议收入商务会议按每周接待次计，暂定每次会议消费元，商务会议每年营业收入万元休闲娱乐收入其中包括，游泳馆男女会所棋牌室等收入，按每天接待人次计算，暂定每人平均消费元，休闲娱乐每年营业收入万元餐饮收入其中包括自动餐厅风味餐厅等，参照澄迈县餐饮行业收费标准和福山镇当地居民消费情况，按每天接待人次计算，暂定每人平均消费元，餐饮每年营业收入万元利润估算税金及附加按国家规定计取，营业税按，城建税和教育费附加分别为营业税和，所得税按计取。

项目正常年收入总额为万元。

项目在正常年投资利润率为，投资利税率为。

财务评价结论经财务测算和经济效益分析，财务评价全部增量投资内部收益率税后。

因此，本项目各项经济指标均属较好，经济效益比较理想。

经济风险分析第页盈亏平衡分析盈亏平衡点分析固定总成本销售收入可变总成本销售税金及附加以上说明，正常年份当实际运营能力达到设计运营能力，企业即可保本，因此项目抗风险能力较强。

敏感性分析该项目作了所得税前全部投资敏感性分析。

基本方案财务内部收益率税前为，考虑项目实施过程中些不确定因素变化，分别对固定资产投资经营分析通过对澄迈县星级酒店市场分析，澄迈县福山镇境内没有家三星级酒第页店，根本不能满足增长旅游商务住宿条件，所以有着很大市场空间。

随着澄迈县发展，各种基础设施和旅游环境将持续改善，大规模接待散客旅游者条件已经成熟同时，伴随着对外开放进步扩大，度假旅游等新型产品开发，度假旅游者商务旅游者会议旅游者将大大增加，这将确保市场高档酒店出租率持续攀升。

随着候臣咖啡文化村及福山咖啡文化风情镇建成，目前周边没有家星级酒店，有着很大市场缺口。

伴随着中国加入并且企业业务范围不断加大，企业交往将大大增加，会带来大量国际国内客源，另外方面开发区各知名企业商务活动包括商务会议对该地区星级酒店有较大需求，商务客源及会议客源呈现跳跃式增长。

而本项目正是充分顺应了这种趋势。

本章小结由于项目所在地地理位置经济发展强劲势头和需求旺盛等造成了极大星级酒店市场机会，同时形成了个刺激酒店业结构优化过程。

目前，项目所处范围内没有星级酒店，而本项目凭借其地理优势和管理优势，使其具有极强竞争力，有望成为澄迈福山镇明星和龙头企业。

项目建设地周边商务圈使得本项目存在极大发展空间。

客源会议以及有关活动较多，加上本项目将委托有经验管理集团对其进行管理，这些都对该项目建成以后正常经营十分有利。

第页第四章项目建设条件分析和需求分析项目建设条件分析县域概述澄迈县位于海南岛西北部，前身为苟中县。

前年设立，年澄迈县解放，年隶属广东省海南地区行政区公署，年月海南建省，澄迈县直隶海南省到今。

毗邻省会海口市，现辖个镇，陆地总面积平方公里，海域面积平方公里，人口万。

年澄迈县综合经济实力在全省市县排名第。

县域自然条件气候条件。

澄迈县地处海南省西北部，东接琼山市，定安县，南与屯昌县。

琼中县相连，西与临高县，儋州市接壤，北临琼州海峡，热带气候区域。

四季如春，雨量充沛，日照充足。

年平均气温，日照时数为小时。

平均降雨量为毫米。

地质条件。

澄迈县位于琼北断陷盆地西北部，王五文教深大断裂西侧，境内主要基底断裂有近东西向展布马袅铺前断裂，北西向海口云龙断裂和长流仙沟断裂。

该三条主要基底断裂均象新生代以后形成新构造，并有迹象表明它们具有定活动性，遵照其避让距离符合建筑抗震设计规范有关规定。

第页县域经济基础分析年全县生产总值突破亿大关，达到亿元，同比增长，增速创历史最高，比全国平均水平高出个百分点。

农业增加亿无，同比增长，农业总产值亿元，同比增加。

工业完成增加值亿元，同比增长。

旅游市场快速发展，星级酒店接待人数万人次，增长，累计旅游收入万增长，国民经济快速发展，按户籍人口计算，人均达到元，同比增长，按换算人均突破美元关口，达到美元。

发展优势区位优势澄迈县位于海南岛西北部，地势平坦，土地宽广肥沃。

是海南省经济发展重要组成部分。

北邻琼州海峡，并且有海南最大港口群，是连接中西部地区和通往祖国大陆交通要地。

随着澄迈县经济建设步伐加快，在十五规划建设中针对宾客不同需要开发各种受宾客欢迎组合产品，吸引客源，可开发组合方式例如为公务客人组合产品。

针对公务客人特殊服务，为公务客人提供优惠如免费在客房供应篮水果，免费提供欢迎饮料，免费使用康乐中心设施和器材，免费参加酒吧，歌舞娱乐活动。

会议组合产品。

会议组合产品包括使用会议厅，会