案与使用计划根据国家国债拨款的相关政策，结合本项目的实际情况，拟定固定资产投资资金融资方案为建设单位投入资金万元，占。向银行申请长期贷款万元年利率，占。申请国家专项补助万元，占。项目采用招商引资万元，占。还款资金的来源本项目用未分配利润折旧费和摊销费作为还款资金偿还贷款本金。第十三章财务评价说明项目拟建设中瑞农产品批发市场，本章按建设项目评价方法与参数第二版之规定对项目进行财务评价。项目设计营业收入。项目成本费用估算项目计算期项目计算期为年，第年投入建设后，在第年开始营业，边建设边营业，第年达到正常营业。成本和费用估算动力万元。工资及福利费本项目劳动定员人，月工资平均元人，福利费按工资的计。年工资及福利费总额万元。折旧费和摊销费固定资产折旧按直线折旧法计算，建筑物折旧年限为年，设备折旧年限为年，残值率按计。修理费取折旧费的。利息支出指长期贷款利息和经营期间发生的流动资金贷款利息。管理费用含房产税万元。总成本费用估算为万元。财务盈利能力分析营业收入项目各项收入价格是参照广西各市场的价格情况并结合淮北市实际情况确定交易服务大楼建筑面积共，出租，出租率，租金元月。交易大棚第年建成。建筑面积共，租金元月，出租率取。交易行租金元月，出租率取带冷库的交易行租金元月，出租率取。来料加工服务费收入本市场除进行农产品交易外，还进行来料加工服务，根据加工物料性质加工程度加工水电消耗等的不同收取相应的费用，具体收入如下所列水果保鲜加工服务费收入按每吨收费元计。粮油干货加工服务费收入按每吨收费元计。净菜加工服务费收入按每吨收费元计。水产品加工服务费收入按每吨收费元计。粉类加工服务费收入按每吨收费元计。禽肉分割加工服务费收入按每吨收费元计。肉类分割加工服务费收入按每吨收费元计。豆制品车间出租收入租金元月，出租率取。装卸服务项目装卸服务为每年万吨，按每吨收入元计。冷库有为低温库，租金元月，出租率取另为高温库，租金元月，出租率取。仓库租金元月，出租率取。停车场大车位个，平均每个车位每天收入元，小车位个，平均每个车位每天收入元，使用率。网上交易客户入户费预计每年有个会员，每个收费元。拍卖手续费估计成交额亿元，按收费。宾馆餐厅租金元月，出租率取。仓储物流出租收入租金元月，出租率取。商品准入收费估计成交量万吨，按吨收费。项目单位通过建设农产品生产基地，自主经营规模为万吨年，年均经营收入万元。经计算，本项目在经营期内年均经营收入为万元。税金营业税金及附加根据税法规定，本项目应按营业收入的交纳营业税。按营业税额的征缴城市维护建设税，征收教育费附加。本项目在经营期内年平均营业税金及附加为万元。所得税按的税率计征所得税。利润盈余公积金还贷期间和还贷后，均按税后利润计提盈余公积金。利润总额经计算，本项目在经营期内年平均利润总额为万元。财务评价指标根据财务评价的需要，本报告编制了全部投资现金流量表和自有资金现金流量表，从各个角度考察项目的盈利能力。从上述的分析和计算中，可得出下列财务评价指标财务净现值指按设定的行业基准收益率本项目为，将项目分析期内的各年的净现金流量折现到建设期初的现值之和。它是考察项目在分析期内盈利能力的动态评价指标。其计算结果为全部投资净现值所得税前万元所得税后万元。财务内部收益率财务内部收益率是指项目在整个分析期内各年净现金流量现值累积等于零时的折现率。它反映项目所占用资金的赢利率，是考察项目盈利能力的主要动态评价指标。经计算，全部投资财务内部收益率所得税前为所得税后为。投资回收期投资回收期是指以项目的净收益低偿全部投资的时间。它是考察项目在财务上的投资回收能力的主要评价指标。全部投资回收期均包括建设期所得税前为年所得税后为年。投资利润率投资利润率是指项目各年平均利润总额与项目总资金的比率。它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。投资利润率年均利润总额项目总资金。投资利税率投资利税率是指项目各年平均利税总额与项目总资金的比率。投资利税率年均利税总额项目总资金。清偿能力分析本项目偿还贷款的资金来源有未分配利润折旧费摊销费。经计算，银行长期贷款偿还期为年包括建设期，从资金来源与运用计算结果看出，累计盈余资金栏目中未出现负数，经营期各年均有盈余，表明项目的资金使用与来源是可平衡的。不确定性分析盈亏平衡分析以经营能力利用率表示的盈亏平衡点年平均固定成本年均营业收入年均可变成本年均营业税金及附加表明当经营能力达到设计能力的时，即可保本不亏。敏感性分析可能影响本项目预期效益的主要因素有固定资产投资营业收入价格经营成本等。针对全部投资现金流量表的计算指标，分析上述因素朝不利方向变化时，对项目可盈利性的影响。计算结果表明，营业收入为最敏感因素，但当其下降时，项目财务内部收益率仍高于年期贷款利率。表明项目具有较强的抗风险能力，财务评价结论从测算出的主要财务指标看，本项目具有较好的经济效益和较强的抗风险能力。综合评价认为项目的建设在财务上是可行的。社会效益评价由上述分析可见，本项目的经济效益较好。项目建设不仅可使淮北市拥有先进的农产品批发市场，促进经济的发展，而且将进步拓宽农产品的流通渠道，使本地及周边地区的农产品交易提高到个新的水平，促进当地商品流通向大宗化规范化方向发展，也有利于国家对商品交易的引导监督和管理。项目正常运转后，将依托本地的资源优势，逐步提高知名度，成为促进广西地区商品流通繁荣的窗口市场。总论项目名称及承办单位依据与范围研究工作概况推荐方案与研究结论第二章项目背景和发展概况企业概况项目提出的背景项目建设的必要性和意义第三章市场需求分析与建设规模市场需求分析县及周边地区农产品资源现状项目所在地经济社会发展状况发展规划与预测建设规模与建设内容第四章建设条件与场址项目位置及区位优势规划建设地交通规划供电供水通讯场址第五章工程技术方案项目组成技术方案总平面布置方案的比选要点及说明土建设计给排水设计供电设计冷库冷冻站通风和空调设计消防劳动保护和安全防护第六章信息系统建设概述信息系统建设必要性信息系统建设目标信息系统建设原则信息系统建设内容第七章环境保护设计依据建设地点环境状况施工期的污染源污染物及治理方案经营期主要污染源污染物及治理方案第八章节约能源设计依据概述节能措施第九章企业组织与劳动定员企业组织及工作制度定员劳动力来源人员培训第十章项目实施进度第十章投资估算与资金筹措工程概况编制依据编制方法投资估算流动资金估算总投资与总资金第十二章资金筹措融资方案与使用计划还款资金的来源第十三章财务评价项目成本费用估算财务盈利能力分析清偿能力分析不确定性分析财务评价结论项目名称中瑞农产品商贸市场范围依据农产品批发市场建设与管理指南农市发号淮北市县总体规划淮北市县国民经济和社会发展十二五规划草中瑞农产品商贸市场发展规划建析，根据农产品市场需求和建设条件拟定建设规模，根据淮北市县总体规划和项目特点选择场址，拟定工程技术方案节核准通过，归档资料。研究工作概况项目建议书编制单位接受委托后，组成了该项目的研究工作小组，并组织有关专业技术人员到现场调推荐方案与研究结论市场发展前景与服务范围淮北市县位于安徽省北部，苏鲁豫皖四省交界，按照国家主体功能区划分，属于黄淮海农产品主产区。前沿，将面临巨大的商机巨大的人流物流信息流，成为淮海经济圈核心地区，因此中瑞农产品商贸市场的建设具有良好的发展前景。市场，且具有理货生产基地储藏加工配送结算科学管理和配套服务的现代化批发市场和物流基地。南环路南，乾隆湖风景区西侧，公司占地面积亩，现有正式员工名，固定资产亿元。大棚加工车间冷库仓库宾馆餐厅楼商住服务停车场地磅房垃圾回收站污水处理设施变电站以及信息网络系统等。选址建设用地选址位于县镇杜庙，城乡结合部，距离县城区公里，距离淮北市中心约公里，临近省道线快速环道，与连霍高速公路淮北出入口京台高速公路烈山出入口盐泗许高速公路百善出入口的距离分别为公里公里公里，南靠刘桥矿铁路专用线，北邻华龙学校，总用地面积亩。项目建设用地位置同时也是县城与淮北市区的结合部。在规划范围内现有四通八达的交通网络。水电供应