润应付优先股股利任意盈余公积金应付普通股股利未分配利润息税前利润仁狮武汉工业有限公司可行性研究报告续表序号年份项目名称计算期销售收入营业税金及附加总成本费用补贴收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润法定盈余公积金可供投资者分配利润应付优先股股利任意盈余公积金应付普通股股利未分配利润息税前利润仁狮武汉工业有限公司可行性研究报告表项目投资现金流量表单位万元序号年份项目名称建设期计算期生产负荷现金流入销售收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金流入小计现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资流出小计所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量仁狮武汉工业有限公司可行性研究报告续表序号年份项目名称计算期生产负荷现金流入销售收入补贴收入回收固定资产现有场地限制，在珠海当地进行扩建是不适宜。

在鄂州经济开发区不但有当地政府大力支持，而且其具有人力成本低原材料供应便运输方便等诸多好处，因而，在鄂州经济开发区投资建设个新生产基地，有利于企业进步快速发展。

主要经济技术指标表主要经济技术指标序号项目名称单位数据与指标备注生产规模汽车零部件万件卫浴件万套建材万件五金零配件万件家具配件万件塑料配件万件主要原材料用量铝挤型吨年锌铝合金吨年钢管钢板及铁板吨年铜材吨年塑胶料吨年动力消耗量电度天蒸汽吨小时水吨天柴油千克小时定员人建筑指标总用地面积亩总建设面积容积率建筑系数行政办公及生活服务设施用地所占比重绿化率项目总投资万元万美元建安工程费万元工程建设其他费用万元基本预备费万元流动资金万元第二章产品市场分析汽车零部件市场分析世界汽车零部件业发展趋势由于世界汽车市场对汽车安全环保和节能要求不断提高，法规标准日益严格，汽车产品日益个性化多样化，新产品技术含量加大推出速度加快，致使汽车产品生产成本上升，竞争加剧。

随之，整车厂对汽车零部件供应商提出了越来越高要求。

近年来，世界汽车零部件产业为了适应整车厂新需求，出现了些新发展趋势。

汽车零部件与整车企业相互关系发展变化整车企业面对市场要求和产品研发生产上诸多新问题，为降低成本，提高产品在全球市场竞争力，对所需零部件按性能质量价格供货条件在全球范围内进行比较，择优采购，改变了只局限于采用公司内部零部件产品做法。

而零部件企业也将其产品面向全球销售，不再局限于仅仅供给公司内部整车企业。

全球采购导致零部件制造从汽车企业中剥离出来，独立面对市场。

整车企业与零部件企业之间剥离相互独立，提高了彼此专业化分工程度。

前者致力于整车开发装配技术动力总成开发和生产后者接替了整车企业剥离出来生产和研发任务，在专业化生产基础上实现大规模生产，满足全球同类企业需要。

同时，也使两者关系更加紧密，即零部件企业在整车开发和生产过程中越来越深地介入。

在整车厂商开发深度和生产深度逐步降低同时，零部件厂更多地介入于整车开发过程中，同整车企业进行同步开发甚至超前开发，从而使其生产深度不断提高，逐步达到实现零部件系统模块化系统供货。

虽然目前世界汽车零部件业不是全部与整车厂分离，但是剥离和独立是种趋势。

现在世界经济已发展到以知识经济为特征，尤为重要是计算机和计算机网络被广泛采用。

由于信息能够快速而低费用地共享，所以，决策和管理集权化价值下降了，内部化边际费用不断呈上升趋势，也促使了整车企业与零部件企业之间剥离，相互独立。

日益激烈市场竞争，迫使整车厂从采购单个零部件到采购整个系统。

系统配套不仅能使整车厂将新产品开发设庞大市场空间。

而且随着市场竞争加剧，生存空间越来越小，被迫把眼光重新又投回到国内市场，这见表。

财务盈利能力分析项目投资现金流量见表。

由表可得，本项目累计净现金流量值大于，项目可行。

财务评价结论投资回收期含年建设期年所得税前年均上交税金万元年均净利润万元销售利润率从财务指标分析看，能达到企业合理经营快速发展经营目标。

综上所述，项目从财务角度看是可行，但要注意控制经营成本风险。

仁狮武汉工业有限公司可行性研究报告表折旧与摊销费用估算表单位万元序号项目原值折旧摊销年限计算期房屋建筑物机器设备无形资产合计序号项目计算期房屋建筑物机器设备无形资产合计仁狮武汉工业有限公司可行性研究报告表总成本费用估算表生产要素法单位万元序号年份项目名称计算期生产负荷动力费外购原辅材料铝挤型锌铝合金钢材铜材塑胶料辅助材料工资福利费水费大修理费日常维护费销售费用管理费用其中土地使用费年经营成本固定资产综合折旧无形其他资产摊销生产期长期贷款其它各项费用根据建材工业建设项目经济评价实施细则提供参数计算。

销售费用销售费用中包括了广告费及其它销售费用，经计算正常年销售费用为万元年。

管理费用摊销费根据资产原值分年摊销计算。

管理费用中办公费差旅费工会经费税金业务招待费根据建材工业建设项目经济评价实施细则提供参数计算。

财务费用财务费用是指为筹集资金所发生各项费用，包括生产经营期间发生利息净支出及其他财务费用。

制造费用销售费用管理费用详见各项费用估算表附表。

本项目原材料有矿渣燃煤等，正常年份成本计算见表。

表产品成本表项目单位单价元年耗量吨单位成本元年总成本万元原燃材料及动力原材料矿渣元石灰石吨粉煤灰吨辅助材料研磨体及其他备件元辅助材料燃煤元动力电元二工资及福利费三制造费用四生产成本项目单位单价元年耗量吨单位成本元年总成本万元五管理费用六财务费用七销售费用八总成本注表中价格均为不含税价格财务评价设计规模生产品种及产品销售收入表设计规模生产品种及产品销售收入产品品种单位设计产量万于国内先进水平。

在设计中处处体现执行国家节能政策，强化节能设计，为业主实现最大经济效益提供技术保障。

在工艺先进前提下采用优化建筑结构设计等措施，尽可能降低工程投资。

贯彻执行国家对环保劳动安全工业卫生计量消防等方面有关现行规定和标准，采用先进成熟可靠环保技术装备，并做到三同时。

主机设备选型紧紧围绕投产后尽快达标达产这个中心，使工程建设达到预期经济效益和社会效益。

重视辅机设备可靠性，为充分发挥主机生产能力，辅机设备规格和能力适当留有余地，以避免由于辅机设备故障及能力而影响系统产量和运转率。

采用节能工艺和国家推荐节能机电设备，以降低产品成本。

采用先进可靠集散式控制系统，以达到高效节能稳定生产优化控制目，并最大程度地减少操作岗位定员。

建设规模与产品方案该项目生产规模为年产矿粉万吨。

矿粉比表面积。

可行性研究范围本可行性研究范围从矿渣原料进厂到矿渣微粉散装出厂生产线以及必要辅助生产设施，可行性研究内容包括粉磨站建设条件生产工艺建筑工程电气自动化总图运输给排水环境保护劳动安全节约能源等，并根据建设规模和技术方案进行投资估算和技术经济分析。

主要技术方案矿渣粉磨分别采用叁套管磨系统三套管磨系统为三台矿渣磨，能力矿渣烘干采用台矿渣烘干机，能力。

自动控制采用集散控制系统对生产线进行集中控制，实现企业现代化管理。

工艺生产方法矿渣原料由船运或汽车运输进厂，由吊机和装载机配合卸料到指定场地堆放。

堆场湿矿渣经铲车送至进料皮带机上，喂入烘干机内，烘干后物料经出料罩落到出料提升机中，被提升到干渣库中储存干渣库出料口设定量给料机，通过计量稳流过后经库底配料皮带分别送入三台矿渣磨内粉磨，矿渣粉出料后经提升机提至散装库中储存散装。

主要技术经济指标该项目主要技术经济指标见表。

表主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注生产规模万吨年产品细度产品比表面积系统运转率设备重量吨装机容量矿粉平均电耗新增劳动定员人不含临时工劳动生产率吨人年固定资产投资其中建设投资建设期利息万元万元万元总投资收益率投资利税率资本金利润率财务内部收益率税后自有资金财务内部收益率投资回收期税后年含建设期借债偿还期年含建设期结论及建议本项目利用钢铁厂湿矿为年评价实施细则为依据进行计算及编制，符合国家有关法规及现行财税制度。

基础条件设计生产规模及产品方案本项目设计生产规模为年产矿粉万吨，全部为散装。

实施进度财务评价经营期年，其中建设期个月，生产期年。

设定项目投产后第年达到设计产量，第二年达到设计产量。

项目总投资项目总投资见表。

表项目总投资构成表序号项目名称金额万元建设投资第部分费用第二部分费用预备费建设期贷款利息固定资产投资流动资金序号项目名称金额万元其中铺底流动资金项目总投资建设投资建设利息流动资金项目资本金总投资建设投资建设利息铺底流动资金资金筹措及使用计划资本金本项目资本金万元全部为自筹，其中用于建设投资万元，用于流动资金万元。

长期贷款本项目建设暂未考虑申请银行贷款。

流动资金估算与来源流动资金按周转天数计算，正常生产年需要流动资金万元，全部由企业自筹。

资金使用计划本项目建设期为个月，建设资金全部投入。

流动资金按生产负荷分年投入。

劳动定员项目设计定员人全部为生产人员岗位人员。

总成本费用原材料及动力原材料及动力消耗量根据设计指标和负荷计算，价格按厂方提供当地实际到厂价格计算。

采用各种原材料价格动力价格均为不含税价格。

工资及职工福利基金职工平均工资及福利元人年，全厂年工资及职工福利总额万元。

制造费用制造费用中折旧费根据分类固定资产年限固定资产原值分别计算，计算期内年折旧额详见固定资产折旧费计算表附表。

制造费用中