园便利条件。此外又有三峡国际旅游热线辐射拉动，旅游市场前景广阔。本项目建设将极大地完善长寿湖旅游配套设施，弥补当地高端旅游配套设施严重不足现象，可带动周边区域内相关产业发展和加速地区产业结构调整，有利于政府招商引资。因此，本项目建设是必要。本项目建设基地条件适宜，技术可靠，前期工作扎实，建设规模合理。经测算，本项目在技术上经济上都是可行。第二章项目背景及必要性长寿区概况长寿区位于重庆腹心，三峡库区上游，雄踞长江之滨，是重庆小时经济圈中规划建设百万人口大城市，幅员面积平方公里，人口万，城镇人口万。长寿区辖个镇个街道办事处。距重庆主城区分钟车程，是重庆陆路交通枢纽和长江上游重要港口，是重庆特大城市经济社会资源向三峡库区和渝东南地区辐射重要中继站。年长寿地区实现地区生产总值亿元，增长固定资产投资亿元，增长社会消费品零售总额亿元，增长地方财政收入亿元，增长，年末金融机构存款余额亿元，贷款余额亿元，比年初分别增长。全区全年共接待游客万人次，实现旅游收入亿元，分别增长和。长寿在旅游方面将全力打造滨江长寿谷菩提长寿山和天赐长寿湖为代表长寿主题文化城。长寿作为三峡库区重要区县，小时经济圈组成部分，是重庆作为西部增长极重要支撑，政策优势地沿优势产业优势将使长寿成为重庆重要窗口重庆经济重要增长点独具特色大城市城乡统筹先行区。二项目建设背景旅游业将逐渐发展成为重庆及三峡库区经济支柱产业重庆市自年直辖以来，市委市政府直把旅游业作为支柱产业进行着力培育与扶持，积极实施政府主导型旅游发展战略，不断加大对旅游业投入，产业规模逐步扩大，被称为旅游业三大直接支柱旅行社旅游交通旅游饭店及其它配套设施均有极大改善据重庆市统计局数据，截止到年，全市有国际国内旅行社家，星级宾馆饭店座，国际旅游收入亿美元，国内旅游收入亿元。长江三峡是我国目前推向国际市场最具竞争力旅游产品之，三峡工程建设又使三峡成为世界最知名旅游目地之，其知名度和品牌竞争力大大提高。三峡是国内最知名峡谷风光和峡江文化为代表旅游目地，根据长江三峡区域旅游发展规划预测，年到三峡旅游国内旅游者为万人，这个数字只相当于同年国内出游城镇居民总量，三峡国内旅游前景广阔。同时，年内三峡旅游区仍然是国际旅游者最主要目地之，国际旅游者年均增长将保持，长江三峡旅游国际需求前景广阔无比。根据长江三峡区域旅游发展规划，长江三峡库区旅游业发展总体目标是将三峡旅游建设成以新三峡为品牌，以自然生态观光和人文揽胜为基础，以休闲度假和民俗体验为主体，以科考探险和体育竞技为补充，融生态化个性化和专题化为体，具有国际影响力竞争力和可持续发展世界级旅游目地。规划期内将旅游业培育成库区支柱产业，到年，三峡旅游区接待入境旅游者万人次，实现旅游外汇收入亿美元接待国内旅游者亿人次，旅展模式经验和法制化管理手段，经营将更加规范。在科教兴国战略指引下，先进科学技术和高水平人才也将不断向旅游产业流入，管理水平不断提高。在科万元，计算期内年平均税后利润万元。经济效益良好。财务评价详细数据见附表。主要财务报表包括销售及营业收入税金估算表总成本费用估算表损益表现金流量表计算期年，包括建设期年，运营期年四偿债能力分析偿债能力分析主要考查项目借款偿债能力，本项目考虑银行贷款总额为万元，在项目计算期年开始贷款，逐年偿还利息和本金，借款偿还期年。根据上述基础数据，计算偿债能力各项指标如下偿债备付率还本付息资金当期应还本付息金额偿债备付率表示可用于还本付息资金偿还借款本息保证倍率，该项目平均偿债备付率为均，表示可用于还本付息资金足以偿还当期债务。本项目贷款于项目建成后年内还清。详见附表贷款偿还计划表五敏感性分析本项目针对建设投资经营成本营业收入三个因素进行敏感性分析，详见下表敏感性分析表序号不确定性因素变化率项目内部收益率净现值项目税后静态投资回收期基本方案年建设投资年年营业收入年年经营成本年年由上表分析可知，建设投资和经营成本两个因素对项目收益影响较小，在变化率范围内，均能达到行业基准收益率要求，净现值大于零而营业收入变动对本项目收益影响较大，由于酒店经营投资回收周期相对较长，资金回收主要依靠酒店运营及相关会议餐饮等收入，因而在运营中要注意营业收入异常波动。综合评价本项目有较好抗风险能力。六财务评价结论通过以上财务评价分析表明本项目可以为业主带来定经济效益，项目全部投资税后财务内部收益率为，税后财务净现值为万元，在酒店类项目投资中本项目投资效果较好，有定经济效益，经敏感性分析，本项目有较强抗风险能力。纵上所述，本项目在财务上是可行。第十四章风险分析项目主要风险因素识别根据本项目具体情况，影响项目收益主要风险因素有技术风险本项目工程及地质情况较为复杂，项目设计和施工采用技术先进性可靠性适用性都将直接影响项目投资与建成后运行效果。二工程风险主要为工程地质条件水文地质条件与预测发生重大变化，导致工程量增加投资增加，工期延长。三资金风险主要为资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延甚至被迫终止利率发生变化导致融资成本升高。四外部协作条件风险主要为交通运输供电供水等主要外部协作配套条件发生重大变化，给项目建设和运营带来困难。二项目抗风险措施根据项目风险分析主要应从以下方面采取措施设计施工在设计施工中从技术和经济相结合角度采用多方案比较选用技术先进投资合理工期较短设计施工方案，严格控制建设投资二在施工前应提前预计到各种外部及内部不利因素，合理安排建设工期三按施工计划合理安排投资，保证资金按计划即时到位。第十五章社会评价社会影响分析本项目实施对于完善当地旅游基础设施实现长寿湖镇总体规划，加速长寿区经济发展提高人民生活水平促进重庆市市建设社会主义新农村和全面建设小康社会等方面具有较大促进和推动作用，有明显积