现金和成本预算。 法律事务部人周璇。负责草拟修改审查企业的 各种合同协议及其他法律文书对企业的重大决策事项提供法 律意见和法律依据，从法律的角度进行可行性论证，并提供可行 性建议。 质量监督部人，其中部门主管人主管童维，成员 王豫。监督公司产品质量，监管产品设计过程全面负责公司 生产调度负责向设计研发部提供工艺质量监督报告保障公司 生产技术的保密性。 企业工作制度 根据项目的特点以及客户的要求采取连续工作制，争取早期 有效地完成此番项目。 六项目实施的进度安排 调研阶段 关中天水纪念品市场现状调查 针对关中天水地区民俗文化对市场现状进行分析 第为了避免旅游产品设计与开发的盲目性随意性，旅 游产品设计与开 发需要些总体性的原则对关中天水地区各城镇附近的旅游 区以及旅游服务产业进行市场调查 第二重点调研当地旅游纪念品市场的收益运行模式商 品来源及销售状况等。 第三针对纪念品的样本容量进行分析，对关中天水地区 旅游纪念品的市场现状和发展潜力有所了解 民俗文化种类调查及提出设计方案 第关于当地民俗文化种类进行数据统计，样本收集 第二对民俗文化对旅游市场的影响力分析，计算该种民俗 文化是否有定的市场。 第三分析消费者对该种文化认知程度。 撰写设计报告书 根据调研所得，分析数据，提出合理的设计方案。设计产品市场校核 样品生产 与合作厂家按照纪念品设计进行少量的生产制造，对工艺进 行改进，如在实际生产过程中所出现的问题或者制造过程中的复 杂零件进行优化等。 产品市场实验 在各大景区广场及校园等地方进行设点销售实验，并对购 买者进行问卷调查，统计天销售量及消费者意见。 产品设计调整 针对收回调查问卷，分析纪念品样品优缺点，并对纪念品进 行最后设计优化改进。 七投资估算 调研阶段 调研费用，元 以下按每生产，件产品计算 产品开发阶段 成本 直接材料，元 直接人工，元 其他直接费用，元 制造费用，元 管理费用，元财务费用，元 销售阶段 职工工资，元 销售费用，元 财务费用，元 管理费用，元 总计，元 销售收入假如出售价格为元件 营业收入，元税前，我们暂不考虑税 利润，元 八分析 优势 旅游资源集群状况好且富有特色 关中天水地区是华夏文明的重要发祥地，是彰显华夏文明 的历史文化基地和国际知名的文物旅游胜地，是著名的丝绸之路 源头和羲皇故里，也是个王朝古都所在地，拥有大量珍贵的 历史文化遗产和丰富的人文自然资源。 地方经济发展趋势良好 据政府经济报告显示，年季度全省经济抵御住了金融 危机的巨大冲击，总体形势比预想的要好，工业增速止跌回升，投资高速增长，规模持续扩大，消费品市场和地方财政收入稳定 增长，城乡居民收入稳步增加。 劣势 同类性质的产品充斥市场，市场竞争激烈。 受旅游旺季，淡季的影响，资本回收不稳定。 全系列产品，涉及面广，没有主打产品。 机会 政府投资力度加大，受中央和我省扩大内需政策的作用，消 费品市场供应充足，商品销售稳定。利用后发优势，借鉴市场上 已有商品的营销模式，运营策略，去其糟粕，汲取精华。 威胁 文化产业不发达，无法挖掘旅游产品背后深层次的文化内 涵。 开发不完全，深度不够。 配套设施建设不完善，许多游览景点相关配套设施落后，无 法满足消费者多变的需求。 分析结论 根据上述对关天地区旅游环境，资源，政策的分析以及对旅 游商品的分析，可以得出以下结论 优势机会 便利的区位条件良好的投资环境高质量的生态环境政 府的大力支持，以及旅游消费的旺盛需求。这些自身的优势和外部机会为关中天水地区的旅游发展指明了方向，也提供了 个良好的发阶段 职工工资，元 销售费用，元 财务费用，元 管理费用，元 总计，元 销售收入假如出售价格为元件 营业收入，元税前，我们暂不考虑税 利润，元 八分析 优势 旅游资源集群状况好且富有特色 关中天水地区是华夏文明的重要发祥地，是彰显华夏文明 的历史文化基地和国际知名的文物旅游胜地，是著名的丝绸之路 源头和羲皇故里，也是个王朝古都所在地，拥有大量珍贵的 历史文化遗产和丰富的人文自然资源。 地方经济发展趋势良好 据政府经济报告显示，年季度全省经济抵御住了金融 危机的巨大冲击，总体形势比预想的要好，工业增速止跌回升，投资高速增长，规模持续扩大，消费品市场和地方财政收入稳定 增长，城乡居民收入稳步增加。 劣势 同类性质的产品充斥市场，市场竞争激烈。 受旅游旺季，淡季的影响，资本回收不稳定。 全系列产品，涉及面广，没有主打产品。 机会 政府投资力度加大，受中央和我省扩大内需政策的作用，消 费品市场供应充足，商品销售稳定。利用后发优势，借鉴市场上 已有商品的营销模式，运营策略，去其糟粕，汲取精华。 威胁 文化产业不发达，无法挖掘旅游产品背后深层次的文化内 涵。 开发不完全，深度不够。 配套设施建设不完善，许多游览景点相关配套设施落后，无 法满足消费者多变的需求。 分析结论 根据上述对关天地区旅游环境，资源，政策的分析以及对旅 游商品的分析，可以得出以下结论 优势机会 便利的区位条件良好的投资环境高质量的生态环境政 府的大力支持，以及旅游消费的旺盛需求。这些自身的优势和外部机会为关中天水地区的旅游发展指明了方向，也提供了 个良好的发展平台。关天地区应该整合自身的特色资源来开发旅 游产品。 劣势的转变与解决 利用各种促销手段来广泛宣传关天地区的旅游产品。创造良 好的投资环境，引进外资，加快地方经济建设，并合理的增加旅 游场所必需的些基础设施的建设，缓解旺季的供应压力。在开 发与保护的前提下，满足游客的多种消费。 九可行性的综合结论 财务分析报告 成本低投资少利润高 旅游特色商品多为小型物件，便于携带和收藏，其质地般 由价格低廉的材料构成，如织物陶土塑料金属等，加工 制作工艺简单独特。较其他人们日常生活用品，有明显的低成本 性。旅游纪念品种类繁多，贵在创新，公司着重于产品的设计和 销售工作，不需投资原料的购买厂房的建设和生产线的建设及 雇佣众多的劳动工人，属于知识密集型环节，投资较小。旅游服 务属于第三产业，具有较高的消费水平和利润值，再加上投资少，竞争压力小等因素，公司仅此通过产品专利和销售两项便可获得 巨大收益。 风险小回报快资金周转期短 有资料表明，旅游业发展受近年来金融危机的影响较其他行 业较小，年年，我国国内旅游收入增幅超过， 继续保持高速的增长趋势。在这种趋势的带动下，旅游商品的开 发行业必然会有较为稳定的发展状态，所以投资风险较小。公司 研发销售等环节流程短，周期短，产品的销售市场较为稳定，顾 客数量巨大，可以直接通过产品的销售获得现金收入，资金运转 速度快，企业研发改革经费充足。 从大的层面上，我们发现，巨大的市场需求量将会带动产品 的生产环节，负责产品生产的公司属于劳动密集型，而且，简单 易学的加工技术不需要劳动者具有高学历，可以为基础群众创造 大量就业岗位，带动当地的经济发展，形成良性发展循环。 产品市场占有份额及竞争情况分析 目前，在杨凌本地和其他地方都没有专门机构为关中天水 地区设计开发旅游纪念品，杨凌目前也没有独具特色的旅游纪念 品在市面销售。本公司旦上市，便将独领市场，迅速填补市场的空白，同类企业的竞争压力较小。就全国而言，此类公司并没 有形成巨大的规模，在产品的开发方面也存在比较小的竞争压 力，所以，在未来年内，即便有同类企业兴起，受专利保护 和社会宣传认知的影响，本公司仍将占据旅游市场巨大的销售份 额。 在未来发展的方向上，公司将不再限于关中天水特色旅游 纪念品的开发，会着眼于其他地方或相关产业，例如民俗广告设 计名胜景区特色宣传等方面的设计开发工作，逐步扩大企业的 规模，完善各个层次的管理方法和模式，市公司更加壮大和有竞 争力。 ，敏感性分析 技术方面敏感性本纪念品开发过程为年，技术方面 是专业性设计与精细做工相结合的方法实现。 社会因素方面的敏感性该类纪念品结合大众的需求与 旅游公司的要求，既符合该旅游区的特点又符合广大游客的普遍 心理，使我们的纪念品有广阔的市场。工艺方面的敏感性工艺的误差及原材料的质量将对纪 念品的销路有定的影响，我们会在保持纪念品质感的同时最大 限度的降低成本。 二，竞争者分析 目前，本旅游区的纪念品开发还尚且是个比较稀薄的市场， 还没有个有组织性的单位来开发这领域，因此，竞争者的威 胁还是相对较小的。 三，风险性预测 任何种产品走向市场后都会有风险因素的存在，我们的纪念 品也不例外。基于设计的专业性，技术的先进性，风险也就降低 了，主要风险在于后期市场开拓。 四，风险弥补措施根据可能存在的风险因素，应扩大纪念 品影响力，加强纪念品的推行力度。 综上所述，本纪念品在各方面都已具备可能性，可行性较强， 因此该纪念品开发项目可以立即开工。 项目背景 杨凌关天旅游商品开发有限责任公司地处关中天水经济 区，从年成立以来，抓住了良好的发展机遇，经过两年的 艰苦努力，公司取得了优异的成绩，并积累了丰富的生产与销售 的经验，公司现年已开发多种旅游纪念品，并取得了良好的效益， 已具备多元产品结构不同大小批量的生产开发与供货能力。 随着人民生活水平的提高，越来越多人