产生年产值亿 经济效益方面，该项目建成后年均实现服务收入万元，完 全能够维持项目的正常运营。

社会效益方面，项目建设是贯彻落实我国殡葬改革工作的需要， 是县物质文明和精神文明建设的重要内容，有利于进步 促进项目区全面实行火葬，节约土地，优化环境，提倡文明节俭 办丧事等。

二社会效益投资估算 二项目资金筹措方式与来源 第十四章项目招标方案 招标依据 二主要招标计划及招标基本情况 第十五章效益分析 财务评价 二主要招标计划及招标基本情况 招标依据部分内容简介 第十三章投资估算与资金筹措 投资估算 二项目资金筹措方式与来源 第十四章项目招标方案 招标依据 二主要招标计划及招标基本情况 第十五章效益分析 财务评价 二社会效益第十六章结论与建议 主要结论 二建议 附表 投资计划与资金筹措表 资产负债表 损益表 现金流量表 固定资产还本付息 主要经济指标表第章总论 项目概况 项目名称经营性公墓建设项目 建设性质新建 工程地点河北省张家口市县 项目主管单位县民政局 项目承办单位生态公墓有限公司 注册资本万元 项目负责人段占伟 联系电话 项目实施期限年年月年月 项目建设规模与内容 该项目规划服务规模该项目规划总用地面积平方米， 通过项目的实施，建各类墓穴个，使项目最高服务能力达到 个年。

项目工程建设内容如下 建设办公服务楼平方米办公服务楼车库骨灰寄 存楼。

公用辅助工程道路平方米停车场平方米 园林绿化平方米各类给水管道米排水管道 米电力电信排管米等。

公墓规划绿化面积占总面积的。

共建各类墓穴个骨灰塔二座壁葬式骨灰墙座 骨灰寄存楼座，共计安葬骨灰盒及业务管理办公楼幢等。

项目总投资与资金筹措总投资万元，分二到三期开发 效益分析简述吸引投资亿元，可产生年产值亿 经济效益方面，该项目建成后年均实现服务收入万元，完 全能够维持项目的正常运营。

社会效益方面，项目建设是贯彻落实我国殡葬改革工作的需要， 是县物质文明和精神文明建设的重要内容，有利于进步 促进项目区全面实行火葬，节约土地，优化环境，提倡文明节俭 办丧事等。

二项目承办单位概况 项目承办单位生态公墓有限公司为有限公 司全资子公司，成立于年月，公司注册资本万元人民 币。

有限公司是项目主体公司母公司，由其具体负责项目的建 设与运营。

三编制依据及研究内容 编制依据 民政部办公厅关于印发殡仪馆等级标准试行殡仪 馆等级评定办法的通知民办发号 殡仪馆建筑设计规范 县国民经济和社会发展第十个五年规划纲要 县人口与计划生育十五发展规划 年县城市总体规划赤诚县土地利用总体规划 项目选址意见书用地预审意见书项目环境影响报告表 等 投资项目可行性研究指南 其他行业标准规范规程等资料 其它调研资料。

主要研究内容 本报告从调查分析殡葬发展现状和区位环境旅游资源等 综合考虑入手，对项目建设规模预测分析，对工程的必要性及意义 项目建设条件建设规模及内容总体布局建设方案环境影响 实施进度组织机构投资估算资金筹措等问题作了论证，对项 目建设的经济效益社会效益进行初步评价。

四主要技术经济指标 项目主要技术经济指标见表。

主要技术经济指标览表 表 序号项目单位数量备注 规划总用地面积平方米 总建筑面积平方米 项目总投资万元 资金筹措万元 自有资金万元 银行贷款万元 财务指标 服务收入万元年均 地方政府补贴收入万元 总成本费用万元年均 税金及附加万元年均 财务内部收益率 财务净现值万元 投资回收期年含建设期年 五主要问题与建议 问题 项目定位有定难度，尽管规划设计工作已经完成，其定位 也就相应确定，但在实施过程中仍需要根据具体情况不断完善。

项目时间较紧，建设资金能否按时到位将直接影响项目实施 进度。

项目对于销售收入较为敏感，建设完成后销售情况将会影 响投资回收周期。

建议 在下阶段工作中应进步优化优选设计方案，节省投资。

加快项目融资步伐，开辟多渠道融资途径，加大政府投资力 度。

在建设过程中，多种渠黑龙山自然风光龙门峡摩 崖石刻等景点自然风景独特朝阳观丹霞地貌塘子庙温泉恐龙 足迹化石群等具有较好的开发价值。

总投资亿元的汤子庙温泉 开发项目正式签约，总投资亿元的摩天岭滑雪项目已开工建设， 年底雪场有望建成雏形。

张家口生态公墓建设项目就是基于上述功能提出来的， 将高屋建瓴，站在历史的高度，用以人为本的思想，把它作为 现代城市的组成部分来管理建设，把其作为生命的另种形式来 对待，使其体现出生态公墓的历史与现实价值，实现生态保护与土地节约利用的有效结合。

在此基础上，有效依托独特的旅游资 源，进行生态旅游开发，有力带动经济的发展。

第三章需求分析及服务规模与标准 需求分析 经营性公墓服务对象在数量上的绝对增长性与相对稳定性是统 的。

经营性公墓的服务对象是死亡人口，其绝对增长性体现在， 根据我国现有的计划生育政策和人口状况分析，世纪四五十年 代我国老年人口和死亡人口将达到相对的高峰期。

相对稳定性体现 在，如果没有大规模的战争和自然灾害，人口的死亡数及其变化是 有规可循的渐变过程，般不会出现大起大落的现象。

这特征为 制定经营性公墓发展规划和远景目标内部经营战略和经营决策提 供了有利的条件和根据。

随着城市建设步伐的加快，居民环保意识文明意识的逐步增 强，以及国家殡葬改革的进步深化，经营性公墓成为了唯合法 的专业治丧场所。

根据县人口与计划生育十五发展规划 年，全县人口总量保持低速增长。

十五期间 年全县人口年平均增长率为，人口自然死亡率为。

十 五期间，出生人口政策符合率保持在以上，并逐年稳步提 高，生育水平稳定在更替水平以下，年出生水平控制在以内，自然增长率控制在以内，人口自然死亡率为以内，到 年末，计生总人口控制在万以内不含流动人口。

另外，据县统计数据，年至年间，死亡人数人 年人年人年人年人 年人，年均死亡率。

根据上述数据分析，项目服 务区现状总人口约万人，人口自然死亡率为，则现状 年火化量每年约具，平均每天具。

截至年末，北京市常住人口万人，其中户籍人口 万人，居住半年以上的外来人口万人。

常住人口密度为 人平方公里。

常住人口中，城镇人口万人，乡村人口 万人。

全市常住人口死亡率。

北京现有人口约多万，其 中老龄化趋势越发明显，岁以上人口占总人口的比例已经超过 。

随着县境交通区位大幅改善，工业旅游经济的快速发展，规划 至中期年自然死亡人口年均增长率按测算，即年火化 量为具远期年以后，随着人口老龄化的到来，自然 死亡人口年均增长率按测算，北京将不批新建墓地，将充 分发挥地缘优势，承接北京巨大的公墓需求。

二项目服务规模与建设标准 项目服务规模规划服务能力根据上述项目服务需求分析可知，该项目建设 可满足项目服务区相当长时间内本县的服务需求，且项目的服务对 象主要面向北京地区。

额 建设标准 该项目将严格按照殡仪馆等级标准试行中第至第二 十二项有关要求并按三级馆进行建设，综合评分达分以上。

远 期目标努力把生态公墓建成二级馆，综合评分达分以 上。

生态公墓严格按照生态公墓建设的标准进行，充分考虑和利用 空间需求生态保护等因素，最大限度地顺应或营造自然保 护自然利用自然，同时考虑节能环保高效益低维护。

参照 生态城市的相关标准，初步确定生态公墓的基本标准 布局合理 公墓布局应体现以人为本的原则，应用生态学与系统学原理， 把公墓绿地系统规划纳入城镇总体规划，建立良好宜人的殡葬活动 环境空间，使公墓功能协调，符合生态平衡要求，充分体现文化品 位和个性特征，坚持继承传统殡葬文化，保持地形地貌的自然形态， 使公墓人文景观和自然景观和谐融通，形成独具特色的公墓人文 自然景观。

基础设施完善 具备高效动态的生态调控管理和决策系统，不仅物流人流 信息流等设施完备，而且文化卫生等设施也应齐备完善。

公墓的基础设施系统主要包括供水供电通讯信息交通道路消防 应急救援等系统，公墓基础设施系统完好率是衡量个公墓基础建 设水平公众服务能力和预警应急反应能力的重要指标，项目基础 设施系统完好率，而且确保设施完备高效稳定。

环境质量高 殡葬活动需要个清洁安全的环境，殡葬活动污染物应得到及 时有效地处理。

如垃圾无害化处理率指经无害化处理的园区垃圾 数量占园区垃圾产生总量的百分比污水处理率指园区污 水处理量与污水排放总量的比率，再生水利用率指园区污 水再生利用量与污水处理量的比率。

生态公墓不仅要求空气水声学等环境质量达标，而且绿地 分布合理，生物多样性趋于丰富，形成良好的区域生态环境和完整 的公墓绿地系统，自然地貌植被水系湿地等生态敏感区域得 到有效保护。

如空气污染指数小于等于的天数年，物种 多样性生物多样性的重要组成部分，是衡量个地区生态保护 生态建设与恢复水平的较好指标，本地植物指数指建成区 内全部植物物种中本地物种所占比例，建成区道路广场用地 中透水性地面径流系数小于的地面的比重，建成区绿化 覆盖率指在城市建成区的绿化覆盖面积占建成区面积的百分比， 绿化覆盖面积是指公墓中乔木灌木草坪等所有植被的垂直投影 面积，环境噪声达标区覆盖率。

社会环境稳定生态公墓不但要有良好的自然环境和生态环境，而且必须