指标名称单位数量备注生产规模名优绿茶公斤年万产品方案名优绿茶公斤年万年工作日天全厂占地面积县安场镇东坝村复兴组全厂建筑面积其中原有建筑面积县原公司厂房新增建筑面积县安场镇东坝村复兴组全厂职工定员人其中管理及技术人员人生产工人人本次新增定员人主要材料需用量茶青吨年包装材料吨年年新增运输量吨年其中运入吨年运出吨年动力需用量电万年万月水吨月项目规模总投资万元含铺底流动资金其中固定资产投资万元建设期贷款利息万元铺底流动资金万元年营业收入万元达产年年缴纳增值税万元达产年年营业税金及附加万元达产年年总成本费用万元达产年其中固定成本万元达产年可变成本万元达产年年经营成本万元达产年年利润总额万元达产年年缴纳所得税万元达产年财务评价指标总投资收益率静态投资回收期年不含建设期财务内部收益率税后全投资财务净现值万元税后盈亏平衡点生产期平均值二企业基本情况基本情况企业名称县茶业有限公司法人代表李亚琴注册资本人民币万元整企业类型有限责任公司注册时间年月日企业住所县安场镇关井村幸福组经营范围茶叶种植精制茶加工销售企业概况项目负责人项目负责人郑新伟，男，汉族，岁，硕士学位，茶业评审专业，中级职称，公司项目负责人兼总经理，该同志发扬黔北人特有爱拼才会赢精神，从茶商到办厂，从厂到公司，从公司到走规模经营打品牌。本着以人为本，质量第以顾客为中心，创新品质品牌方针，坚持以人无我有，人有我新，人新我好，人弃我予，人取我弃经营宗旨，奉行高质量低价位市场核心战略，开发了牌翠芽毛峰等系列名茶。为贵州省茶产业发展做出了积极贡献。企业职工构成公司现有职工人，其中大学以上学历人，大专以上学历人，中专以上学历人，其余生产工人人，公司建有室验室检测中心等。开发了具有自主知识产权花香型绿茶卷曲型白茶等新产品。近两年申请专利项，目前正积极争取高新技术企业认定。企业管理县茶业有限公司在总结和吸收成功企业管理经验基础上，建立了符合自身实际管理模式，并向全新现代企业管理模式发展。公司从原料购买生产技术操作设备保养维护到产品质量检测都有严格操作规程和技术标准作保证，并制定了相应奖惩措施。公司本着以人为本，质量第，以顾客为中心，创新品质品牌方针，坚持以人无我有，人有我新，人新我好，人弃我予，人取我弃经营宗旨，奉行高质量低价位市场核心战略，开发了牌翠芽毛峰等系列名茶。茶业用现代企业制度不断深化管理，不断加大品牌宣传和产品推广力度，使牌翠芽毛峰等销往全国各地，而且还远销港澳及东南亚等地区。进步带动了该地区茶产业飞速发展。现在茗，城市环境更加美丽，更利于推动我县旅游资源开发和利用。因此，项目实施是贯彻科学发展观，构建和谐社会政策体现。四项目为准，价格按投料价计。新增定员人，职工工资及福利费按万元人年计。折旧费本项目形成固定资产原值万元，按平均年限法计提折旧，经估算年提取折旧费万元。④摊销费项目形成无形和其他资产原值万元，年提取摊销费详见无形和其他资产摊销估算表。修理费修理费按固定资产原值计取，即万元年。其他费用本项目其他制造费用按年折旧费计算，其他营业费用按营业收入计，预备费取，其他管理费用按工资及福利费用计。产品总成本估算计算期达产年总成本费用为万元，其中可变成本万元，固定成本万元，经营成本万元，详见总成本费用估算表。营业收入营业税金及附加和增值税生产期达产年营业收入为万元。产品上缴增值税，进销项税率按计城乡建设维护税率，教育附加费所得税率按计算。生产期达产年缴纳营业税金及附加为万元，缴纳增值税万元。详见营业收入营业税金及附加和增值税估算表利润估算生产期达产年利润总额为万元，详见利润和利润分配表项目盈利能力分析通过对项目投资现金流量表计算，可得出如下指标财务内部收益率税后静态投资回收期年税后，含建设期财务净现值万元税后由项目投资现金流量表和利润和利润分配表可得到如下指标总投资收益率含全额流动资金不确定性分析盈亏平衡分析表盈亏平衡分析图以生产能力表示盈亏平衡点计算式为年固定成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加年增值税产量公斤以上数据表明本项目生产能力利用率达到时项目保本，超过项目就盈利。本项目盈亏平衡点较低，表明项目能适应市场变化，具有较强抗风险能力。敏感性分析当假设不确定性因素产品产量销售量产品销售价格经营成本和建设投资分别有定幅度波动时，考查它们对财务内部收益率影响程度。结果表明产品销售价格变化对企业财务内部收益率影响最大，而建设投资变化对收益率影响相对较小。在产品价格降低约产品销售量降低约情况下，其财务内部收益率达到临界点。敏感性分析表明，本项目具有较强抗风险能力。分析详见下表表敏感性分析表表单因素敏感性分析结果序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本表敏感度系数分析表序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本表不确定性分析因素临界分析表序号不确定性因素科目名称临界点临界值产品价格名优绿茶产品产量名优绿茶原材料名优绿茶燃料动力名优绿茶建设投资固定资产无形资产其他资产总投资表敏感分析图财务评价结论项目运营期内达产年年营业收入万元，实现税后利润万元，缴纳税金万元，项目经济效益可观。对项目进行财务盈利分析及不确定性分析可知项目投资内部收益率为，远高于行业基准收益率，财务净现值远远大于零，项目总投资收益率，说明项目盈利