整优化农业产业结构推进农业产业化经营的重要产业，其经济效益社会效益生态效益是十分显著的。

因此，必须进步加快茶产业发展，并努力把茶产业培育成贵州省重要的特色优势产业，推动茶产业的发展迈上新台阶。

我国不仅是茶叶原产地，而且是茶叶的生产大国，但是由于国内茶产业的规模小，技术落后，国内市场已经呈现中低端产品市场趋于饱和，供大于求，而高品质名茶市场空缺的状况。

近年来，国内外普通茶叶市场供大于求，价格持续下跌，已经对茶产业的正常发展产生了不利影响。

因此，为保证茶产业持续稳定发展，满足人们对绿色健康茶的迫切需求，必须加大对名茶的培育和对普通茶叶的提质及深加工力度，发展有机茶是主要的措施之。

纳雍县是贵州的老茶区，生态条件优越，产茶历史悠久，早在清朝时期所产制的姑箐茶就已成为中国名优茶叶。

在上世纪八十年代全县发展到万亩茶园，但由于缺乏资金投入和生产管理粗放，未能发挥其经济效益。

贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司依托有关专家顾问的技术指导，提出新建亩有机茶园种植及配套茶叶加工生产线建设项目，以通过公司引进技术和利用现有条件及产品成果扩大公司生产规模，利用技术培训的方式，逐年培训科技示范户和技术骨干，采用示范，辐射带动的形式，最后让项目区形成成熟的规模较大的配套技术示范成果优质品种及加工基地并辐射到整个纳雍县，从而带动全县农业经济的发展。

主要技术经济指标项目主要技术经济指标见表。

表主要经济技术指标序号名称单位数量备注年产量公斤干茶项目总投资万元按铺底流动资金口径流动资金万元就业人员人生产设备数量台套套主要动力用量年用水量吨年年销售收入万元经营期平均总成本费用万元经营期平均投资回收期年税前，含建设期利润总额万元经营期平均年均缴纳营业税金及附加万元年均新增缴纳所得税万元净利润万元经营期平均财务净现值万元所得税税前项目资本金净利润率财务内部收益率所得税税前总投资收益率称合计比例固定资产茶园建设投入茶叶加工设备购置加工厂土建工程无形资产咨询及设计其它无形资产其他资产人员技术培训实施管理前期费用预备费基本预备费涨价预备费建设投资合计比例资金筹措资金筹措计划项目资金筹措第章总论项目概况项目名称性质及建设地点项目名称贵州雾翠茗香循环经济园有机茶种植加工项目。

项目建设性质新建。

项目建设地点本项目拟建于纳雍县鬃岭镇。

项目承办单位单位名称贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司。

法人代表谭正义。

单位地址贵州省纳雍县鬃岭镇坪箐村。

联系人及电话胡德云项目建设期限建设规模及内容项目建设期本项目为贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司循环经济园建设总规划的具体项目之，预计建设期为年，即年月年月。

建设规模及内容本项目总投资为万元，项目建设的主要内容新建有机茶园亩配套建设条茶叶加工生产线。

年产吨名优绿茶生产线条年产吨大宗有机绿茶生产线条年产吨有机红茶生产线条。

在达产后稳定生产期年产各种干茶共计约吨。

新建座茶叶加工生产厂房，建筑面积共计约。

加工生产厂房主要包含摊青间萎凋间发酵间仓库包装车间质检室等。

项目投入资金及效益情况项目投入总资金及资金筹措项目投入总资金本项目总投资万元，其中固定资产建设投资万元含建设期利息流动资金万元。

资金筹措项目业主自筹资金万元，主要用于固定资产投资和流动资金，资金来源为公司自有资金拟申请银行贷款资金万元，社会融资万元，争取国家项目投资万元。

效益情况本项目建成投产后，茶园采摘的茶青不直接向市场销售，产出产品为经过加工厂加工后的干茶产品，经营期产出的干茶产品年均营业收入万元含税，正常运营年时的销售收入为万元。

年均总成本费用万元年均利润总额万元年均缴纳营业税金及附加万元年均缴纳所得税万元年均净利润万元所得税后财务内部收益率所得税前财务内部收益率所得税后财务净现值所得税前，折现率为万元财务净现值所得税后，折现率为万元投资回收期所得税前年含建设期年投资回收期所得税后年拔最高处在西部有，最低处在南部为，平均海拔左右。

面积约万，气候属亚热带湿润季风气候区，温暖湿润，年平均气温左右，最冷平均气温般在，最热平均气温般在。

阴雨天多，雨季长，年降水量，日照少，全年日照时数约，降水常集中于夏季，无霜期为左右，阴天日数般超过，常年相对湿度在以上。

是国内唯低纬度高海拔寡日照兼具的原生态茶区，也是全国最适宜种茶的区域之。

中国农村扶贫开发纲要年指出发展特色优势产业是扶贫的目标任务之。

到年，力争实现户项增收项目。

到年，初步构建特色支柱产业体系。

林业和生态。

到年，贫困地区森林覆盖率比年底增加个百分点。

到年，森林覆盖率比年底增加个百分点。

国发号文件将贵州的发展战略定位为全国重要的能源基地资源深加工基地特色轻工业基地以航空航天为重点的装备制造基地和西南重要陆路交通枢纽。

其中，贵州特色的绿茶种植基地的建设就是特色轻工业基地具体建设内容之。

贵州茶叶有得天独厚的生产环境和独具特色的品质特征内质丰富高香馥郁鲜爽醇厚经久耐泡，无论从口感上还是品质上，都是全国绿茶中的精品。

贵州近年来大力发展茶产业，目前，全省茶园总面积达到万亩，五年新增茶园万亩，从全国第位跃升到第位，茶产业成为我省特色优势产业发展中的张亮丽名片。

全省新建茶园以年均万亩的速度增加。

茶园集中度和专业化规模化标准化水平大幅提升，建成集中连片万亩以上的县个，万亩至万亩的县个。

预计十二五期间，全省茶园面积将发展到万亩，为贵州茶叶在年内实现千亿产值打下坚实基础。

目前，贵州省有茶农万人，注册茶叶加工企业发展到家，资产总额超过亿元，家茶企跻身国家级重点龙头企业。

茶叶专业合作社从无到有，发展到个，农民组织化程度明显提高。

贵州茶产业逐步实现了从以绿茶产业为主向以绿茶为主，红茶白茶乌龙茶黑茶再加工茶及茶多酚茶籽油茶饮料超微茶粉等茶叶深加工产品同步开发的转变，茶叶综合利用率大幅提高。

茶产业从简单的种茶卖茶喝茶向茶叶生产加工销售休闲娱乐体化发展转变，茶产业与加工业文化业旅游业服务业相融合，含建设期年借款偿还期年含建设期年总投资收益率资本金净利润率盈亏平衡点利息备付率偿还期内平均大于，偿债备付率偿还期内平均大于。

财务分析评价结果表明，本项目所得税前和所得税后财务内部收益率均大于项目基准收益率的指标，其财务净现值大于零，投资收益率与财务内部收益率指标高于国内同行业评价指标。

由此可见，本项目投资效益指标可以满足项目投资的要求。

可行性研究报告编制依据及原则编制依据全国优势农产品区域布局规划年特色农产品区域布局规划年农业部关于加快西部地区特色农业发展的意见关于切实加强农业基础设施建设进步促进农业发展农民增收的若干意见中发号国务院关于进步促进贵州经济社会又好又快发展的若干意见国发号关于加快茶产业发展的意见黔党发号贵州省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中华人民共和国农业行业标准无公害食品茶叶加工技术规程无公害农产品管理办法无公害食品茶叶产地环境条件无公害食品茶叶生产技术规程绿茶有机茶贵州省优势农产品区域布局规划毕节地区行署关于加快发展优势农业的相关文件纳雍县茶叶产业发展规划纳雍县关于加快茶叶发展的意见纳党发号中共纳雍县委纳雍县人民政府年茶叶产业发展工作安排意见与本项目相关的基础资料。

编制原则坚持退耕还林与推进绿色有机茶叶基地建设相结合的原则坚持经济生态社会效益相结合，实现可持续发展的原则坚持绿色有机茶发展与产业结构调整，增加农民收入相结合的原则坚持以科技为支撑，以连片种植为主，高起点高标准高质量建设的原则坚持因地制宜实事求是注重实效的原则坚持以土地的合理利用为目标，统筹规划，提高资源综合利用水平，走高科技高投入高产出的集约化经营路子建设规模的确定与项目业主的资金筹措能力相致，设计中充分考虑节省投资。

项目提出的理由及过程贵州位于我国西南地区云贵高原东部，地处东经，北纬之间，障劳动者在生产中的身体健康，保障产品卫生质量。

主要措施包括按照劳动法的有关规定落实生产线人员的劳保福利待遇给职工购买医疗保险工伤保险及其它相关险种，切实保护基地职工的合法权益。

设兼职的安全和卫生检查人员，对相关岗位人员定期进行身体检查，定期对生产基地进行环境检测等。

坚持消防设施与其他基地基础设施统规划设计建设和管理的原则，加强对易燃易爆化学物品消防监督。

厂区应备有必要的消防设备，例如消防栓水龙带灭火器砂箱石棉布和其它消防工具等，定期检查和试验，保证随时可用不准将消防工具移作他用。

设兼职的消防安全管理人员，定期组织开展有针对性的消防教育，进行防火安全检查，落实防火措施。

第十章项目组织管理及实施进度组织机构与职能划分在项目建设期间由贵州雾翠茗香生态农业开发有限公司具体负责项目建设的协调规划实施财务管理等相关方面的工作，狠抓落实，为项目建设提供强有力的组织保证。

成立项目技术指导小组为保证项目顺利实施，达到高起点高标准，取得较好社会经济效益的目标，项目成立领导小组，负责项目实施的技术培养和技术指导。

技术培训对项目区管理人员及种植人员进行有关基本操作要领技术培训。

培训工作由项目技术指导小组负责组织进行。

企业组织机构及职能企业组织机构企业组织组织机构见图。

图企业组织机构图职能股东会公司权力机构董事会经营决策机构监事会公司经营活动的监督机构经理负责公司的日常经营活动人力资源配置及职工培训劳动定员根据茶叶采收及加工工作性质，公司常年劳动定员人，其中公司及工厂和茶园管理人员人，茶园种植技术人员人，加工厂生产技术人员人，新品种茶叶研究人员人，销售人员名，工勤人员人。

生产工人及采茶人员根据生产繁忙情况采用聘用临时人员。

职工工资福利职工年人均收入按约元人年估算，项目人员人，员工年工资总额为万元。

工资福利及附加约占工资部分的。

股东会董事会监事会经理办公室财务部生产科质检科保卫科购销科人员来源