高度集中的办法，切收支都必须通过财务部办理。

财务部通过财务核算，监督控制各业务环节的资金周转状况及资金成本，努力提高资金使用效率。

第二十六条公司的应收账款为应收未收的担保费收入，要及时进行清理。

第二十七条公司的暂收暂付款项为临时性的资金来源和运用，必须经领导审批后办理，并经常进行检查，督促有关部门进行清理，发现问题及时向领导反映，采取措施，认真处理。

第二十八条公司的短期投资和长期投资是利用暂时不用的资金为确保担保基金的保值和增值而采取的措施，应按设立担保公司的原则投资于风险较小的金融债券等证券类别，并按会计制度规定提取投资风险准备。

第二十九条公司在进行担保业务时暂收保证金及存出保证金应严格按制度执行，对收取的会员基金实行专项管理。

第三十条公司根据业务需要借入资金，对借入的资金应合理运用，到期次性支付的利息数额较大时，应分期预提，分期摊入成本。

第八章附则第三十条公司必须接受审计财政和税务机关依照国家法律和有关规定，对各项收支内容的检查和监督，并如实提供会计资料和有关情况。

第三十二条本制度若与国家现行法规有抵触的，按国家现行法规执行。

第三十三条本制度自本公司领取营业执照之日起试行，解释权属本公司。

榕江县信达担保公司风险管理制度为防范和控制公司业务风险，特制定如下管理制度。

严格执行业务操作流程，规范担保手续严格执行保审分离制度，明确责任，堵塞风险漏洞。

严格执行保前调查保时审查保后检查的三查制度，杜绝人情担侏。

严格准入条件，严防不良客户，从源头上防范担保风险。

被担保企业，除有固定的经营场所和必要的设施及从业人员外，还要符合国家产业政策导向，产品销路好，效益明显，有名符其实的注册资本，有健全的财务制度资产负债率般不高于，无不良信用记录贷款申请必须如实写明贷款用途贷款金额贷款期限及还款计划。

被担保企业必须按申请担保贷款的用途使用资金，定期向担保公司提供财务报表，报告贷款使用及经营效益情况。

有效担保期间，工作人员加强跟踪监督，及时了解企业经营情况。

严格风险准备金提取制度。

公司按当年担保费的提取未到期责任准备金，按不超过当年年末担保余额的比例提取风险准备金，用于担保赔付风险准备金累计达到注册资本的后，实行差额提取。

严格掌握担保额度。

重点为本县中小企业提供短期小额流动资金贷款担保，担保期限般在年以内，担保额度般不超过企业实收资本。

二认真落实反担保措施按照四易的原则易于变现易于评估易于操作易于触动受保人利益的原则确认反担保物。

在设定反担保物时，首先以业主或法人代表个人财产作抵押，以增强企业经营者的责任和对其进行有效的约束。

三强化工作人员风险意识，严格执行责任追究制度公司工作人员对由于审查不严循私舞弊等原因给公司造成损失的，视其损失情况和过错情节承担赔偿责任。

工作人员违反次工作纪律，给予警告处分，违反两次扣发当月效益工资的，违反三次予以辞退。

在业务工作中，出现起担保逾期贷款，扣发部门经理基本工资经办人员基本工资，从应还款月份起直至全部还款为止。

出现笔赔付损失，按经理承担业务部门承担其他人员承担的赔偿金额处理出现两次赔付损失，经理必须引咎辞职，审查员予以辞退。

四本制度自公布之日起执行。

通过。

熊坤先榕江县威榕木业有限公司法定代表人，该公司注册资金万元，年产值万元，熊坤先持有该公司股份，本次拟出资万元。

石昌宽榕江县侗乡蜜酒业有限公司法定代表人，该公司注册资金万元，年产值万元，石昌宽持有该公司股份榕江侗乡蜜大酒店法定代表人，本次拟出资万元。

吴秀堂黔东南国信担保公司总经理股东，榕江侗乡蜜农业科技发展公司股东，经济师金融，具有多年金融担保行业从业经验，本次拟出资万元。

立时注册资本为万元，视业务运行情况再进行增资。

为改善榕担保公司在中小企业自身无力提供足够的贷款担保时，作为第三方来承担定的风险和责任，通过规范的运作为中小企业和商业银行牵线搭桥，从而引导社会资本特别是银行资金向中小企业顺利流动。

担保公司是担负中小企业信用担保职能的专业机构，通过有偿出借自身信用资源防控信用风险来获取经济与社会