筹措财务评价与结论四项目主要技术经济指标表广场区主要技术经济指标表序号名称单位数量备注总用地面积总建筑面积建筑基底总面积绿地面积容积率建筑密度绿地率项目总投资万元表广场区主要技术经济指标表序号名称单位数量备注总用地面积总建筑面积建筑基底总面积绿地面积容积率建筑密度绿地率项目总投资万元第二章项目建设背景及必要性建设项目背景阿城区位于哈尔滨市东南公里，全区土地面积平方公里，辖镇乡村个街道办事处，总人口万人。

项目建设地点在金龙山镇，适合开发。

同时，阿城区人口数量，地理位置，与哈尔滨紧密联系，拥有巨大潜在购买客户群，是经济发展客观要求。

金龙山镇，南临玉泉街道和亚沟镇，西接阿城原种场，东连松峰山镇和宾县。

全乡东部是山区，西部是丘陵，南北宽千米，东西长千米，总面积有平方千米。

总人口户，人，辖个行政村，个自然屯，个村民小组。

乡政府驻福新村新利屯，距阿城千米。

金龙山站周边有国家级森林公园，国家三级景区横头山，以及金源文化博物馆，完颜阿骨打墓等特色旅游景点。

二建设项目必要性房地产业在国民经济发展中发挥着重要作用。

房地产业，因其产业链跨度大，产业高度化明显，产业附加值较高，且具有较高关联效应和扩散效应，成为国民经济增长中不可或缺部分。

改革开放多年来，房地产业得到了较快发展并初步形成了，较完善市场体系。

为居民住房奔小康，促进国民经济发展，居民消费和投资拉动内需作出了贡献。

房地产业是国民经济重要组成部，其对国民经济带动系数达到了，因此发房地产业，将极大带动消费需求与投资需求。

房地产投资与相关系数达，两者存在高度相关关系。

房地产业对经济增长起到了很大促进作用，已经成为国民经济支柱产业。

据世界银行资料，世纪年代中期至年代初，发展中国家房地产投资对相关产业乘数效应约为倍，并对以房地产主导产品群房地产业链下游和上游多个物质生产部门产生影响。

项目建设是充分发挥市场配置基础性作用，响应国家节约集约用地政策需要。

我国人多地少，耕地资源稀缺，当前又正处于工业化城镇化快速发展时期，建设用地需要矛盾十分突出。

切实保护耕地，大力促进节约集约用地，走出条建设占地少利用率高符合我国国情土地利用新路子，是关系民族生存根基，和国家长远利益大计。

项目建设是提高土地利用效率需要。

积极引导使用未使用地和废弃地，提高建设用地利用率。

本项目建设可以提高金龙山镇旅游品质，提高游客接待能力，提高游客住宿率，同时拉动区域内消费经济。

在本项目内，视野开阔，能够建项目位于哈尔滨市阿城区金龙山镇内头道河建设项目经济评价方法与参数第三版规定经济评价方法，根据国家现行财税制度和价格体系，对项目进行分析，考察项目在财务上可行性。

二项目财务分析项目计算期年，其中建设期年。

收入项目管理收入本项目为各旅游产业企业提供销售和展览平台，本项目收入来自管理收入，综合单价应为元建筑平方米日，根据市场研究结果，每年可提供平台面积为平方米平方米，每年为万元。

以后每年增长率不低于，最终项目年利润达到万。

综上所述，本项目主要收入来源为旅游产业基地租赁管理收入，项目运行走上正轨后，项目年利润将不低于万元。

详见表营业收入及税金表。

二总成本费用外购原材料燃料及动力费哈尔滨工业大学建筑设计研究院原材料辅助材料均按到厂价计取，动力按到厂价计取。

详见表成本费用估算表。

职工工资及福利费职工工资及福利费，是按照职工平均工资为基本依据估算。

按照黑龙江省职工平均工资水平，分为工人人技术人员人管理人员人，工人工资每年为万元，技术人员年工资为万元，管理人员年工资为万元。

按照现行财务制度规定，职工福利费是按职工工资总额计算。

所以工资及福利费用为万元年。

详见表工资及福利费估算表。

折旧摊销采用直线折旧法，生产设备折旧年限综合按年计算，残值率取。

详见表固定资产费用折旧表。

三税金本工程主要税费包括营业税城市建设维护税所得税教育费及附加。

详见表营业收入及税金估算表。

三财务评价指标主要财务分析指标目标收益率本项目以作为基础收益率对项目盈利进行分析。

盈利能力指标哈尔滨工业大学建筑设计研究院项目投资现金流量指标年平均税后利润万元投资回收期税前年投资回收期税后年净现值税前万元净现值税后万元内部收益率税前项目资本金流量指标资本金回收期年净现值税后万元内部收益率税后从以上指标来看，计算出所得税前后财务内部收益率大于设定内部收益率，净现值大于零，说明项目具有良好盈利能力，财务上是可以接受。

详见附表项目投资现金流量表项目资本金现金流量表利润与利润分配表。

二敏感性分析项目测算了总收入总费用支出等因素分别变化财务内部收益率财务净现值投资回收期。

通过分析可见各项指标对总收入变化最敏感，但各因素分别向不利方向变化时，项目效益指标仍较好。

详见表敏感性分析表图内部收益率敏感分析图投资回收期敏感性分析。

哈尔滨工业大学建筑设计研究院敏感性分析基本情况变化区间收益率资本金财务内部收益率随营业收入变化资本金内部收率随经营成本变化图内部收益率敏感性分析敏感性分析基本情况变化区间投资回收期投资回收期随营业收入变化投资回