水池水泵房配电室锅炉房厂区道路硬化绿化生活服务设施倒班宿舍办公楼包括化验室备环保工程污水处理站产品方案建设良种繁育基地亩，带动农户每年种植万亩优质高产高效油莎豆，年产油莎豆万吨。

年加工万吨油莎豆，年产万吨国际标准油莎豆食用油，提取淀粉万吨，以草料粉碎和豆粕混合制备饲料万吨。

总投资估算种植基地种植基地总投资万元，其中，建设投资万元，流动资金万元。

加工基地加工基地总投资万元，其中，建设投资万元，流动资金万元。

项目实施进度建议项目单位自申报时已开始项目筹备及建设，计划用年时间完成全部种植基地和加工基地项目内容。

研究结论本项目利用内蒙古广阔地域优势，通过公司基地农户模式，与广大农户联合对油莎豆进行种植开发，并发展油莎豆产品深加工产业，投入产出率高，市场前景好，可辐射上万农民致富，符合国家产业政策和行业发展要求。

油莎豆油品其油质可与橄榄油相媲美，其含有丰富亚麻油酸和很高不饱和脂肪酸，并含有营养价值丰富且高蛋白质和氨基酸，品质远高于大豆油和菜籽油，因此油莎豆深加工是完全必要。

通过建设油莎豆种植基地和科技培训站，引导当地农民种植油莎豆，可为当地农民带来经济收入。

改变地方贫困面貌，促使农民尽快脱贫致富。

项目辐射面广，带动农民增收效果明显，具有良好社会效益。

项目加工所需原材料来自基地农户供应，原材料供应有保障。

生产工艺采用国内成熟工艺，技术路线先进合理，技术依托可靠，产品性能独特，附加值高，符合当前消费升级需求和发展趋势，市场前景好，竞争力强。

项目将生产油莎豆食用油过程中产生饼粕与茎叶加工成饲料，含有丰富营养，将经济社会活动对自然资源需求和生态环境影响降低到最小程度。

整个深加工过程中几乎没有污染物产生，各项环保指标都符合环保要求。

综上所述，项目充分发挥资源优势，积极推动资源有效利用和配置，引导该产业向集群化发展，对加强当地基础设施建设和生态环境保护，推动本地资源优势，发展特色产业，提升产品附加值，增强自我创新发展能力起到了示范促进作用。

该项目从市场技术环保和经济等方面均有发展潜力，符合行业发展战略规划，该项目是可行。

主要技术经济指标项目单位达产后主要技术经济指标详见表。

表主要技术经济指标表序号名称单位数量种植基地财务数据种植基地总投资万元建设投资万元流动资金营业收入经营期平均万元营业税金及附加经营期平均万元总成本费用经营期平均万元利润总额经营期平均万元所得税经营期平均万元税后利润经营期平均万元财务评价指标投资利润率财务内部收益率所得税前财务净现值所得税前万元投资回收期所得税前年资产负债率经营期第期二加工基地财务数据加工基地总投资万元建设投资万元流动资金万元营业收入经营期平均万元营业税金及附加经营期平均万元总成本费用经营期平均万元利润总额经营期平均万元所得税经营期平均万元税后利润经营期平均万元财务评价指标投资利润率财务内部收益率所得税后财务净现值所得税后万元投资回收期所行产业化经营。

价格现状与预测为了使油莎豆食用油产品较快地得到消费者认可，占领市场，将加工生产食用油市场价格定为元吨，草料粉碎和豆粕混合制备饲料市场价格定为元吨，未加工颗粒状原生豆元吨。

备品备件费。

可研编制费及勘察设计费按国家有关规定估算。

总投资估算总投资种植基地种植基地总投资万元，其中，建设投资万元，流动资金万元。

加工基地加工基地总投资为万元，其中，建设投资万元，流动资金万元。

流动资金种植基地流动资金万元。

加工基地流动资金万元。

建设投资种植基地建设投资万元，其中，工程费用万元，设备购置费万元，安装工程费万元，工程建设其他费用万元，预备费万元。

加工基地建设投资万元，其中，工程费用万元，设备购置费万元，安装工程费万元，工程建设其他费用万元，预备费万元。

资金筹措新建项目需用资金总额为万元，全部自筹。

资金运用计划种植基地项目建设期年，前两年是建设投资，第年投资万元，第二年投资万元，第三年是流动资金万元。

加工基地项目建设期年，前两年是建设投资，第年投资万元，第二年投资万元，第三年万元，第四年万元。

第十三章财务评价总成本和经营成本估算总成本估算种植基地该项目企业达产后年外购原材料费万元，外购燃料及动力费万元，工资及福利费万元，修理费万元，其他费用万元，折旧费万元，摊销费万元，总成本费用合计万元。

加工基地该项目企业达产后年外购原材料费万元，外购燃料及动力费万元，工资及福利费万元，修理费万元，其他费用万元，折旧费万元，摊销费万元，总成本费用合计万元。

经营成本估算种植基地该项目年经营成本估算，主要包括购买原材料燃料动力费用工资福利费用修理费其他费用，总计大约万元。

加工基地该项目年经营成本估算，主要包括购买原材料燃料动力费用工资福利费用修理费销售管理费用，总计大约万元。

建设期生产计划建议种植基地本项目建设期为二年，第三年投入生产达设计能力。

加工基地本项目建设期为二年，第三年投入生产，达设计能力，第四年达设计能力。

营业收入营业税金及附加估算营业收入种植基地企业每年可平均实现销售收入万元，年均成本费用万元，营业税金及附加为万元，年均利润总额为万元，年均上缴利税元，税后利润总额为万元。

加工基地企业每年可平均实现销售收入万元，年均成本费用万元，营业税金及附加为万元，年均利润总额为万元，年均上缴利税元，税后利润总额为万元。

营业税金及附加种植基地按政策规定种养殖业不收取营业税城市建设维护税和教育附加。

加工基地营业税金及附加为万元，年均上缴利税元。

财务效益分析种植基地财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期为均包括建设期。

加工基地财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期为均包括建设期。

本行业基准收益率为，本项目指标均高于行业基准要求，说明该项目效益高于行业平均水平。

不确定性分析盈亏平衡分析种植基地根据正常生产年份产品产量产品固定成本和可变成本产品销售价格，计算出盈亏平衡点，可见本项目只要生产能力达到就可保本，超过即能盈利。

详见图盈亏平衡图。

加工基地根据正常生产年份产品产量产品固定成本和可变成本产品销售价格，计算出盈亏平衡点，可见本项目只要生产能力达到就可保本，超过