能力分析偿还固定资产投资借款期间暂不分配利润，因此本项目用于偿还固定资产投资借款资金包括未分配利润折旧费及摊销费。

经计算，本项目固定资产投资借款偿还期为年，包括建设期。

流动资金借款待项目经营期末回收流动资金时偿还。

资金平衡分析根据项目计算期内各年资金盈余及短缺情况编制了资金来源与运用表。

从表中可以看出，在计算期内，各年资金均能自行平衡并有盈余。

不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析主要是确定项目投产后生产中盈亏平衡点，以便分析项目投产后可以承受多大风险而不致于发生亏损。

本项目采用生产能力利用率表示盈亏平衡点。

经计算，本项目年平均。

从该结果可知，本项目生产能力在排污费收费标准不变情况下，只需达到，即日处理水量时即可保本经营。

这表明该项目具有较强抗风险能力。

敏感性分析敏感性分析是不确定性分析主要方法。

敏感性分析是通过分析丽江城市污水处理系统工程可行性研究预测项目主要因素发生变化时，对财务评价指标影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度，以便及时掌握并制定对策，从而使风险降至最低程度。

根据国内行业普遍规律，本项目主要敏感因素是项目总投资经营成本经营收入。

参见敏感性分析表。

敏感性分析表变化幅度总投资经营成本丽江城市污水处理系统工程可行性研究经营收入由上表可以看出，当总投资经营成本经营收入增幅从变化到时，其财务内部收益率均发生相应变化，尤其以经营收入最为敏感，因排污费收费标准不是完全由企业决定，所以项目建成后，要加强经营管理来提高效益。

只有努力降低成本，才能获得预期经济效益。

财务评价结论本项目污水处理厂需建设投资万元，生产运行需流动资金万元。

项目建成投产后，每年可获营业收入万元，生产期年平均利润万元，项目全部投资内部收益率，自有资金内部收益率，均高于行业基准收益率。

项目除具有社会效益外还有定经济效益，并且在生产工艺和技术上先进可靠。

因此，本项目无论从经济还是从技术角或当地实际价格为基础并参考企业提供资料，并适当考虑了物价上涨因素。

详见原材料及燃料动力成本估算表工资及福利费本项目定员人，按每人每月平均工资为元，福利费按工资计提，达产年合计年工资及福利费总额为万元。

基本折旧固定资产折旧采用平均年限法，根据国家有关规定，确定各类资产折旧年限，分类计算折旧。

建筑构筑物按年计算，残值率设备安装及建临朐县南部热源项目项目报告书设其他费用按年计算，残值率计算。

详见固定资产折旧费估算表摊销费无形资产土地按年摊销，其他资产按年摊销。

修理费每年修理费按固定资产原值计算。

其他费用其他管理费用，参照企业实际情况按年工资总额计算他销售费用按销售收入计算。

原执行，使两基巩固提高工作顺利通过省级验收。

同时，民办教育职业教育高中阶段教育也都发展态势良好二是积极推进教育改革，管理体制更趋合理。

年月，县委县政府出台了望江县实施中小学人事制度改革若干意见，给全县中小学人事制度改革提供了政策依据。

为进步理顺管理机制，全县仅用天时间撤销了乡镇教办，成立了中心目可行性分析报告表安徽省平均每万人口在校中小学学生构成年份中小学生占学生总数平均每万人口中人中学生小学生注中学生数中不包工资福利费包括教职员工工资福利及社会保障费用外聘教师工资等，正常年份为万元修理费每年约需万元折旧费建筑物按年折旧，残值率取，设备按年折旧，残值率取，详见辅助报表固定资产折旧估算表摊销费无形资产按年摊销，递延资产按年摊销详见辅助报表无形递延资产摊销估算表财务费用银行贷款利息按年初实际发生额计入成本其他费用包括办公费用差旅费邮电印刷等费用，正常年份万元。

总成本费用详见辅助报表总成本费用估算表。

利润及分配计算期各年利润详见基本报表损益表。

评价指标中学迁建重建新建项目可行性报告可研报告项目可行性分析报告通过对基本报表现金流量表全部投资基本报表损益表计算，得出下列评价指标财务内部收益率财务净现值万元动态投资回收期含建设期府尊重企业用人制度。

投资方根据市场等因素需新上其它项目，以国家产业政策为导向，在扩大经营规模，企业技术改造等方面政府予以积极支持，并与地区协调解决新上项目有关审批事宜。

对于新上建设项目立项规划施工许可暂住费用免征，监理费按最低标准收取，质检费标准试验费设计费墙改费减半征收。

第七章项目法人基本情况项目承担单位概况裕民县宏展中药材加工厂成立于年月，是家主要以生产加工人工种植和野生甘草外销片和内销片为主，兼营红花大芸贝母黄芪防风等中草药材收购私营企业。

现厂区总占地面积平方米，其中厂房占地平方米。

目前，是塔城盆地内唯家得到自治区主管单位批准允许收购加工野生中药材企业。

产品原料主要以塔城地区人工种植和野生甘草和大芸为主。

在新疆伊犁阿勒泰地区也设有收购站，其产品主要通过河北安国安徽亳州广州等地销往国内外市场，所生产产品在市场上供不应求。

至年底企业资产总额达万元，其中流动动资产万元现有固定职工人，其中高级管理人员人，高级技术人员人，中级工人，下岗职工人年年销售收入万元。

固定资产净值万元，企业负债率，银行信用等级。

年主要加工甘草原料吨，收购加工红花吨贝母吨大芸吨。

宏展中药材加工厂加工主要原料是种植红花甘草等各种中药材，红花是本县农户主要种植物。

宏展中药材加工厂与农户签订合同，以保护价收购农户产品。

对农户增收有积极带动作用。

宏展中药材加工厂现有定单农户户，已基本形成了基地加公司加农户经营模式。

共支持贫困户户，户均增收元，为我县经济发展和扶贫工作起到了极大推动作用。

项目负责人基本情况王来忠男，现年岁，高中文化，现任宏展中药材加工厂厂长，裕民县政协委员，本项目负责人。

年，王来忠同志带领员工，发扬裕民精神，艰苦创业，从个戈壁荒滩上，兴建了宏展中药材加工厂，如今宏展中药材加工厂拥有标准化生产车间与库房，厂区整洁，配套设施完善，企业发展态势很好，发展前景广阔。

杜晓伟男，现年岁，中专文化，现在自然保护区山旺化石。

此外老龙湾泉水石门红叶东镇碑林嵩山林场淌水崖水库等风景名胜各具特色，在国内外享有盛名。

行政区划人口年全县下辖个乡，个镇，共计个行政村。

个镇乡名称分别为临朐镇冶源镇九山镇柳山镇蒋峪镇上林镇辛寨镇寺头镇七贤镇杨善镇龙岗镇大关镇营子镇卧龙镇五井镇纸坊镇以及石家河乡。

县域总面积平方公里，县城建成区面积平方公里。

年未县域总人口万人，其中城镇人口万人，城镇化水平为。

区域位置临朐县境内有省道东红公路从县城东侧南北向穿过，连接胶济线与陇海线，为鲁中南重要交通干道之。

薛馆公路仲临公路大沂公路和下小公路等四条省道使临朐能直接联系潍坊济南泰安青岛等省域内重要城市。

从发展趋势来看，天汕高速公路即将上马，其在临朐县城东部蒋峪和龙岗分别设有三个出入口，这必将进步加强临朐与南北区域之间交通联系。

同时，随着青临铁路建成，又可利用沿海大港和济青航空港，极大地改善临朐交通条件。

经济状况近年来，临朐县国民经济持续稳步高速增长。

年临朐县国内生产总值亿元，比年增长，工农业总产值达亿元，比年增长，财政收入达亿元，比年增长。

年临朐工业总产值为亿元，其中轻工业比重为，重工业比重为。

临朐工业门类较为齐全，目前初步形成优势有冶金机械轻工食品纺织等行业。

其中机械电子化工建材轻工纺织等行业在工业结构中占比重分别为和。

临朐产业结构比例为第产业，第二产业第三产业。

项目实施意义项目背景随着临朐县南部生活区规划建设，供热系统需要配套建设，而目前西城热电有限公司和东城热电有限公司供热范围及能力均不能满足南部生活区需要。

项目建设必要性项目建设符合国家产业政策集中热源厂建设是提供区域供热热源提高资源综合利用效率减少污染物排放量，改善环境等综合效益，是治理大气污染和提高资源综合利用率有效手段之，是提高人民生活质量公益性基础设施，符合国家可持续发展战略。

集中供热已成为各地经济发展不可缺少基础设施，对地方经济发展具有重要作用。

该项目建设符合国务院国发号文产业结构调整指供水系统原水供水系统补给水系统五水处理系统六电气系统变配电建筑七附属生产工程沟道支墩检查井室外上下水道八与厂址有关单项工程施工水电源地基处理临朐县南部热源项目项目报告书其他费用估算表表单位万元序号工程或费用名称计算标准合计项目建设管理费建设项目管理费建安工程费前期工程费设计费设备成套及备品备件购置费设备购置项目建设技术服务费勘察设计费工程监理费工程保险费工程招标费生产准备费工器具办公生产及生活家具购置费生产职工培训及提前进厂费整套启动试运费及分系统调试费调试费安装工程施工单位参加整套联合试运转费安装工程其他工程质量监督检测费建安工程费预算定额编制管理费建安工程费土地费用万元合计临朐县南部热源项目项目报告书管网工程费用估算表表单位万元项目名称土建设备单价万元数量小计单价万元数量小计临朐县南部热源项目项目报告书第十四章财务评价编制依据国家发改委建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第三版企业现行符合国家规定有关财务制度。

委托单位提供资料和数据。

基础数据本项目总投资万元，政府配套资金万元，申请银行贷款万元，其余万元由企业自筹。

项目计算期为年，其中建设期为年，项目生产期为年。

财务基准收益率按照计算。

本项目生产负荷投产后各年均为进行计算。

生产成本和费用估算原材料燃料及动力年需要量由工艺提供，其价格以目前市场价格单池有效尺寸浓缩后污泥含水率污泥泵台数用组单泵流量扬程功率污泥泵总功率污泥脱水污泥流量干固体量带式压滤机负荷每日工作时间选用压滤机数量单台带宽流量功率总机功率包括压滤机配套备絮凝剂需用率絮凝剂用量脱水后泥饼含固率泥饼产量含水序号名称尺寸长宽用敏感因素对项目经济效益影响，以进步说明项目抗风险能力和可行性。

该项目固定资产投资，营业成本费用营业收入分别发生单因素变化时，对财务内部收益率影响计算结果列表如下敏感性分析表序号项目名称变动率财务内部收益率变化率基本方案销售收入变化经营成本变化建设投资变化敏感性分析表明，当各因素向项目不利方向变化时，其内部收益率仍大于基准收益率。

此外，敏感性分析可以看出其中变化最大是价格因素。

因此，在项目建设中，应采取各种有力措施，来增加项目年综合收入，发挥该项目综合经济效益。

社会效益评价该项目为资源加工型，各环节将新增城市就业岗位个，项目实施不仅能获得较好经济效益，对于实施农业产业结构调整，特别是中药材及