吨 电万劳动定员 生产工人人 技术人员人 管理人员人 其他人员人 生产天数天 总投资万元 建设投资万元 建设期利息万元 铺底流动资金万元 资金筹措万元 资本金万元 建设投资万元 流动资金万元 年平均经营收入万元 年平均总成本费用万元 年平均可变成本万元 年平均固定成本万元 年平均经营成本万元 年平均税金及附加万元 年平均利润总额万元 年平均所得税万元 年平均净利润万元 资本金净利润率 总投资收益率 贷款偿还能力 盈亏平衡点经营负荷 全部投资税前财务分析指标 投资回收期年含建设期 财务内部收益率 财务净现值万元 全部投资税后财务分析指标 投资回收期年含建设期 财务内部收益率财务净现值万元 资本金财务分析指标 投资回收期年含建设期 财务内部收益率 财务净现值万元 研究结论 本项目符合国家及地方的产业政策，投产后不仅能为企业带来 效益和活力，而且还能带动当地种植养殖运输商贸物流等产业 的发展，促进当地产业结构的进步优化。 本项目的实施，能够以大豆加工业的发展带动当地农业产业结 构调整和劳动力就业，使当地种植业的各作物比例趋于合理，向高新 科技农业生态农业环保农业方向发展，使当地种植业步入公司 基地农户集约化生产的良性循环轨道，加快种植业加工业体化 的农业产业化发展进程。 大豆的加工可以为当地的畜牧业提供丰富的优质饲料。豆渣和 豆皮饲料，这种优质的饲料，将会成为促进当地养殖业进步发展的 有利因素。 本项目的实施还将扩大社会就业机会，使当地的部分剩余劳动 力得到合理安排。因此，本项目对于富裕百姓，吸引人才，促进科技 进步与当地社会的和谐发展都将起到非常积极的作用。 第二章市场预测 项目提出的背景与过程 黑龙江省我国主要的大豆产区，黑龙江大豆享誉全国。是农业 县，地处我国东北部，横跨全省三个积温带，气候冷凉昼 夜温差大光照充足雨热同期，非常适宜大豆种植，环境污染较 少，生态环境好，发展无公害大豆绿色大豆和有机大豆前景广阔。 项目所在地大豆加工业原料充足，前景广阔。 行业背景 大豆是世界公认的健康食品。速溶豆粉是将豆乳进行杀菌浓缩 喷雾干燥制成的，它是种营养价值很高的植物蛋白食品。这种食 品用热水冲调即可饮用。含磷脂是种天然营养活性剂，是保持聪明大脑的重要物质。由 于人的大脑由磷脂构成，所以多食富含磷脂的食物比如大豆可使脑中乙酰胆碱的释放增加，从而提高人的记忆和接受能力。此外， 大豆磷脂中含磷脂酰肌醇甾醇等营养素，可增加神经机能和活力， 有较好的保健功能。 大豆磷脂中含有磷脂酰胆碱以及鳞脂酰乙醇胺磷脂 糖甙等，对人体器官有很好的保健效应。最近的研究表明，人体的各 组织器官中含有大量磷脂，大豆磷脂可增加组织机能，降低胆固酵， 改善脂质代谢，预防和治疗脑动脉冠状动脉硬化，它还有助于肝赃 健康，对肝炎脂肪肝都有定的疗效。另外，大豆磷脂还能促进脂 溶性维生素的吸收，防止体质及各组织器官酸化。 因此，豆粉作为种含有有益于人体健康的营养产品，必将得到 越来越多的消费者的认同，而且随着社会进步和生活水平的不断提高， 这种认同会变得越来越广泛。因此，速溶豆粉的市场容量将会越来越 大。 政策背景 农业是我国国民经济的基础和支柱产业，农业的发展水平直接关 系到我国绝大多数人口的生活质量。十六大以来，党中央国务院从 全面建设社会主义和谐社会着眼，坚持把农业放在经济工作的首位， 制定了系列切实加强农业，全面发展和繁荣农村经济的政策。旨在 倡导发展多种形式的合作与联合，大力发展贸工农体化，积极推进 农业产业化经营，促进地区经济合理布局和协调发展。并鼓励边疆地 区加快改革开放和发展的步伐，发挥资源优势，发展优势产业。同时， 中央还做出了振兴东北老工业基地的重大战略决策。旨在调整改造老工业基地，使其发展成为技术先进结构合理功能完善特色鲜 明机制灵活竞争力强的新型产业基地，并逐步成为我国经济新的 重要增长区域。 黑龙江省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出 着力培育批竞争力带动力强的龙头企业和企业集群示范基地， 发展订单农业，发展农产品精深加工，延伸产业链。深入实施品 牌战略，推进品牌农业发展。不断完善利益联结机制，搞好龙头企业 中介组织与基地农户的对接。加大招商引资力度，利用优势资源吸引 省外和境外资本参与我省农业产业化开发。到年，农产品加工业 销售收入增加到亿元，实现农产品生产大省向农产品加工大省跨 越。该纲要在发展绿色特色食品工业篇章中指出采用先进 适用技术和高新技术，加快食品工业产业升级步伐。充分利用原产地 农产品资源，坚持规模化集约化发展，提高农副产品转化程度和精 深加工比重。重点发展乳制品大豆制品和玉米水稻薯类等粮食 加工以及肉类制品，培育大型龙头企业和知名品牌，健全以有机食品 绿色特色食品无公害农产品为主导的新型食品工业体系，把食品工 业建成效益最优竞争力最强最具发展前景的产业。十五期间， 规模以上食品工业增加值年均增长以上。该纲要还对我省大 豆加工业的发展做出规划，并指出利用我省非转基因大豆资源优势， 建立有影响的绿色安全产品品牌，提高大豆加工企业的生产集中度。 采用大豆精深加工技术，提高大豆蛋白大豆精炼油等系列产品生产 水平。提高传统豆制品的科技含量，重点支持龙头企业，建设批具有规模的大豆精深加工项目。 近年来，黑河市委市政府根据国家政策，依托当地的资源优势 和生态优势，围绕市场需求，把农产品加工业和特色食品工业作为促 进当地经济发展的重点产业，并为此制定了相关的招商引资优惠政策， 为当地大豆深加工业的发展创造了前所未有的良好的外部条件。 项目的提出 位于黑龙江省正北方，是个以农业生产为主的城市。该市生 态环境良好，耕地资源丰富，土壤中有机质含量较高，日照时数有 效积温等各项指标都非常适宜大豆的种植和生长。该市历年大豆种植 面积均保持在万亩以上，年平均大豆总产量为万吨加上与 之相邻的孙吴县嫩江县每年在集散和销售的大豆都保持在 万吨以上。 经验证明，没有发达的农产品加工业，就没有农产品的产业化和 商业化。目前，发达国家农产品加工业产值与农业产值之比大都在 之间，而我国只有。因此，大力发展农产品加工业， 提高附加值，提高农业产业的比较效益，从以初级产品为主转向发展 农产品加工业，实现农产品转化增值，是发展现代农业，加快区域经 济发展的必由之路。近年来，黑河市以及各级政府加快了经济结构 调整步伐，依托资源优势，围绕市场需求，大力倡导农业从单纯的原 料种植向种植加工方向发展，延长产业链，并为此制定了优惠的招商 引资政策，为当地大豆加工业的发展提供了良好机遇。 忠民粮油加工厂是具有定规模的工业企业之，主要以 第章总论 项目概述 项目名称忠民粮油加工厂豆粉扩建项目 项目承办单位忠民粮油加工厂 企业法人 项目建设地点通北镇大豆集聚区 建设性质扩建 项目承办单位概况 企业基本情况 忠民粮油加工厂创办于年，现总占地面积平方米。 现有在职员工人，临时工人人，其中专业技术人员人，企业 现主要生产优质大豆油。 忠民粮油加工厂生产的寒琪笨榨非转基因大豆油被国家农业 部农产品认证中心授予无公害绿色食品标识。连续多年参加哈洽 会绿色博览会，以及黑河地区质量监督局联合在黑河市举办的土特 产展览会，寒琪笨榨非转基因大豆油，以北安特色食品身份参加。并 远销至上海江苏山西新疆辽宁吉林黑龙江本省各大城市 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传,等地，均取得良好口碑。 企业财务状况 企业现有总资产万元，固定资产净值万元，资产负债率 。 公司年加工大豆吨，生产豆油吨，豆饼吨， 油脚吨，实现销售收入万元，利润万元，税金万元。 年加工大豆吨，生产豆油吨，豆饼吨，油脚 吨，实现销售收入万元，利润万元，税金万元。年 加工大豆吨，生产豆油吨，豆饼吨，油脚吨， 实现销售收入万元，利润万元，税金万元。 可行性研究报告的编制依据与原则 可行性研究报告的编制依据 国家发展计划委员会年月发布的般工业项目可行 性研究报告编制大纲。 国家关于基本建设项目的有关评价参数和指标。 项目承办单位提供的各种基础资料。 速溶豆粉和豆奶粉 研究工作的原则 根据市场需求原料供应和企业现有设施的实际情况，以节省 投资，确保项目质量，使项目能带来较大经济效益和社会效益为原则， 确定项目建设规模和产品方案。 认真贯彻执行国家有关环境保护消防节能劳动安全和工业卫生方面的政策方针和规定。 以项目的技术必须达到国内先进水平为基准，确保工程技术方 案可靠合理先进。 研究工作的范围 对项目投资的背景进行论述。 对产品销售市场进行分析预测。 对生产规模和工艺设备方案的先进性合理性可靠性提出论 证意见。 对厂址原材料供应及相关条件进行分析和论证。 对项目的环保劳动安全工业卫生节能和消防进行评述。 对项目实施计划和进度安排提出建议。 初步确定项目新增劳动定员。 对项目投资进行估算。 对项目投产后的经济效益进行分析和预测。 项目实施方案 市场分析 我国的豆奶行业从上世纪年代开始起步，但受制于生产技术的 门槛和投资规模所限，豆奶无论在数量和规模上都无法与牛奶相比， 并在较长的段时期仍停留在市场培育期。我国速溶豆粉豆奶行 业不断地发展和成熟，逐渐改变了以往规模小产品结构单竞争