【42页】毕业论文（设计）_基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究.doc文档在线阅读 ㊣ 精品文档 值得下载

用风险实证研究西南财经大学天府学院本科毕业论文设计原创性及知识产权声明本人郑重声明所呈交的毕业论文设计是本人在导师的指导下取得的成果。

对本论文设计的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。

因本毕业论文设计引起的法律结果完全由本人承担。

本毕业论文设计成果归西南财经大学所有。

特此声明。

毕业论文设计作者签名作者专业金融学作者学号年月日西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究西南财经大学天府学院本科学生毕业论文设计开题报告表论文设计名称基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究论文设计来源自选项目论文设计类型导师魏历学生姓名学号专业金融学调研资料的准备调研以数据资料搜集为主，通过实地走访和调查，详细记录论文撰写过程中所需数据。

此外，查阅图书馆现有的文字资料以及利用中国知网万方知识服务平台等网络资源也是必不可少的。

二设计目的目前，商业银行业务多样化发展方向日趋明显。

然而，商业贷款仍然是商业银行最主要的业务之。

针对目前国内商业银行不良贷款率居高不下的现状，对信用风险的衡量与管理显得尤为必要。

因此，本文对于控制不良贷款的增长有着重要的现实意义。

三研究设计的思路本论文拟由以下三个部分组成第部分主要介绍信用风险的概念特点及形成的原因第二部分引入模型，以南充市商业银行的贷款企业为研究样本，获得企业违约的可能性，即违约率第三部分对实证结果做出分析和解释，结合第部分的分析得出启示，并提出相应的建议。

四预期成果字数字的文献综述，为论文正文过程撰写奠下坚实的理论基础。

字数以上的论文正文，内容具有定的现实意义，同时可以用作银行参考。

五任务完成的阶段内容及时间安排年月日年月日完成开题报告。

年月日年月日完成文献综述。

年月日年月日完成毕业论文的系统设计，进行程序编码。

年月日年月日完成论文的粗钢。

年月日年月日完成论文终稿，并且打印成册，上交论文准备答辩。

年月日年月日进行毕业论文答辩。

六完成论文所具备的条件因素这次论文主要用到的工具有计算机程序等。

指导教师签名日期论文设计类型理论研究应用研究软件设计等西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究摘要针对目前国内商业银行不良贷款率居高不下的现状，对信用风险的衡量与管理显得尤为必要。

本文首先介绍了回归模型的结构和应用，然后以南充市商业银行南充分行信贷管理信息系统的贷款企业为研究样本，通过建立回归模型，获得企业违约的可能性，即违约率。

本文以房地产业的家违约企业与家非违约企业作为建模样本，选择了个财务变量参与实证分析，经过检验多重共线性检验后向回归，得到关于房地产业的回归模型，并且检验了模型的预测效果。

最后的回归模型表明房地产业的违约率与以下个变量的组合显著相关流动比率流动资产周转率资产利润率。

关键词南充市商业银行企业信用风险违约率模型西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究，西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究绪论研究背景二研究对象三研究意义四研究思路二企业信用风险的实证研究方案设计回归模型简介二样本选取及数据来源三变量的说明三企业信用风险的实证分析实证步骤说明样本检验多重共线性检验模型的建立和检验二房地产行业企业违约率的实证分析样本检验多重共线性检验，回归模型的建立和检验四实证结果的解释和启示实证结果的解释二启示附录文献综述参考文献致谢西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究绪论研究背景信用风险的广泛存在是现代金融市场的主要特征。

近年来，我国商业银行面临着较大的信用风险，高比率的不良贷款很大程度上削弱了银行流动性与支付能力，并孕育了支付危机与挤兑风波。

美国著名信用评估机构标准普尔公司年曾报道我国银行的不良贷款达亿美元，不良贷款率为。

各商业银行的坏账呆账与逾期贷款已经发展成为严重影响我国金融领域安全的问题。

根据中国银监会的统计数据，截止到年末，我国主要商业银行不良贷款率为，其中国有商业银行不良贷款率平均为，股份制商业银行不良贷款率是。

信用风险是商业银行承担的金融风险中最为重要的风险之，其产生的影响涉及到社会经济生活中的各个方面。

近三十年以来，随着金融环境的不断变化，信用风险日益增大，如何更为准确地测量信用风险成为商业银行面临的巨大挑战。

新巴塞尔资本协议停止了以单最低资本金为标准的监管标准，认同银行对信用等级不同的客户采取差异化信贷资产风险计量标准，允许满足条件的商业银行通过内部评级法来估算风险资产及支配经济资本。

在违约损失率可以由中央银行确定的前提下，商业银行必须按照被金融监管当局认同的方法得到不同信贷资产的违约率便是内部评级法的核心。

实行内部评级法是目前我国商业银行前进的方向，而创建具备可实施性的违约率模型则是我国商业银行的重要战略目标。

因此，目前我国资料来源标准普尔。

数据来源中国银行业监督管理委员会官方网站。

西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究商业银行信用风险管理面临的首要任务是违约率统计。

二研究对象随着我国利率市场化步伐的不断提升，金融机构势必推出更多的金融衍生工具，期权交易与互换交易极有可能成为商业银行涉及的业务。

然而迄今为止，商业银行最主要的业务仍然是贷款业务，贷款质量对商业银行正常运转所起到的作用毋庸置疑。

本文的研究对象是南充市商业银行所面临的信用风险，并集中于银行信贷资产的信用风险度量，即研究企业贷款的违约率问题。

本文将信用风险的度量转换为企业违约的概率，并试图通过构建个企业贷款违约的概率模型来衡量贷款企业的信用风险。

所以，在本文中提到的信用风险特指企业贷款的违约风险。

三研究意义面对国际金融业的激烈竞争，作为世贸组织成员的我国国有商业银行提升优良贷款率已刻不容缓。

面对已经产生的存量不良贷款，国有商业银行能做的努力非常有限。

但是，银行应该对信贷资产的流量进行科学管理，尽可能避免增量贷款违约的发生。

年月，新巴塞尔资本协议正式公布。

依照新协议中内部评级法的要求，通过科学的风险计量方法，制定符合本行业务发展需要的客户信用评级体系是我国商业银行融入国际竞争，成为具有价值创造力银行的内在要求。

作为衡量客户偿债能力与违约风险的重要标志，信用等级的重要性毋庸置疑，而违约率则是划分客户信用等级的核心指标。

因此，根据新巴塞尔资本协议内部评级法的主体框架，结合数理统计模型，在定量指标的基础上计算出客户违约率，然后根据违约率所在的区西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究间，划分客户信用等级，对于我国商业银行而言有着非常重要的现实意义。

因为违约率是信用评级行业发展的必由之路，也是信用等级可操作性的灵魂，所以对于目前信用风险数据缺乏的我国商业银行而言，研究违约率有着十分重要的作用，对于试图建立适合我国商业银行的信用风险度量模型也能够起到定的帮助。

四研究思路本文第部分是绪论，主要介绍了研究的背景对象意义及思路。

本文第二部分引入了回归模型，先后对模型原理样本选取数据来源以及变量选择做了说明。

第三部分先介绍了建立回归模型的步骤，结合贷款企业的数据，对选择的变量进行了样本检验和多重共线性检验。

然后，将通过检验的变量以的方式进入了模型，得到最终统计量。

最后对模型进行了检验和评价。

第四部分针对实证结果做出了分析和解释，结合前面的分析得出了启示，并提出了相应的建议。

二企业信用风险的实证研究方案设计回归模型简介目前，国外非常流行的信用风险评价模型主要有模型模型信用风险模型以及信贷组合审查模型。

然而，考虑到我国银行业所在的运营环境以及历史发展过程中所具备的自身特殊性，适合国外银行的信用风险评价模型并非完全适用于我国商业银行。

在国外银行西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究信用风险评价模型的基础上，对模型的参数要作出适当的调整使之能符合我国实际情况是非常必要的。

本文旨在根据商业银行贷款企业的财务比率来建立个可以估计贷款企业违约可能性的模型，用以辨别企业是属于信用好的企业还是信用不好的企业。

函数的定义是函数图像呈型分布，当∞时当∞时，。

因此，无论自变量的取值范围如何变化，函数的值域始终都是，。

这特性保证了由函数估算的概率不会出现小于或者大于的情况。

令事件发生的概率，可以得到那么，事件未发生的概率则为发生比即是取对数，即可得到当自变量不止个时，元回归模型升级扩展为多元回归模型西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究其中，„，是指定自变量，值时事件的发生可能性。

得到模型以后，通过指定自变量„的观察值可以预测事件的发生概率。

模型的基本公式是其中为选取的财务指标，为指标对应的系数，表示企业的违约概率。

二样本选取及数据来源本文的研究样本和数据来自南充市商业银行南充分行信贷管理信息系统，其中包括下属家支行的信贷信息数据嘉陵支行高坪支行顺庆支行蓬安支行营山支行阆中支行。

由于在不同的经济条件环境下，企业的违约风险模型结构会有所不同。

因此，在本论文中研究样本由违约企业与非违约企业构成。

为了避免经济差异所带来的影响，选取的违约企业与非违约企业均处于相同的时间段。

在南充市商业银行南充分行信贷管理信息系统中，根据逾期天数大于以及数据的完整性两个筛选条件随机抽取了合同开始时间和结束时间处于年月日至年月日期间的客户信贷数据，共计得到违约企业家。