面将起到积极推动作用。

此项目前期工作扎实选点合理特色突出市场看好，辐射总论第节项目背景项目名称五万亩反季节无公害蔬菜种植项目二承办单位农业局三可行性研究报告编制依据中国农业发展战略省国民经济和社会发展第十个五年计划纲要国民经济和社会发展第十个五年计划纲要农业部年月日发布的无公害农产品质量安全标准计划局农业局委托编制五万核准通过，归档资料。

效益影响最大。

产品应是市场所需无公害蔬菜产品，且在质量上具有较强竞争力，这样才可占有较大市场份额。

投资风险，主要体现在各方投资是否能按要求怎么筹集，并足额到位，否则项目将不能按设计标准建成，将影响产出效果和投资效益。

第二节风险程度盈亏平衡分析生产能力盈亏分析在正常生产经营期间，当产品价格不变条件下，项目年收购优质无公害蔬菜应达到设计能力万吨年，即达到年收购无公害优质蔬菜万吨时，项目才可保本经营。

高于这保本产量，项目才可盈利，否则将发生经营性亏损。

价格盈亏分析在正常生产经营期间，在实际收购无公害蔬菜量达到设计能力条件，其平均蔬菜售价，应达到设计平均售价元公斤，即达到平均售价为元公斤时，项目才可保本经营。

低于这盈亏平衡价格，项目就要发生经营性亏损，高于这保本价，项目才可盈利。

敏感性分析由敏感性分析结果看，影响该项目经济效果好坏最敏感性因素是销售收入售价和销售量综合反映，其次是生产经营成本，再其次是项目投资。

由敏感性计算表分析，当项目销售收入下降幅度不大于，或生产成本上升幅度不高于，或项目总投资增加幅度不大于时，项目在财务上仍是可行。

当销售和成本同时向不利方向变化时，只要销售额不降，生产经营成本上幅不大于时，项目在经济上还是可行。

第三节防范和降低风险措施由上述风险程度分析结果，该项目在经济上具有定抗风险能力，但不是很理想抗风险能力相对较弱。

因此，需企业要时刻注视市场需求变化，要尽量保持产品销售价格稳定或上升，扩大市场范围和份额。

要注意竞争对手营销策略，并根据市场需求变化，及时调整自身产品结构及营销对策，以保持企业销售额持续稳定或增长。

要采取较为妥当措施，使无公害蔬菜生产能持续保持在设计产量上，同时还应保证产品质量及无公害化能达到市场需要标准，以达到以质取胜。

生产中，要注意对生产成本控制，制定切实可行生产经营成本控制方案及措施，尽可能降低成本。

要足额并按时筹措建设资金，以使项目能按设计要求建成，并投采取相应措施，将肉牛粪加工成有机肥，可年产有机肥吨，处理后粪便可供农田施肥。

因此，发展养牛业可以直接提高资源综合利用率，既可消除资源废干椒种植基地。

如此丰富农副产品，需要依托大市场大流通实现价值，呼唤快建成大型农副产品冷链物流中心。

市场消费需求趋势必然要求经过多年改革和发展，我国农产品供给由长期短缺变为总量基本平衡，并出现了结构性过剩，我国农产品市场已经进入了由需求主导买方市场。

居民生活水平迅速提高，多元化消费结构逐步升级，对安全健康精细等较高品质农产品需求空间不断扩大，居民消费需求已逐步由对量满足转变为对质追求，形成了购买力增长现实与潜在市场。

农产品批发市场升级改造扩建项目建设正是为了适应这种市场消费需求结构发展变化趋势，满足这多样化市场需求，并对该种市场需求不断进行引导扩大与提升。

整合物流资源增强市场竞争力需要通过农产品深加工农产品科研开发能影响效益主要因素有营业收入经营成本建安投资等，分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。

详见下表内部收益率变动幅度销售收入经营成本建安投资注号表示减少。

经过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中营业收入为最敏感因素，另外经营成本增加对企业效益情况也有定影响。

详见敏感性分析图敏感性分析图不确定性因素变动幅度内部收益率销售收入经营成本建安投资财务评价结论从以上数据可得出该项目投资利润率较高，所得税后净现值较大，内部收益率远大于目标收益率，投资回收期较短，项目抗风险能力较强，从经济上看，该项目切实可行。

项目效益评价经济效益项目建成后，辣椒及其它蔬菜制种基地年可收入万元大棚蔬菜基地年可收入万元露地蔬菜种植基地年可收入万元，总产值达亿元，项目区种植蔬菜农户人均新增纯收入元，从而达到人均纯收入元，较项目实施前经济收入提高，可提前年实现人均纯收入过元目标，跨上人均纯收入万元行列，经济效益十分可观。

社会效益无公害高效设施蔬菜生产基地建成后，蔬菜无公害化生产，全面提高了蔬菜品质，为广大消费者提供了安全吃得放，历时天左右秋季西太平洋副热带高压逐渐衰退，北方冷高压增强，气温降低，雨水减少，常伴有秋旱。

年中总气候特点是冬季寒冷，夏季炎热，日照充足，雨量适中，无霜期长，四季分明。

年日照时数为至小时，年均气温，年均无霜期天形成了中国北方最大红干椒集散地，素有红干椒之都美誉。

第六章建设方案技术方案产品方案本项目产品为冷储保鲜农产品，是采用定技术手段，使肉禽蛋奶和蔬菜水果鲜椒等农产品自产后商品化处理加工包装储藏运输及销售整个过程中，持续处于适宜条件如温度温度等和严格质量监控，以最大程度保持农产品质量和新鲜程度。

生产工艺生产设备氨制冷压缩机风式蒸发器吊顶风机低温高温和其它电器部件。

关键技术本项目采用土建复合式冷库和山洞冷库相结合方式储藏农产品。

土建复合式冷库采用国际先进制冷设备和保温材质，山洞冷库充分利用地理优势和北方气候特点，灵活运用雪贮冰贮沟冻贮等。

大市场需求相比冷库储藏能力仍不能满足。

按武汉市每人每天消费农产品平均值计算，全市至少需要万吨冷库储藏能力才能满足市场需求。

而目前在武汉现有储藏量不足万吨，冷库缺口巨大。

由此可见，随着市场经济不断发展现代物流系统不断完善，食品冷藏链产业化发展前景十分广阔。

第三章项目建设必要性研究全面建设小康社会必然要求全面建设小康社会难点和重点在农村，如何解决好农好事，是促进农村经济发展重要措施。

灌云县有优越自然环境和丰富饲草饲料资源。

大量农作物秸秆有待开发利用。

为发展节粮型草食家畜奠定了坚实物质基础。

同时，县委工作会议制定了灌云县大力发展食草动物目标计划，全县已形成强烈舆论氛围，构成了良好发展态势。

项目所在陡沟乡拥有丰富自然资源和显著特色农业，全乡目前已形成东菜芦蒿等，西粮山芋玉米等农业格局，第二章项目立项背景而特色蔬菜之叶根茎等废弃物及玉米秸秆等弘处理后是肉牛优质青绿饲料。

全县目前尚无肉牛屠宰加工厂，整个肉牛产业没有形成规模，没有稳定供求关系。

由于肉牛养殖是个产出时间较长产业，且价格直比较稳定，不象生猪蛋禽养殖市场波动较大，因此本县急需发展部分肉牛养殖示范企业及加工企业。

品种改良，品位提升需要目前，我国养牛产业规模化商品化整体水平还不高。

养牛产业发展瓶颈之是混杂品种，国内许多地方饲养牛，没有经过系统选育，大部分品种已退化，影响总论合作社基本情况合作社概况法人代表基本情况共有资产，共同使用，统管理，收益共享。

同时，将其平均量化到全体成员，作为分配依据，并向全体成员公示。

第六章项目效益分析第六章效益分析经济效益分析基本参数本项目设计能力年育肥肉牛头。

经济效益分析年，基础设施按年折旧残值率，仪器设备按年折旧残值率，递延资产无形资产按年直线摊销残值为零。

所得税率按，产品附加税按计算。

项目投入产出情况收入分析营业收入计万元，其中出栏育肥肉牛每头按元计。

销售肉牛收入头元头万元改良牛犊每头按元计。

营业收入头元头万元成本分析育肥肉牛犊牛购买及养殖饲料成本头元头万元。

其他成本费用计算水电费全场年消耗水电费，计万元。

燃煤及其它费计万元。

第六章项目效益分析工资和福利管理与技术人员人，生产人员人，年工资总额万元。

各种公用费用维修费取项目建筑工程费用和项目设备费用计算。

共万元。

折旧费摊销费等计万元。

上述累计年收入万元，年总成本万元，年实现利润万元。

成员增收情况本项目实施后，由于项目示范作用，带动参与项目农户可达户发展肉牛生产，年可出栏肉牛头，通过技术培训等，提高了农户养殖水平，从而使农户养殖在产量质量等方面明显提高价格优势得到显现，年可新增经营收入万元，实现利润万元，增收效果明显。

可分配盈余及分配情况项目建成正常投产后，年可分配盈余万元，按即万元返还项目投资者，其余留作合作社发展基金。

社会及生态效益项目建设有效带动养牛产业发展。

所需原料来自农民，辐射带动作用明显。

以平均每户人估算，可以带来多人收入提高。

直接带动当地农民增效，农民稳定增收，促进当地农村经济稳定发展。

第六章项目效益分析育肥肉牛每年可提供有机肥料万吨，可减少养牛户种植农作物所需化肥投入，提高粮食单产。

项目可推动全县养牛业技术进步，极大提高养牛业科技含量，增加全县肉牛产品市场竞争能力，为产业化发展打下坚实基础。

本项目具有显著辐射带动效果，会促进全县养牛业上规模上水平增效益。

该项目污染小，同时设备购臵及安装工程万元二十其他工程费用万元二十种植费万元二十二预备费万元二十三建设期利息万元二十四铺底流动资金万元二十五项目建设资金来源二十六申请国家拨款万元二十七自筹万元二十八年总收入万元正常期二十九年均总成本万元三十年均利润总额万元三十年均交纳各种税金万元三十二年均税后利润万元三十三平均投资济效益分析结果本项目是卫生保健项目，具有外部效果显著效益难以用货币计量特点，其间接经济效益包括降低医疗费用提高服务效率改善服务质量延续社会成员平均寿命降低患病率和死亡率缩短患病天数节省患病社会成员医疗费用支出等内容。

经计算经济净现值当社会折现率时，经济净现值万元经济内部收益率。

因为经济净现值为正值，说明该项目具有经济合理性又因为经济内部收益率大于财务基准收益率，说明该项目在经济上是可以接受。

第二节社会效益分析发展社区卫生服务体系，满足人民群众健康需求，解决群众看病年看病贵重要举措。

社区卫生服务机构以社区家庭和居民为服务对象，以妇女儿童老年人慢性病人残疾人贫困居民等为服务重点，以主动