率按平均年限分类计提 折旧的方法计提折旧费，年折旧费为万元。 维修费 维修费按固定资产原值计，其他管理费用按销售收入计，银行贷款利率按计。经计算，每年维修费需万元，其他管理 费万元，年财务费用万元。 销售收入及税金 销售收入 每吨汽油的平均销售价格按元计算，经计算每年吨汽 油的销售收入合计万元 每吨柴油的平均销售价格按元计算，经计算每年吨柴 油的销售收入合计万元 全年柴油和汽油的销售收入为万元。本项目正常年的销售收 入为万元。 销售税金 产品增值税率按计，城乡维护建设税率，教育费附加税按 计，扣进顶税后年应缴销售税金及附加万元。 利润总额及分配 根据相关依据参数等资料，所得税税率按来计算，本项目 正常年可实现利润总额万元上交所得税万元可供分 配的利润为万元，可提取盈余公积金万元，可提取公益金 万元。 财务盈利能力分析 财务现金流量分析 根据测算得出，项目的财务内部收益率均大于行业基准收益 率和银行贷款利率，说明项目有较好的财务盈利能力，财务净现值均 大于零，说明本项目在财务上是可以接受的。所得税前的投资回收期为年含建设期，所得税后的投资回 收期为年含建设期，均小于行业基准投资回收期，这表明项目 的投资能及时回收。 静态评价指标分析 投资利润率 投资利税率 以上指标表明本项目的投资利润率，投资利税率均高于同行业的平均指标， 说明项目的经济效益较好。 不确定性分析 项目评价所采用的数据，大部分来自估算和预测，有定的不确 定性。为了分析不确定因素对经济评价指标的影响，需要进行不确定 性分析，评估项目可能存在的风险，以考察项目财务的可靠性。本项 目不确定分析进行敏感性分析和盈亏平衡分析。 敏感性分析 鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目的财务 内部收益率有不同程度的影响，所以有必要在定的变化幅度内进行 敏感性分析，以上各单因素的变化对所得税前的财务内部收益率的影 响见敏感性分析表。敏感性分析表 序变化因素 号变化幅度 基本方案 销售价格经营成本产品产量建设投资 从上表可以看出，投资和销售量的变化对该项目的财务内部收益 率的影响不大，销售价格和经营成本的变化对财务内部收益率的影响 较大，但在可能变化的幅度内，项目的内部收益率都高于基准收益率 和贷款利率，说明项目具有较强的抗风险能力。 盈亏平衡分析 盈亏平衡分析是种盈亏的临界点分析。进行分析时，将产量或 者销量作为不确定因素，求得盈亏平衡点所对应的销量。盈亏平衡点 越低，项目适应市场变化的能力越强，抗风险能力也越强。盈亏平衡 点常用生产利用率和产量表示。 盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 固定成本 销售收入可变成本销售税金 计算结果表明当经营达到设计能力的，即销售收入达到 万元时，企业就可以保本。 财务评价结论 通过以上财务评价及不确定性分析表明本项目投资效果明显， 经济效益较好，有较强的清偿能力和抗风险能力，本项目财务及经济 效益可行，项目财务经济效益良好。 第十七章项目风险分析 项目主要风险因素识别 工程自然条件风险 工程的地质条件水文条件及其它自然条件在工程实施中发 现与预测情况发生重大变化，导致工程量增加投资增大工期 延长而对项目实施带来的风险。 资金风险 如果项目建设资金供应不能按计划到位或者资金来源中断， 将导致项目工期延迟甚至被迫停工或中断。 外部条件风险 交通运输供水供电供气排污电信等外部条件发生重大变化，致使项目建设受到重大影响带来的风险。 政策和管理风险 由于政策发生变化或管理理念和水平不能适应市场经济发展 的需要而带来的风险。 经济效益风险 如果来加油的车辆少，则项目的社会效益和经济效益差，建 成后的加油站可能利用率低甚至闲置。 防范和降低风险的措施 通过风险控制的方式，对可能出现的各种风险，提出降低风 险发生的概率和减少风险损失程度的措施，以达到防范和降低风 险的目的。 工程自然条件风险的防范措施 项目建设场地的自然条件发生重大变化的可能性较小。项目 建设开始前，应按基建项目程序进行规范的地质勘探地质灾害 评估水土条件评价等。根据专业部门的评价结论采取必要的防 范措施，可将风险降至最低。 资金风险的防范措施 资金是项目建设的基本条件。项目业主应采取切措施，确 保自筹资金及银行贷款足额准时到位，并建立严格的财务监管 制度，项目资金必须专款专用。 外部条件风险的防范措施 充分依靠政府，做好勐佑镇