分说明近几年来我国的电解铝发展迅猛，而且以后的若干年还将继续发展。

这里还必须强调的是我国从年底开始连续不断出台了多项限制电解铝发展的强硬措施，包括取消出口退税提高电价等对电解铝企业致命的政策，却都没有阻挡住电解铝的高速发展，这就充分说明电解铝强有力的生命力。

电解铝的十年的增长的产能是新中国成立年来的倍还多，如此大的增长速度，致使电解铝所需导电消耗材料阳极碳块需求缺口巨大，也导致铝用碳块行业发展迅猛。

每生产吨电解铝锭需消耗阳极碳块，以计算，年电解铝行业将消耗阳极碳块万吨以上，而年消耗阳极碳块不到万吨。

这样平均每年以万吨以上的增速增长，致使电解铝所需阳极导电消耗材料阳极碳块以及阳极碳块所需主要原料石油焦出现奇缺。

年阳极碳块价格和阳极碳块所需主要原料石油焦价格都异常猛涨。

石油焦价格到厂价从年初的元吨左右，到下半年涨到了元吨以上，价格增长了倍以上。

阳极碳块价格从年初的元吨左右涨到了吨以上。

石油焦单价每吨涨到了元以上，而阳极碳块价格每吨上涨了元以上。

就是如此，市场上常常是有价无货，无赖之下，电解铝行业因缺阳极碳块，铝用碳素行业因缺石油焦而被迫减产。

年下半年由于金融危机的冲击，电解铝行业受到较大影响，部分企业减产，使阳极碳块的需求有所缓解。

由于我国炼油行业因原油因素和投资巨大而且建设周期长，发展迟缓于电解铝行业，因此，阳极碳块石油焦短缺现象短期内难以缓解。

预计较长时期内阳极碳块都将呈现供不应求的局面。

的几家电解铝企业的阳极碳块缺口问题更是无法在川内解决。

川内所产阳极碳块不到川内所需阳极碳块的，主要依赖于山东山西河南贵州等外省碳块企业提供。

因运力和运距问题，往往是不能按时运到，电解铝企业只好增大库存，即增加原料成本，又增大了电解铝企业的资金占用。

因此，川内铝用碳素企业的潜力巨大，碳素有限公司扩建万吨年工程的最佳投资时机已成熟。

对项目建设的评价阳极碳块产品是有色电解铝行业预焙电解槽必用的阳极导电消耗材料，是电解铝环保治理的重要配套产品，符合国家的产业政策和投资方向。

省碳素有限公司属科技产业型企业，和高新技术企业。

本次技改完成后将形成总规模年产万吨碳素制品的生产能力，采用了各项先进技术，能实现科技兴企的目的。

企业地理位置环境条件优越交通通讯十分便利，有流的技术力量，流素质的员工队伍，流的管理水平，为建设奠定了坚实的基础。

工艺设计先进，技术成熟，原燃材料储量丰富，三废治理方案严密。

预测时，在原材料价格上取上限，销售价格取下限的情况下，其资金利税率投资回报率投资回收期盈亏平衡等指标都非常乐观，通过分析，充分证明项目能承受很大风险。

综上所述，本项目无论是建设的基础条件工艺技术原燃材料供应交通运输动力三废方案，还是产品市场发展前景环境保护经济效益社会效益都具有很强的可行性和可靠性。

第三章项目实施方案项目的主要内容项目采用模糊自动控制焙烧的节能和环保先进技术和工艺，建设万吨年阳极碳块节能环保技改扩建工程。

采用节能新工艺新型节能炉窑，将原加热源煤炭改为使用天然气作热源，利于节能和环保。

新增室环式焙烧炉座，罐式煅烧炉座，磨粉系统套，立升混捏机台，新型振动成型系统套，天然气配气站座，新增除尘设备套等设备设施台套建相应的厂房。

项目采用的新工艺和新技术主要产品为预焙阳极碳块，其新工艺和技术是首先是选用先进的，便于自动化控制的，采用清洁能源天然气作热源和多次重复利用热源的多室环式焙烧新工艺。

其次是采用目前国际较为先进的国产模糊燃烧自动升温控制系统，充分利用热源，节约能源提高质量。

三是采用先进的工艺配方，先进粉料加工设备和产品成型设备，严格控制各料配合组成及粉料纯度，以提高产品的密度和强度。

以保证最终产品的各项理化性能指标优于国家级品标准。

阳极碳块产品生产工艺流程图新增主要生产设备明细表序号设备名称型号数量单价万元总价万元煅烧设备罐座粒料制备设备套沥青软化装置套混捏设备立升台振动成型设备台环式焙烧炉室座除尘设备套磨粉设备台合计台套征地及土建情况该公司已购油建部门的亩工业闲置基地用于该项目建设，土地使用证又过户完毕。

该基地内水电齐备办公住宅用房完整，绿化优美，并有可用车间多，只需新建左右的生产用房和修筑炉窑，新增生产设备即可投入生产。

第四章项目目标项目实施后形成的生产能力项目实施后公司各类碳素产品的总生产能力为万吨年其中新增阳极碳块产品生产能力为万吨年。

产品档次项目实施投产后，将按国际标准组织生产，产品性能得到有效提高，尤其能促进产品的密度和强度的提高煤，同时年减少用煤吨，可削减二氧化碳排放量吨年左右，减少粉尘排放量吨年左右，减少固定废弃物煤渣排放量余吨年。

工业水处理本工程生产用水主要为设备间接冷却用水，在使用过程中仅温度升高时有少量消耗，水质未受到污染，建净化循环水系统处理后全部循环使用。

工程总用水量，新水补充，循环往复用水，生产用水循环复用率。

无生产废水排放。

固体废弃物处理袋式除尘器收下的焦碳粉尘颗粒除尘器中焦粉吸附剂会同回收下沥青烟气中的焦油，以及静电除尘器收下的烟尘和焦油物质均作为原料返回到工艺流程综合利用。

噪声治理空气动力噪声源主要是由于通风除尘器除尘器的清灰装置排烟机等设备在排气吸气和放空时使气体振动而产生的噪声。

设计在通风机出口安装消声器，风机进出口用软管连接，在电机风机基座下部安装减振器。

噪声大的电机设置隔音罩。

破碎振动筛磨粉机产生的机械噪声，采用设置减振座和低噪声衬板来降低，同时车间内设置隔声值班室，降低岗位噪声。

其它在厂区车间四周运输道路仓库等处栽花植草，绿化环境，可绿化占地系数按控制。

环境监测工作委托当地有资质部门进行。

第九章项目技术经济分析与评价概述本项目为碳素有限公司万阳极碳块技改工程。

主要工程内容为新建原料煅烧车间破碎磨粉车间混捏成型车间焙烧成品车间通风除尘设施总图运输给排水设施及供配电设施等。

建设地点为市东兴区郭北镇江石村原油建五处基地。

基础数据生产规模和产品方案项目建成后，生产规模达到新增阳极碳块万，加上现有生产规模，总形成年产阳极碳块万吨，其他碳素制品万吨。

实施进度项目拟年半建成，第二年底达到设计生产能力。

计算期为年。

总资产估算及资金来源总资金估算基建投资万元，建设期利息万元，建设投资总额万元，见表。

流动资金按分项详细估算法进行估算，达产年需流动资金万元，其中铺底流动资金万元。

铺底流动资金进入总投资流动资金估算见附表。

故本项目的总投资估算为万元。

资金来源建设投资万元，自筹万元含建设期利息，银行贷款万元，银行贷款年利率暂时按考虑。

铺底流动资金万元中，全部由银行贷款，贷款利率按计算。

资金使用计划与资金筹措见附表。

工资及福利费用估算本项目需劳动定员人，工资及福利费用按每人每年元考虑，经计算年工资及附加费万元。

财务评价年销售收入和年销售税金及附加估算销售收入阳极碳块按现行市场价格元估算，达年产销售收入为万元。

销售税金及附加按国家规定计取。

产品纳增值税税率，城市维护建设税按增值税的教育费附加按增值税的计算。

正常年销售税金及附加估算为万元，企业所得税为万元，合计税金万元。

年销售收入和年销售税金及附加的估算见附表。

产品总成本估算为了与产品销售价格相对应，所有的原辅材料燃料和动力单价均按现行市场到厂价估算。

固定资产折旧按平均年限法计算，残值按计算。

折旧年限年，年折旧额为万元。

其他费用万元。

主要原辅材料燃料及动力消耗费用估算见附表。

产品营销成本费用估算见附表。

正常年产品营销成本为万元。

利润总额及分配利润总额及分配估算见损益表附表。

利润总额正常年为万元。

所得税按利润总额的计取。

财务盈利能力分析财务现金流量表全部投资见附表。

由该表计算出以下财务评价指标所得税后财务内部收益率，财务净现值时为万元。

所得税前分别为和万元。

财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业最低要求，且财务净现值均大于零，本项目在财务上是可行的。

所得税后的投资回收期为含建设期，所得税前的投资回收期为含建设期，均小于行业基准投资回收期。

项目投资能按时回收。

根据损益表和总投资可以计算出以下评价指标正常年投资利润率为正常年投资利税率为。

本项目的投资利润率和投资利税率均大于行业的评价指标。

清偿能力分析清偿能力分析可通过对借款还本息表附表，资产负债表附表的计算来考虑项目计算期内各年的财务状况及偿还能力。

通过以上各表计算出以下评价指标固定资产的投资借款偿还期为年自借款开始年算起。

项目有还债能力。

项目计算期内各年能收支平衡，并有盈余。

从投产第三年开始资产负债率均小于流动比率投产第年为速动比率自投产第年起超过。

通过以上分析，说明本项目有较强的清偿能力。

财务不确定性分析敏感性分析项目在计算期内可能发生变化的因素产品价格经营成本固定资产投资各因素向不利方向变化进行测算，对全部投资财务内部收益率和投资回收期的影响见表。

表敏感性分析表序号项目基本方案销售收入经营成本固定资产投资财务内部收益率较基准方案增减全部投资回收期较基准方案增减计算结果表明，销售收入和经营成本的变化对财务内部收益率影响较大，固定资产投资变化对财务内部收益率影响较小。

各不利因素变化时，财务内部收益率和投资回收期均大于行业基准。

盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为以生产期正常年份进行计算计算结果说明，本项目只需达设计能力的，企业就可以保本。

由敏感性分析和盈亏平衡分析可见，项目具有定的抗风险能力。

财务评价结论该项目主要技术经济指标汇总表见表。

综上分析，本项目财务内部收益率高于行业基准收益率投资回收期低于行业基准投资回收期借款偿还满足还款期限要求投资利润率和投资利税率均大于行业基准平均水平从不确定性分析看，项目具有定的抗风险能力。

因此，项目从财务上看是可行的。

表主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位数量备注产品和产量