按成本工资计算得元纳入经营成本中维简费元矿产资源补偿费矿产资源补偿费按照生产原煤元提取。

其它费用参照实际资料按元计算。

即其它支出费用合计为元以上七项合计即为经营成本元八折旧综合全矿井所有设备费，综合按计算按元计算。

土建工程折旧费为综合按元计算。

折旧费项合计为元。

九安全技术措施费用元十利息支出本矿为私营企业，全部资金为自筹。

矿井原煤成本项总计为元。

二固定成本与可变成本计算矿井原煤设计单位成本为元，其中固定经营成本为元，可变经营成本为元。

详见表原煤成本计算汇总表。

表原煤成本计算汇总表序号费用项目原煤设计成本元其中固定成本元其中可变成本元材料动力工资福利费修理费地面塌陷赔偿费其它支出经营成本合计折旧安全技术措施费利息支出单位成本三销售收入及税金销售收入分析本地区煤炭供求状况邻近生产矿井平均销售价格，结合本项目产出煤炭煤种发热量未来用户等因素，确定原煤价格为元吨，在正常生产年份销售收入为万元。

税金及附加费计算根据统税费征收标准，每吨煤炭统税费为元，按照国家财税制度规定，井巷工程基金维简费管理费工商管理费育林费农业发展基金等已经列入成本，企业经济评价只计算增值税城市维护建设税及教育附加税资源税和所得税。

增值税应纳增值税销项税进项税。

其中煤炭销售税率为，成本中原材料燃料及动力进项税率为。

城市维护建设税按国家财政部财发字第号文件关于城市维护建设税征收问题通知，以增值税为计算依据，税率为。

教育附加税按应缴纳增值税为计算依据，税率为资源税按每吨煤炭元估算。

所得税税率为。

矿井扩能至设计生产能力后正常生产年份，计算年销售及附加税为万元。

所得税万元年。

四财务评价盈利能力分析通过编制现金流量表和利润及利润分配表，计算盈利能力指标，盈利能力指标见表。

表盈利能力汇总指标序号项目指标税后税前财务内部收益率净现值，万元动态投资回收期，从第年算起年投资利润率从以上财务评价指标表中可以看出，财务评价各主要盈利能力指标较好，财务内部收益率税后为，税前为。

均大于相应行业基准收益率。

全部投资回收期所得税后为年，所得税前为年，投资回收期短。

计算期内全部投资财务净现值，所得税后为万元，所得税前为万元，均远远大于零。

其投资利润率为，该项目有较强盈利能力。

上述分析表明，矿井建设有较好盈利能力，在财务上是可行。

盈亏平衡分析盈亏平衡点生产能力利用率及附加营业外净支出变总成本年销售税金年产品销售收入年可年固定总成本当达到设计产量，即产罗系下统珍珠冲组整合于三叠系上统须家河组之上，厚度不详。

为紫红色泥岩砂质泥岩，顶部含砂质结核，呈灰绿色斑块，中上部含少量钙质结核。

三叠系上统须家河组为河湖相含煤沉积，岩性以细中粒长石石英砂岩岩屑砂岩与粘土泥岩砂质泥岩泥质粉砂岩粉砂岩互层为主，含薄煤层，地层总厚度约米。

与下伏地层雷口坡组呈平行不整合接触。

按其岩性特征可划分为六个岩性段，其中三五段为含煤段，以泥岩砂质泥岩粉砂岩薄煤层及煤线为主二四六段为岩性主要为砂岩。

现将各段地层简介如下须家河组第六段黄褐色浅灰色薄层状细中粒长石石英砂岩，偶含薄层状灰色砂质泥岩，斜层理发育。

本段厚米，平均米。

须家河组第五段即上煤组，岩性为灰色浅灰色中粒砂岩细砂岩，上部及下部为深灰灰黑色泥岩砂质泥岩和薄煤层。

矿区范璧山县大路煤业有限公司胜利煤矿扩建初步设计说明书围内该段含煤层层，即外正连煤层。

外正连煤层结构复杂，中间含碳质泥岩夹矸，厚度为米，上分层米，下分层米，上下分层合计平均煤厚仅为米。

该煤层煤质低劣，本矿未开采，本段地层厚米，平均厚度为米。

须家河组第四段为浅灰灰色厚层状细中粒长石石英砂岩，偶夹薄层状砂质泥岩及菱铁矿结核。

厚度为米，平均米。

须家河组第三段即中煤层，岩性以灰深灰色砂质泥岩泥质粉砂岩为主，夹粉砂岩细粒砂岩及薄煤层。

本段含煤层层，为泡炭煤层，在本矿区范围内全区可采，煤厚米，平均米。

为本矿开采煤层。

本段厚米，平均米。

须家河组第二段岩性主要为灰灰黄色厚层状细中粒长石石英砂岩。

厚度为米，平均米。

须家河组第段即下煤组，由浅灰灰色泥岩砂质泥岩泥质粉砂岩及薄煤层组成，含中连内正连煤层。

本矿区范围内该段所含煤层均不可采。

厚度米，平均厚米。

三叠系中统雷口坡组整合于嘉陵江组地层之上，厚度不详细。

以灰深灰色白云质灰岩含白云质灰岩及石灰岩为主，夹泥灰岩角砾状灰岩，偶见少许泥岩。

详见图矿山地层综合柱状图。

璧山县大路煤业有限公司胜利煤矿扩建初步设计说明书地层时代界系统组代号平厚均度矿产柱状图岩性描述水文地质新生界第四系全新统中侏罗系下统珍珠冲组生三叠上统组须河家界系中统雷坡组黄褐色粉质粘土碎石为砂岩泥质粉砂岩分布于平坦及低凹地带，与下伏地层为角度不整合接触。

主要为灰色岩屑石英砂岩与紫色泥岩组成。

灰黄灰色，厚层块状中细粒长石石英砂岩组成，含大量岩屑，属硅质泥质胶结，具收敛型斜层理。

黄灰色中厚层状长石石英砂岩，具水平层理与斜层层理。

中等含水层砂岩隔水层中等含水层砂岩菱铁矿隔水层中等含水层砂岩灰色至深灰色中厚层状泥灰岩，泥质石灰，夹煤层石灰岩。

石灰岩含水层口煤层厚度不详厚度不详灰色砂质泥岩，泥岩，显水平层理。

与下覆地层整合接触。

含煤两层，即中连内正连煤层。

煤层较薄不可采。

中连内正连含煤层，即泡炭煤层，煤厚，平均厚。

为本矿开采煤层。

上部由灰浅灰色中厚层中粒砂岩与计效原煤生产人员人数为人，按每人年平均工资元计算则总工资元吨煤工资元四职工福利费元五修理费吨煤修理费按元计算。

六地面塌陷费参照矿区实际情况及周边矿区统计资料，按吨煤元计算。

七其他支出劳动保险等费用按成本工资计算得元纳入经营成本中维简费元矿产资源补偿费矿产资源补偿费按照生产原煤元提取。

其它费用参照实际资料按元计算。

即其它支出费用合计为元以上七项合计即为经营成本元八折旧综合全矿井所有设备费，综合按计算按元计算。

土建工程折旧费为综合按元计算。

折旧费项合计为元。

九安全技术措施费用元十利息支出本矿为私营企业，全部资金为自筹。

矿井原煤成本项总计为元。

二固定成本与可变成本计算矿井原煤设计单位成本为元，其中固定经营成本为元，可变经营成本为元。

详见表原煤成本计算汇总表。

表原煤成本计算汇总表序号费用项目原煤设计成本元其中固定成本元其中可变成本元材料动力工资福利费修理费地面塌陷赔偿费其它支出经营成本合计折旧安全技术措施费利息支出单位成本三销售收入及税金销售收入分析本地区煤炭供求状况邻近生产矿井平均销售价格，结合本项目产出煤炭煤种发热量未来用户等因素，确定原煤价格为元吨，在正常生产年份销售收入为万元。

税金及附加费计算根据统税费征收标准，每吨煤炭统税费为元，按照国家财税制度规定，井巷工程基金维简费管理费工商管理费育林费农业发展基金等已经列入成本，企业经济评价只计算增值税城市维护建设税及教育附加税资源税和所得税。

增值税应纳增值税销项税进项税。

其中煤炭销售税率为，成本中原材料燃料及动力进项税率为。

城市维护建设税按国家财政部财发字第号文件关于城市维护建设税征收问题通知，以增值税为计算依据，税率为。

教育附加税按应缴纳增值税为计算依据，税率为资源税按每吨煤炭元估算。

所得税税率为。

矿井扩能至设计生产能力后正常生产年份，计算年销售及附加税为万元。

所得税万元年。

四财务评价盈利能力分析通过编制现金流量表和利润及利润分配表，计算盈利能力指标，盈利能力指标见表。

表盈利能力汇总指标序号项目指标税后税前财务内部收益率净现值，万元动态投资回收期，从第年算起年投资利润率从以上财务评价指标表中可以看出，财务评价各主要盈利能力指标较好，财务内部收益率税后为，税前为。

均大于相应行业基准收益率。

全部投资回收期所得税后为年，所得税前为年，投资回收期短。

计算期内全部投资财务净现值，所得税后为万元，所得税前为万元，均远远大于零。

其投资利润率为，该项目有较强盈利能力。

上述分析表明，矿井建设有较好盈利能力，在财务上是可行。

盈亏平衡分析盈亏平衡点生产能力利用率及附加营业外净支出变总成本年销售税金年产品销售收入年可年固定总成本当达到设计产量，即产量达到万吨，可盈亏平衡。

矿井个月达产后，吨煤利润元，年利润万元，财务评价良好。

第四节矿井设计主要技术经济指标矿井主要技术经济指标见表。

表矿井主要技术经济指标表序号名称单位指标备注井田尺寸井田走向长井田许可开采标高井田面积矿井设计生产能力年产量年工作天数为天日产量吨日平均日产量矿井设计服务年限年储量矿井地质储量矿井设计可采储量煤主要用途工业及民用产品方案原煤煤层情况设计开采煤层层数层泡炭设计开采煤层厚度煤层倾角度④可采煤层容重开拓方式平硐暗斜井开拓水平开采参数井田走向长倾斜宽平均井田开采垂高④区段垂高工作面斜长平均矿井达产工作面个数个采区回采率作业方式三八作业制工作面日循环个数个工作面循环进度个每排推进工作面循环率回采工艺落煤炮采序号名称单位指标备注装煤人工攉煤运煤自溜人工④控顶方式四五排控顶工面作支架单体液压支柱采空区处理全部夸落法提升提升暗斜井台型绞车台矿井通风总风量瓦斯等级低瓦斯矿井相对瓦斯涌出量④通风方式中央分列抽出式通风机型号台矿井排水正常涌水量最大涌水量排水设备水泵台台大巷平巷运输方式压风设备台项目总投资万元吨煤投资元吨吨煤成本元吨静态投资回收期年含个月建设期职工在籍人数个全员工效吨工建设工期月万吨年。

矿井服务年限年。

开拓方式平硐暗斜井开拓。

达产时工作面个数个。

采煤方法走向长壁采煤法。

通风方式中央分列抽出式。

达产掘进工作面个数个。

六存在问题与建议根据煤炭工业小型矿井设计规范规定，本设计无批准井田勘探或井田详查最终地质报告作为设计依据。

建议加强矿区地质工作，进步查明矿区煤层赋存状态，提高资源开发利用可靠程度。

加强对管理人员和生产工人安全知识和技术培训，提高人员素质。

在矿井建设生产过程中，严格按煤矿安全规程执行，根