与世界的友好交流。

旅游产业对国民经济部门的拉动作用较大，发展潜力十分巨大。

由于 旅游产业不仅仅是传统意义上的服务业，也不是般的第三产业，而是关 联度高带动力强的综合性产业。

它在国民经济和第三产业中处于个产 业群的核心地位，发挥着带动其他产业发展的核心作用。

旅游业的关联带 动作用，不仅体现在直接为交通运输宾馆餐饮商品贸易景区景点带 来客源和市场，而且间接地带动和影响农业工业城建文化等行业发 展，进而还能刺激金融保险信息等现代服务业加快发展。

据测算，旅 游产业每增加万元的产出，可直接或间接带动全社会总产出万元， 对国民经济的拉动作用十分明显。

因此发展旅游产业对于促进国民经济发 展，特别是促进居民消费具有十分重要的作用。

虽然从目前来看，大部分人的旅游活动还只局限于旅游观光这阶段， 但我们也应该看到，旅游产业已经慢慢走向细分市场满足不同游客旅游 需求的阶段，文化游休闲游和度假游正在慢慢兴起，特别是生活在大都 市之中的先富起来的群体，这其中有企业主高层专业人士，也有都市白 领职场精英。

现代社会生活节奏越来越快，人们在不断积累个人财富的 同时，精神压力也在不断的积聚，物质上的充足减轻不了心灵上的疲惫， 这也是近年来各种类型的农家乐田园乐土菜馆方兴未艾的原因之。

这部分人期望能在短暂的旅游活动中接触自然，放松心情，缓减精神压力。

以单形态出现的自然和人文景观，对这部分旅游者的吸引力已经逐渐下降。

旅游者不仅选择更独特更奇异更新颖的旅游景色，而且他们更看 好具有综合性特征的旅游产品，希望能在次旅行过程中获得集知识性 娱乐性体验性享受性为体的多重满足。

因此，如何让来自各地的游 客既能享受优美的自然风光，又能感受浓郁的文化熏陶，将文化产业健 康休闲产业和旅游业紧密结合，互为条件相互促进互惠共赢。

是各地 政府和旅游管理部门必须面对的重大课题。

项目区发展现状 项目区所在的景区山奇水秀林青，是个风景十分优美新建 温泉山庄新建 温泉游泳馆新建 温泉贵馆楼新建 天师观新建 构筑物 其他基础设施新建 入口景门新建 广场新建 濡泉养鱼池新建 鸳鸯泉源新建 水上娱乐中心新建 荷花池新建 逍遥池露天温泉泡澡池新建 双泉亭新建 龙珠阁新建 健身步道新建长 环境小品新建 合计目录 总论 项目提要 可行性研究报告编制依据 综合评价和论证结论 二项目背景及必要性 项目背景 项目区发展现状 项目建设的必要性 三项目实施的有利条件 政策环境 政府支持 市场优势 四项目区建设条件 地理位置与区域范围 自然资源状况 社会经济状况 五建设单位基本情况 建设单位基本情况 主要投资人基本情况 六市场分析与推广方案 市场定位 目标客户市场分析 市场推广方案和推广措施 七项目建设方案 建设任务和规模 设计基本原则 项目布局 具体建设内容项目建设标准 给排水 电力电讯 环境影响评估 八项目实施进度安排 期工程项目实施进度表 九投资估算与资金筹措 说明 投资估算依据 项目建设投资估算 资金来源与筹措 借款资金偿还测算 十经济分析 财务评估说明 财务评价依据 营业收入和营业税金及附加估算 总成本及经营成本估算 财务效益分析 不确定性分析 十项目组织与管理，劳动定员和人员培训 项目组织与管理 管理机构设置与职能划分 劳动定员 项目经营管理措施 人员培训 劳动保护与安全 十二可行性研究的结论与建议 可行性研究结论 问题与建议附录 附表 固定资产投资估算表 土建工程投资明细表 设备投资明细表 流动资金估算表 投资计划与资金筹措表 固定资产折旧估算表 总成本费用估算表 利润及利润分配表 产品销售收入和销售税金及附加估算表 资金来源与运用表 借款还本付息计算表 资产负债表 财务现金流量表增量全部投资 二附图 期工程项目规划图 度假村入口景门效果图 广场设计效果图 山庄外观效果图 温泉游泳馆外观效果图 设计意向图 外观效果入计算期平均，不 含二期项目门票收入万元序号项目名称单位指标备注 住宿收入万元 餐饮收入万元 娱乐及购物收入万元 租赁收入万元 合计 总定员人 年工作日天班制 定员人 总投资万元 不含二期 固定资产和无形资产投资万元 前期资金与宣传费用万元 不可预计费万元 年总收入万元不含二期 年总成本费用万元计算期平均 年销售税金及附加万元计算期平均 年利润总额万元计算期平均 财务评价指标 投资利润率计算期平均 销售收入利润率计算期平均 销售收入利税率计算期平均 静态投资回收期含建设期所得税前 所得税后 全部投资内部收益率所得税前 所得税后 财务净现值所得税前 所得税后 可行性研究报告编制的依据 省旅游产业发展和布局总体规划 县国民经济和社会发展十五规划县生态旅游业发展总体规划 度假村详细规划 县建设项目选址意见书 综合评价和论证结论 为了加快县旅游产业的发展，县委县政府出台了系列的招商引 资措施，在尽可能的前提下给开发给予政策支持，保证了本次建设项目的 顺利实施。

度假村开发有限公司是家实力雄厚的民营企业，公司负责人不但 有多年的房地产开发经验，而且直以来兼营酒店宾馆行业。

积累了丰富 的宾馆经营管理经验。

同时根据项目建设需要，充分发挥县旅游交通 建设农业林业各部门的协作作用，强强联合。

本项目环保措施得当，对环境无不良影响。

通过详细的经济和财务分析，得出本项目期总投资万元， 其中固定资产投资万元。

项目建成后，预计年营业收入万元， 年利润总额万元计算期平均数，投资利润率全部投资 财务内部收益率所得税后静态投资回收期年含建设期 年，动态投资回收期年含建设期年累计净现金流量折现 万元。

以上各项数据表明，本项目经济效益和财务状况较好，抗风险 能力较强，安全可靠，项目是可行的。

第二章项目背景及必要性 项目背景 当今世界，旅游业作为富有蓬勃活力和巨大潜力的朝阳产业，已成为 各国高度重视和普遍关注的行业，它对促进经济增长与社会繁荣维护世 界和平与发展推动各国人民之间的相互了解与友谊，具有积极而重要的 作用。

旅图 三其他附送资料项目建设单位营业执照复印件 建设项目选址意见书复印件 可行性报告编制单位营业执照复印件 可行性报告编制单位资质证书复印件第章总论 项目提要 项目名称度假村建设项目 建设性质新建 项目承办单位法人代表及所有制形式 项目承办单位度假村开发有限公司 法人代表 所有制形式民营企业 建设地点规模期限及建设内容 建设地点 建设规模度假村区域规划总用地面积平方米，总建筑面积 平方米，道路面积平方米，项目分为两期，总投资万 元含不可预计费万元。

建设期限期投资年月至年月，二期投资年 月至年月 建设内容 期工程 土地征用，投资额万元 基础设施建设，包括土地整理，到景区入口的非支线公路，围墙 绿化及地下管渠道建设整治，区内各场馆间道路，停车场，龟力设施，供 排水设施，消防设施，电信宽带设施河道环境整治森林生态游区盘山 游步道含山体局部加固生态公厕所管理用房等，投资额万元 游赏接待设施建设，包括入口景门广场天师观温泉山庄 温泉游泳馆温泉水上娱乐中心等，投资额万元 开办费万元，用于前期资金和广告宣传费用 建设期固定资产投资利息万元 不可预计费，按固定资产投资总额计算，计万元。

二期工程 土地征用，投资额万元度假村绿化保护工程建设，投资额万元 游赏接待设施建设包括温泉度假别墅温泉休闲会所幼儿园 农居山庄等，投资额万元 不可预计费万元。

申报单位及法人代表 申报单位度假村开发有限公司 法人代表 投资规模及资金构成 投资规模万元， 资金构成固定资产投资万元，前期资金和广告费用投资 万元，不可预计费万元。

资金筹措 本项目总投资万元，其中期投资万元，企业自筹资 金万元，金融机构贷款万元二期投资万元。

主要技术经济指标 表主要技术经济指标 序号项目名称单位指标备注 建设内容和规模 规划总用地平方米 建筑总占地面积平方米 总建筑面积平方米 道路面积平方米 建筑密度 绿化率 道路总长度米 容积率 公共停车位个 年营业各项附加税费为营业税的。

所得税公积金和公益金 按年利润总额扣除以前年度亏损后数的计算所得税。

盈余公积 金按税后利润的提取。

总成本及经营成本估算 本项目产品各年总成本费用估算见附表。

由项目附表可见，本项目计算期平均计算，固定成本占总成本费用 ，可变成本费用为占总成本费用。

财务效益分析 盈利能力分析 经测算，本项目的投资利润率为，计算公式投资利润率 年平均利润总额项目总投资。

年平均利润总额指标详见附表静 态投资回收期为年含项目建设期年，财务内部收益率税 后，财务净现值万元税后。

清偿能力分析 经测算，建设项目计算期内资产负债率较低，贷款资金最短还款期为 年，还款能力较强。

上述指标详见附表附表 不确定性分析 敏感性分析如图所示，最敏感因素是预期获取的收入。

如项目投资 后能获得预期收入万元，项目计算期可得净现金流量万元 如预期收入增加，达到万元，则可得净现金流量万元 如预期收入减少，只有元，则只可得净现金流量万 元。

如本项目投资后所获取的收入低于万元，将会出现净现金流