重要作用，科技水平高低是综合国力具体体现，专业技术人才培养和储备是制约国民经济持续发展主要因素，科教兴国需要更多高素质高技能人才，大力发展高等教育和职业教育，提高职工专业技能水平，是科教兴国具体体现，国家十五教育发展计划，已将加快科技技术教育发展步伐，增加高层次专门人才资本存量，列入我国教育事业十五期间发展战略重点。

科技职业学院是培养高素质高技能专业技术人才，是国家教育事业主要组成部分。

科技职业学院是经省人民政府批准教育部备案所全日制普通高等院校，学校专业设置广泛，教学管理严谨，能够为社会培养各类人才，对经济发展具有促进作用。

科技职业学院扩建工程是科教兴国科教兴鲁具体体现，符合国家科教兴国发展战略。

符合当地社会经济发展需要近几年来，市新届市委市政府领导，从实际出发规划了建设新大强宏伟蓝图，提出了工业强市商贸活市科教兴市依法制市方略，推出了招商引资美化城市狠抓教育超常规跨越式推动市经济快速发展重要举措，大批城区内企业，搬出城区进入工业园，进行了大规模建设和发展，同时通过招商引来企业，也陆续搬进各类工业园区，这些企业大量采用新技术新设备新工艺，企业发展需要科技人才支撑，急需学校培养出大批掌握高新技术和熟练技能高素质人才，去充实企业，增加企业活力推动企业发展。

据预测，全市现在各类企业每年需要增加科学技术人员约万余人，而目前每年毕业学生在人左右。

且随着经济发展，学生供不应求矛盾还将加大，扩大学校规模，增加学校教学培训能力，为社会提供有用科学技术人才，已成为推动社会经济发展当务之急。

据有关部门预测，今后年，正值市工业和其他社会事业发展用人高峰期，工业大发展必然拉动教育大发展，为此必须尽快把市高等教育和职业教育做大做强。

从社会各界人才需求结构看，市现在人才培养层次和规模还远不适应经济发展。

因此，需下大气力加快发展，才能满足企业及社会各界需求。

是缓解学生求知压力需要近几年市每年初中毕业生就有万人，高中毕业生约万人。

据不完全统计，初中升学率仅为左右，高中升大学升学率仅为，每年就有初中毕业生约万人，不能升入高中，高中毕业生约万人不能升入大学。

而按市教育发展规划，全市要在年基本普及高中阶段教育。

市以现有学校规模远远不能满足人民群众求知需求，升广场绿化美化管线沟道合计主要设备器具投资估算表表序号项目名称数量台套单价元合计万元备注课桌椅住宿设施微机图书多媒体教学设备实验仪器学生澡堂设备学生食堂设备体育设施换热设备变配电设备合计第十章经济和社会效益分析编制依据该项目经济评价主要依据国家计委及建设部发布建设项目经济评价方法与参数，现行财税制度，建设单位提供有关资料等。

二经济效益分析计算期该项目建设期为年，经营期按年计算。

学校收入该项目年月份建成教学楼办公楼公寓楼及餐厅，以满足学校秋季招生需要。

学校从建设期第二年秋季开始按建后规模招生，学校现有在校生为人，第年在校生为人，第年在校生为人，第年在校生为人，在校生达到学校招生规模人。

该项目按照省物价局规定，全日制普通生每生每年平均收费元，正常年在校学生数人，学费收入为万元住宿费元学年，住宿费收入万元教育经费拨款万元，学校对外培训等其他收入万元，学校正常年实现收入万元。

详见表收入估算表学校总成本费用该项目总成本费用由水电费取暖费维修费办公费用职工工资及福利财务费用其他费用等组成。

详见表总成本费用估算表折旧摊销和税金该单位为全额拨款事业单位，根据现行财务制度，不计提折旧摊销，不交纳增值税营业税和所得税等税金。

利润该项目平均利润总额为万元，平均投资利润率为。

投资利润率年平均利润总额总投资详见表损益表贷款本金偿还及利息支付该项目申请银行贷款万元，贷款期年，年贷款利率为，采用等额还本利息照付方式还款，每年偿还本金万元。

详见表借款还本付息估算表财务盈利能力分析该项目内部收益率为投资回收期为年含建设期年。

详见表现金流量表清偿能力分析该项目借款偿还期内本息累计为万元，可用于还本付息资金累计为万元，利润总额累计万元，项目偿债备付率利息备付率分别计算如下偿债备付率还本付息资金来源累计还本付息额利息备付率累计利润总额利息总额利息总额因此，该项目具备偿债能力。

详见表借款还本付息估算表盈亏平衡分析固定成本盈亏平衡点经营收入税金及附加可变成本当学生人数达到招生规模时，项目可保本。

经营收入盈利区经营收入总成本费用固定成本亏损区学生人数盈亏平衡图敏感性分析在项目计算期内，发生变化主要因素有学校收入和经营成本。

学校收入和经营成本发生变化时对财务评价指标影响定量分析结果见下表敏感性分析结果表序号变动因素变动幅度内部收益率敏感度系数投资回收期基本方案经营成本学校收入详见表敏感性分析表计算结基础作用，是项具有战略意义紧迫任务。

科技职业学院是由市人民政府创办，创办起初由于自身实力弱影响力小，学校规模较小，未形成规模效益。

随着市经济实力增强科技职业学院影响力扩大以及人民群众对科学知识渴望度增加，越来越多学生想进入科技职业学院求知。

科技职业学院经过多年发展，学校具有了定规模，但是由于学校创办起初规模较小，同时又受地域限制，已无扩建余地。

学校出现了校舍十分拥挤局面，与教育部颁布普通高等学校基本办学条件指标有关指标相去甚远，无法满足教学要求，并在机构设置学生管理专业设置等方面难以操作，教学质量难以保证，严重影响了学生健康成长。

为落实国家省市教育工作会议精神和国务院关于大力推进职业教育改革与发展决定省人民政府关于大力推进职业教育改革与发展决定，进步实施省实施年教育振兴行动计划方案，根据市委市政府关于加快教育发展意见精神，拟加大对科技职业学院投资力度，扩大办学规模，以提高当地乃至全省人民科技文化水平。

由于在原校址已无扩建余地，因此急需在异地建设所规模较大设施完善特色鲜明科技职业学院分校，以把市高等教育和高等职业教育做大做强，更好适应当地经济发展需要。

二项目建设必要性符合国家及省有关教育政策国家和省对发展高等教育和职业教育十分重视和支持，已列入了重要议事日程。

年国务院专门召开全国高等教育和职业教育会议，并指出推进高等教育和职业教育改革与发展，实施科教兴国战略重大任务，是当前经济发展与现代化建设新阶段要求，必须高度重视切实抓好。

总论„„„„„„„„„„„„„„„第二章项目建设必要性„„„„„„„„„„第三章建设地址与建设条件„„„„„„„„第四章工程技术方案„„„„„„„„„„„第五章环境保护与节能„„„„„„„„„„第六章职业安全与卫生„„„„„„„„„„第七章组织机构„„„„„„„„„„„„„第八章项目实施进度计划与工程管理„„„„第九章投资估算与资金筹措„„„„„„„„第十章经济和社会效益分析„„„„„„„„核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传,附件附图表明，学校收入对财务效益变化最为敏感，其次是经营成本。

新校建成后，应做好教师择优招聘工作，保证教学质量加大宣传力度，保证学生质量和数量在日常运行中厉行节约，降低教学成本在建设过程中做好工程招投标工作，降低建设成本，增加学校收益。

评价结论通过财务分析，项目财务内部收益率，投资回收期年，投资利润率，财务评价指标较好，该项目是可行。

三社会效益世纪是创新世纪，创新关键是人才。

随着社会需求多样化，市场发展多样化，人才需求向集成化发展。

该项目建成后，将成为市规模最大所综合类院校，每年为社会输送各类人才名左右，为推动社会经济发展进程，加快地区现代化步伐，奠定了坚实人才基础。

四风险分析该项目建成后，主要存在生源及经营成本两个风险因素。

通过对生源分析和预测可以看出，生源呈不规则变化趋势，随着中国计划生育政策实施和国民人均收入不断增加，中国人口将呈下降趋势，中国高校扩招力度不断地加大，生源问题将成为学校今后最大问题。

学校在今后经营中要大力培植学校品牌，树立学校形象，提高学校办学特色和办学水平，加大宣传力度，广开生源，同时要做好学生就业问题，提高学生就业率。

学校在经营期间应要加强经营管理，尽量控制经营成本，开源节流并举，增加学校收入，以期取得较好经济效益。

五结论高等学校是培养高素质人才摇篮，是科技创新重要基地，大力发展高等教育是全面建设小康社会实现代化需要，是贯彻落实党十六大精神，实践三个代表重要思想具体体现。

该项目建设符合国务院颁发中国教育改革和发展纲要及省委省人民政府下发关于大力发展高等教育意见等有关文件精神。

该项目建成后不仅能够解决目前学院校舍严重不足办学条件相对滞后问题，而且能够大大缓解该校实现由精英教育向大众教育转变带来办学压力，为市高等教育打下良好基础，促进地方经济持续健康稳定发展，具有深远意义。

综上所述，该项目具有良好建设条件和极为迫切现实需要，该项目建设是必要和可行。

收入估算表表序号项目建设期经营期总收入学费收入住宿费财政拨款其他收入总成本费用估算表表单位万元序号项目建设期经营期水电费取暖费工资及福利费维修费办公费用财务费用其他费用总成本费用固定成本可变成本经营成本损益表表单位万元序号项目建设期经营期经营收入总成本费用利润总额盈余公积金公益金未分配利润累计未分配利润借款还本付息表表单位万元序号项目利率建设期经营期借款偿还固定资产投资借款建设期利息本年年初借款本年应计利息本年还本付息还本付息本年年末借款累计二借款还本资金来源未分配利润现金流量表表单位万元序号项目建设期经营期现金流入经营表明，学校收入对财务效益变化最为敏感，其次是经营成本。

新校建成后，应做好教师择优招聘工作，保证教学质量加大宣传力度，保证学生质量和数量在日常运行中厉行节约，降低教学成本在建设过程中做好工程招投标工作，降低建设成本，增加学校收益。

评价结论通过财务分析，项目财务内部收益率，投资回收期年，投资利润率，财务评价指标较好，该项目是可行。