求量根据生产量估算，依据服务能力确定为年消耗万元。燃料和动力费用全套设备年耗电量约万，年燃料动力费预估为万元。详见附表原材料燃料动力费估算表。折旧费房屋及建筑物投资按年平均折旧，预提残值设备及安装投资按年平均计提折旧，预提残值摊销费其它资产和递延资产按年摊销，无形资产征地费用按年摊销。人员工资及福利费本项目定员按总经理管理人员销售人员维修技工质保质检及工程技术人员等年人均工资按万元年标准计算，考虑适当提高因素。并以工资总额计提职工福利费。详见见附表工资及福利估算表。验中心检测。产品以出口美国加拿大欧盟等为主。随着我国对环境日益重视，国内对高端“全降解”淀粉基高档餐饮具需求日益迫切公司把项目设立在芜湖，力求产品销售辐射环保意识成熟长三角地区拟销售重点客户以国外餐饮业肯德基麦当劳必胜客等为主国内重点针对康师傅统等食品企业及知名快餐品牌商如真功夫丽华快餐。项目设立必要性体现在国际国内节能减排形势依然严峻，迫切需求生物绿色经济发展强大。对环境和对生命健康重视是项目设立社会使命。企业本身需要对淀粉基可降解塑料产业做大做强。五主要经济指标项目于年月开工建设，并可于年月完工，投入运营。其主要经济技术指标如下主要经济技术指标汇总表序号项目单位指标备注总用地面积亩总建筑面积平方米建筑工期月项目总投资万元年平均销售收入额万元正常年增值税金及附加万元正常年税前利润万元所得税万元税后利润万元投资利润率投资利税率财务内部收益率税后财务净现值万元时投资回收期年含建设期六可行性研究报告主要结论和建议本项目产品为淀粉基生物可降解高档餐饮具符合国家促进生物产业发展中生物农业政策符合国家“鼓励类”十六条轻工第条“生物可降解塑料及其产品开发”符合国家产业政策和投资方向，是国家重点支持新型材料。本项目符合中科芜湖科技园促进生物产业发展导向利于芜湖工业强市战略继续壮大材料支柱产业发展。本项目实施，利用投资方现有人才优势技术优势市场优势和管理优势，具有建设周期短见效快特点。本项目实施，有利于企业产业结构优化升级提升企业技术水平，为企业可持续发展提供了强有力支撑，有利于企业产品档次上升和市场竞争力增强，具有较大经济和社会效益。项目建设方案合理，设备选择能满足生产需要且技术先进，并注重环保安全消防等设施配套建设，贯彻“三同时”原则。本项目工艺水平和技术达到国际先进水平。项目财务评价计算结果表明，项目财务盈利能力强，抗风险能力强，并有定经济效益和社会效益，项目建设具有可行性。第二章项目建设背景和意义项目建设背景项目背景淀粉基生物可降解塑料，是国家支持生物农业生态塑料中重要产业。淀粉基塑料之所以成为降解塑料中发展较快产量较大种，是因为淀粉具有如下优势相对于石油树脂，淀粉价格便宜，能从定程度上降低塑料成本。在世界各国，淀粉含量高农作物，如玉米土豆等产量非常丰富，且它们可再生，这对于资源相对短缺石油化工树脂而言是非常有利。淀粉基塑料加工设备不复杂，采用适当工艺使淀粉加热塑化后可达到用于制造塑料料材机械性能。淀粉是天然高分子化合物，它具有无毒安全等特点，它在各种环境中都具备完全生物降解能力，塑料中淀粉分子降解或灰化后，形成二，人们对生物降解塑料有了更多认识。近年来我国生物降解塑料已经有了明确与国际接轨定义和相应标准测试方法，费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费按工程费用估算根据国家计委投资号文规定，涨价预备费按零计算固定资产投资方向调节税根据财税字号文，停征固定资产投资方向调节税。二总投资估算本项目估算总投资为万元，其中工程费用为万元，工程建设其他费用为万元，预备费万元，流动资金万元。固定资产投资估算固定资产投资为建设投资与建设期利息之和。建设投资本项目建设投资为万元，估算范围包括工程费用工程建设其他费用预备费，详见附表建设投资估算表。工程费用主要包括建筑工程费设备购置费安装工程费三项，共万元。建筑工程费用万元。设备购置费万元。安装工程费万元。工程建设其他费用工程建设其他费用为万元，主要包括建设管理费可行性研究费环境影响评价费勘察设计费场地准备及临时设施费工程保险费办公及购置费等，均按有关规定并结合市场行情计取。预备费万元。建设期利息本项目资金全部为企业自有资金，建设期不向银行贷款。三资金筹措及使用计划本项目总投资万元，全部有项目单位自筹资金。根据项目具体情况及实施计划，确定建设期为个月，建设投资在建设期内全额投入流动资金根据工程需求合理安排。第十五章财务评价财务评价依据和原则该项目经济评价采用国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版原国家计委颁布投资项目可行性研究指南试用版所规定原则与方法进行。在市场分析建设内容和规模工程建设方案和产品方案等基础上来进行项目财务评价。依据项目特点，财务评价部分主要包括财务估算财务盈利能力分析偿债能力分析不确定性分析，最后给出财务评价结论。本项目估算按照国家现行会计制度税务条例等有关法律和法规进行。由于本项目建设性质内容和规模对国民经济影响较小，故仅对本项目财务盈亏能力偿债能力以及不确定性分析等方面进行财务评价。二财务效益分析参考行业标准并结合实际情况，财务评价基准对照指标确定为税后基准收益率投资回收期年投资利润率投资利税率。成本估算本项目所需原辅材料费用和燃料动力费用均采用含税价，年消耗量根据企业提供成本数据及参加本项目其他专业提供资料。外购原辅材料费用估算外购原辅材料需都存在大量电能浪费，并且由于风机或水泵长期在工频下工作，对其使用寿命也有影响。项目拟采用变频器调速控制技术，购臵风机水泵型变频器闭环控制系统工频节电切换装臵抗干扰装臵控制柜等台套，在解决软启动启动电流小于额定电流同时，节约大量电能。蒸汽冷凝水回收为现有锅炉配套密闭式蒸汽凝水回收机及锅炉补水控制系统台套。优点减少了单位蒸汽生产热能需要量，从而减少了燃煤量有效防止管道积水水锤现象发生，确保设备正常使用节省大量清锅费用用水量及电能。锅炉排烟余热回收锅炉排烟温度直接影响到锅炉机组经济性和尾部受热面工作安全性。选择较低排烟温度可以有利于提高锅炉热效率，节约能源及锅炉运行费用。公司现有锅炉烟气量小时。烟在烟道温度为，将烟气降到，项目拟为锅炉配备热水热风发生器套，以降低锅炉排烟损失。煤斗系统改造采用多功能分行分层燃烧节能给煤机对现有煤斗进行改造，是将煤大小分层，形成疏松煤层结构，通风效果好，燃烧面积增加，呈半沸腾状燃烧，燃烧更充分。从而节约了燃煤用量。项目投资与资金来源项目投资计划总投资万元，全部为建设投资。资金来源项目所需资金计划由项目建设单位全部自筹万元，申请宿州市节能专项资金万元。建设期限建设期个月，自年月至年月。主要技术经济指标表项目经济技术指标表序号指标名称单位指标备注改造前改造后生产规模项目总投资万元能耗折标煤标准煤原煤折标煤系数标准煤电当量折标煤系数标准煤万新鲜水折标煤系数标准煤新鲜水节能减排收入万元年均利润总额万元年均项目投资回收期年财务内部收益率总投资收益率盈亏平衡点二研究工作范围及编制依据研究工作范围本报告以企业节能减排为导向，以燃煤工业锅炉改造为中心，发扬求实和创新精神，采用先进适用新技术及新型技术，降低能耗，从而降低产品成本，提高市场竞争力。本次节能改造项目必要性改造技术内容，包括技术方案设备方案对改造工程中环保安全消防按“三同时”原则提出方案对本项目节能量及节能效益进行计算和校核估算项目投资规模并对其进行效益分析。编制依据中华人民共和国节约能源法国务院关于加强节能工作决定国家发展和改革委员会等八部委发改环资号“十五”重点节能工程实施意见国务院关于印统简介图万元。表建设投资估算表序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计其中外币比例工程费用土建工程设备工程辅助工程工程建设其他费用土地使用权专有技术和专利权可研报告编制费建设单位管理费监理费招标费用预备费基本预备费涨价预备费建设投资合计比例二资本金筹措项目总投资万元，其中建设投资万元。项目所需资金计划由项目建设单位全部自筹万元，申请宿州市节能专项资金万元。三申请专项资金主要原因和政策依据本项目为燃煤工业锅炉改造节能降耗项目，公司技术和资金实力雄厚，产品适销对路，本项目建设是可行。项目实施后，锅炉运行效率得到大幅度提高，能耗量大幅降低，实现合理利用能源，提高能源利用效率，促进生产增长方式转变。根据宿州市经济和信息化委员会财政局关于组织申报年宿州市节能专项资金与资源综合利用项目通知精神，特申请节能专项资金万元。八项目实施进度计划本项目实施进度为个月，具体实施进度要求见表。表项目实施进度表序号项目进度项目内容年前期准备工作工程设备招标设备购置安装调试管线铺设及配套设施设备试运转竣工验收九项目经济效益和社会效益项目经济效益项目范围界定本项目为企业锅炉改造项目，项目范围为工业锅炉年节能吨标煤技改项目项目所有投资建设内容。生产成本估算生产规模及方案本项目规模为年节约标准煤吨。成本费用项目年均总成本费用为万元，经营成本万元。固定资产折旧计算详见附表固定资产折旧费估算表。成本测算本项目为锅炉节能改造项目，无需新增员工，总成本主要为设备折旧费与修理费。折旧设备折旧按年考虑，固定资产净残值率按考虑，则项目计算期内，年均折旧为万元。修理费用修理费用按折旧费计提，年修理费用为万元。项目收入和销售税金及附加项目收入本项目收入为锅炉改造后节约能耗效益。其中，年节约原煤，按照元计算年节约电力万，按照元万计算新鲜水及锅炉水净化处理费用按照万元计算。以上三项合计，项目年收入万元，计算期内年均收入万元。销售税金及附加本项目没有新增产品规模，所以无增值税城市维护建设税教育费附加等相关税收。财务评价财务分析依年月国家发改委及建设部共同发布建设项目经济评价方法与参数第三版和投资项目可行性研究指南为据，采用动态分析，财务分析期年，基准点均取在项目实施第年年初，目标收益率采用。计算所得税后财务指标如下净现值根据本工程所预期效益，选择目标收益率为，计算在分析期内各年发生现金流入及现金流出现值总和，即净现值。