农业综合开发产业化龙头企业立项要求，能够快速形成区域规模，带动县乃至全省特色主导农作物油菜的发展，提高农业的比较效益和农民的收入。

该项目基础条件好，资源有保障，服务体系完备，预测市场前景良好，建设环境符合国家环保标准。

本项目设计生产能力为年加工油菜籽吨，年产菜籽油吨。

总投资万元，财务内部利润率投资回收期等指标高于同行业水平，投资回收期较短，经济效益较好。

综上所述，该项目工艺技术成熟，设备先进，安全环保及能耗指标达到了国内先进标准财务评价指标可靠合理，项目具有明显的经济效益在开发产品的同时，充分考虑了人力资源优势，社会效益明显，对进步推动县的经济发展具有重要的现实意义，建议有关方面尽快批准项目建设，项目各方共同努力，使项目尽快建成投产同时项目业主要采取切实可行的措施，控制和规避风险，以实现预期的效益。

第二章项目建设背景及必要性第节项目建设背景省地处青藏高原，农作物种植环境质量洁净，气候冷凉，昼夜温差大，具有得天独厚的油菜生产优势，是我国主要的春油菜籽生产基地。

该地生产的油菜籽品质优良，含油率高达以上，用其生产加工的菜籽油系列产品与省外其它厂家生产的同类产品相比，不仅口感好，富含对人体有益的多种维生素和不饱和脂肪酸，营养丰富，且具有质纯味正香味浓郁烟点高不起泡价格低廉等优势，深受省内外不同层次消费者的青睐。

油菜籽生产是农民生产致富的重要途径之。

中共中央关于制定国民经济和社会发展第十个五年规划的建议，把建设社会主义新农村作为首要任务，其中产业发展是基础。

基于省油菜籽的生产优势，油菜籽生产必将是省重要的特色农作物生产内容之，做大做强油菜籽加工产业，对于转换二元经济结构矛盾，将资源优势转化为经济优势，解决三农问题，加快建设社会主义新农村，增加农民收入将会有重要作用。

精炼油有限公司基于上述原因，提出本项目，以通过扩大生产规模了确保项目的成功实施，建议在企业管理市场研究和适应市场需要的新产品开发上狠下功夫。

三在新产品开发中，要利用省工业污染程度低的优势，重视无污染菜籽油系列产品的开发和生产，将环境洁净优势转化为经济效益。

第章总论第节项目名称及实施单位项目名称菜籽油加工技术升级改造项目二项目实施单位精炼油有限公司三建设性质改建四项目负责人县学校五建设地址省县工业开发区六项目建设单位概况项目建设单位为精炼油有限公司。

该公司建立于年，注册资金万元，现有职工人，其中技术人员人，技术人员中高级工程师人。

经几年发展年国家工商局评为中国光彩之星企业，同时被县工商局连续三年评选为重合同守信用企业连续两年被农业银行省分行评为特级信用企业。

由于企业产品单，在市场竞争激烈的状况下，竞争能力在下降，生产规模和盈利率都在下降之中，开发新的产品品种，提高竞争能力已迫在眉睫。

有限公司是家以生产菜籽油为主产品的股份有限公司。

自建立以来，针对省油菜籽的品质和特点，研究出套适合油菜籽特点的生产工艺，使菜籽的出油率达到，生产出香味浓，品质好的菜籽油，受到用户的赞誉，确保产品畅销。

公司大量卓有成效的工作受到有关技术单位的重视，被授予农业龙头企业称号。

第二节可研编制的依据和原则编制依据关于编制精炼油有限公司菜籽油加工技术升级改造项目可行性研究报告的工程咨询协议。

关于加快发展农牧业产业化经营的决定省委省政府省农业和农村经济十五计划和远程规划县国民经济和社会发展第十个五年规划纲要菜籽油建设单位提供的其它相关数据。

二编制原则本可行性研究以市场为导向，以提高企业经济效益为中心，采用先进适用成熟的新技术，提高企业技术创新能力，用先进适用技术和高新技术改造提升传统产业，促进并形成集约化生产方式，逐步实现规模经济，提高市场竞争能力工程与环境保护安全和工业卫生同时考虑，减少污染。

消除工厂生产对环境和职工健康的危害充分利用工厂现有装置设备资金万元万元万元资金筹措及使用计划项目总投资为万元，其中申请中小企业发展专项资金万元，占总投资的，企业自筹万元，占总投资的。

新增投资计划表序号项目合计建设期生产经营期总投资建设投资人民币流动资金资金筹措项目资本金建设投资流动资金债务资金长期借款流动资金借款其他资金八经济效果正常年产品销售收入项目正常年第年实现销售收入万元，新增收入万元。

内部收益率投资回收期项目净现值，根据项目投资的现金流量表计算出内部收益率等指标如下序号项目单位税前税后增量财务内部收益率增量财务净现值万元增量全部投资回收期年盈亏平衡分析以生产能力及产品产量表示的盈亏平衡点，计算表明有项目销售收入达到设计能力的，即可实现保本经营。

不确定性分析本项目就基建投资经营成本及销售收入等作了单因素敏感分析和销售收入减少成本增加因素敏感分析。

计算表明，在如下变化范围内，财务指标均能保持在盈利范围内。

可以说该项目有较强的抗风险能力。

第四节主要经济技术指标本项目的建设，对于振兴地方经济有积极促进作用。

选用国内生产技术和相关设备，具有技术先进产品质量好节能等特点，并能够实现较好的效益。

通过对项目的分析，各项指标较好。

主要技术经济指标如下主要技术经济指标表序号名称单位数量或指标备注建设规模加工能力改造后新增二产品方案精炼油质量符合国家标准三产品产量商品量改造后新增操作天数四主要原料油菜籽改造后新增五公用工程新鲜水万改造后新增煤改造后新增电改造后新增六面积改造建筑面积新增七项目定员人原厂调剂，不用新增八投资数据新增项目投入总资金万元建设投资万元流动资金其中自有流动资金万元万元九筹资数据新增其他专项资金万元项目资本金万元资本金比例十经济效益数据与指标年均销售收入和其它收入万元增量有项目年均总成本费用万元增量有项目年均利润总额万元增量有项目投资利润率增量项目财务内部收益率增量有项目税前项目投资回收期年增量资本金增量收益率增量第五节综合评及公用工程设施，做到投资省见效快，早日发挥效益扩能改造尽可能不影响现有装置的正常生产。

第三节项目概况主要建设条件优越的外部建设条件具有丰富的技术人才和管理经验的基础二建设规模及产品方案拟通过对现有生产线的技术改造，达产年使油菜籽生产加工能力由年提高到年，增加加工能力年，使菜籽油的年产量增加为。

项目总投资万元新增单位生产能力投资为万元，以增量最大限度地调动存量，不仅增量效益显著增量财务内部收益率为，而且使公司变为较大盈余，财务结构日趋合理，产品竞争力明显增强，使公司真正走上良性循环的发展之路。

本项目属扩能技改，产品相比改造前增加了精炼油产量。

根据确定的建设规模，产品方案如表所示。

项目建设规模建成后年加工油菜籽，生产二级菜籽精炼油。

产品方案根据市场需求和企业生产能力，确定本项目产品为二级菜籽精炼油。

三建设内容及目标对影响大规模化生产的关键重点设备进行技术改造，扩大生产能力，使公司产品开发研制生产形成规模。

土建部分新建框架结构锅炉房座，总面积平方米对原有设备基础进行改造立方米设备购置将原有精炼车间设备拆除，重新购置菜籽油全连续精炼生产线设备套，吨蒸汽卧式锅炉台预榨机台蒸炒锅台捞渣机台米送饼绞龙台长约米自动小包装机及其他生产设备等。

四生产工艺本项目生产工艺为精炼油行业采用的全连续精炼工艺。

五主要设备数量及来源通过对生产设备供应方的对比和咨询，拟选定选取与公司建立长期合作关系的设备供应商，设备成套引进。

车间主要生产设备为台套。

六项目实施进度本项目的建设进度，从批准立项到施工设计为工程的建设前期工作。

充分利用公司现有设施设备及基础设施条件，在统筹安排合理交叉的情况下至试生产，项目建设期为年年月至年月。

七投资及资金筹措投资总投资及其组成建设投资本项目建设投资为万元，其中土建安装工程费万元设备购置费包括安装调试费万元工程建设其他费用万元，基本预备费万元。

流动资金估算按照分项详细估算法，本项目新增流动资金万元项目总投资额万元，即项目总投资建设投资流动产品产量减少时，项目内部收益率下降为产品价格下降时，项目内部收益率下降为原材料价格上升时，项目内部收益率下降为建设投资上升时，项目内部收益率下降为，说明项目抵抗风险的能力较强，项目具有生命力。

敏感度系数和临界点分析表基本方案收益率序号不确定因素变化率内部收益率敏感系数临界点临界值产品产量生产负荷菜籽油数量临界值产品价格菜籽油单价含税临界值原材料价格菜籽单价含税临界值建设投资不含建息建设投资临界值敏感性分析表明项目销售价格减少经营成本增加固定资产投资的增加和投产期推迟是影响项目经济效益的关键因素，特别是项目销售价格和经营成本对项目的经营和管理是非常重要的。

第六节财务评价结论本项目在财务上是可行的。

其投资利润率投资利税率指标，以及财务内部收益率及财务净现值指标，均能满足行业基本要求。

敏感性分析表明，项目盈亏平衡点较低，具有定的抗风险能力。

主要经济指标如下表所示。

主要经济技术指标序号名称单位数量财务数据新增总投资万元新增固定资产投资万元新增项目资本金万元增量营业收入经营期平均万元增量营业税金及附加经营期平均万元增量总成本费用经营期平均万元增量利润总额经营期平均万元有项目营业收入计算期平均万元有项目营业税金及附加计算期平均万元有项目总成本费用计算期平均万元有项目利润总额计算期平均万元有项目所得税计算期平均万元有项目税后利润计算期平均万元二财务评价指标销售利润率有项目投资利润率增量增量财务内部收益率所得税前增量财务净现值所得税前万元增量投资回收期所得税前年增量资本金收益率资产负债率经营期第期利息备付率偿还期内平均偿债备付率偿还期内平均增量总投资收益率增量资本金净利润率第七节项目风险分析产品销售市场风险项目产品销售市场近期主要在国内。

就国内市场而言，影响销售量和价格的主要因素是供求关系产品质量同类企业间市场竞争和人民消费产品能