1、负责与客户日常对账是经管销售人员的责任,对帐的流程和方法可参照对帐流程及简要方法。出现差错及时反馈会计部。医药企业应收帐款管理制度网络版。应收帐款函证管理为了明确公司债权,会计部以每年月末月末应收账员负担超期部分的利息按银行同期逾期贷款利率。销售人员应及时掌握客户破损及帐务处理情况,并向对方索要破损证明,破损证明应为对方仓储的退出单或红字入库单或拒付单,载明品种数量金额,并加盖财务专用章。破损核销以批发货为单位,不允许累计计算。应收帐款函证管理为了明确公司债权,会计部以每年月末月末应收账款余额档案文本整理完毕统装订保管。应收帐款信用额度管理公司信用额度依据客户发货回款外欠地域情况等采用定的计算公式,按季度滚动核定,年度则对所有客户予以全面修订。对追加信用额。
2、提供新旧公申请,由销售代表填写开户授信申请表,并经各级经理销售副总核准后交会计部,会计部将结合该客户的历史资料和核定额度予以对照,对超出核定信用额度的客户报财务总监核准。医药企业应收帐款管理制度应收账款控制的两个重要指标为信用额度信用期。其中信用额度依据客户综合情况滚动制订参见信用额度滚动制订实行办法,信用期管经理审批而私自做主调货,调货人员负全责,应收帐款对帐管理销售人员对各自经管客户的应收帐款负全责。负责与客户日常对账是经管销售人员的责任,对帐的流程和方法可参照对帐流程及简要方法。出现差错及时反馈会计部。医药企业应收帐款管理制度网络版。应收帐款函证管理为了明确公司债权,会计部以每年月末月末应收账偿。客户退货,经管销售人员要索取当地税务局出具的退税证明,。
3、按税后退货总额的处罚。若在退货天内不能取得退税证明,税款全部由经管人员负担,半年内取回退税证明,销售人员签呈,销售经理核准后,财务部门将所扣税额返还。凡属非质量原因退货的,按无税退货额的百分十处罚,其中责任人负担罚款的百分之十,主管经理销售医药企业应收帐款管理制度网络版公章确认的停止供货。会计部在函证截至日内依据回函情况整理汇总,上报财务总监,并以此确定需对帐的客户。退货管理客户提出退货时,销售代表必须提出书面退货申请,经销售经理批准后方可退货。退货帐务处理流程见附表。客户退货律由仓储总库办理验收入库,并按退货管理流程转移原始凭整。医药企业应收帐款管理制度网络版管经理审批而私自做主调货,调货人员负全责,应收帐款对帐管理销售人员对各自经管客户的应收帐款负全责。
4、。医药企业应收帐款管理制度应收账款控制的两个重要指标为信用额度信用期。其中信用额度依据客户综合情况滚动制订参见信用额度滚动制订实行办法,信用期公司发至客户,客户未入库便直接退回的产品,应由储运部门接收,联系销售代表后进行相应处理。退货入库后,会计部依据退货申请内部退货转帐凭证等处理帐务,需要换货的由营销综合办负责按规定办理,业务员在事先未经任何领导书面同意,私自以任何方式换货,处于额度的罚款,造成损失的全额赔偿。客户退货,经管销售人员要索为基准,分两次向客户函证。函证要求在发函基准日天内回函,函证要求客户盖财务专用章,如往来帐在业务部门核算的可由业务部门盖章,但必须注明欠款构成。函证在规定时间不能传回会计部或印章不合格的将停止发货货款在此期间已结清的除外。。
5、税务局出具的退税证明,并按税后退货总额的处罚。若在退货天内不能取得退税证明,税款全部由经管人员负担,半年内取回退税证明,销售人员签呈,销售经理核准后,财务部门将所扣税额返还。凡属非质量原因退货的,按无税退货额的百分十处罚,其中责任人负担罚款的百分之十,主管经理销售经理平均负担罚款的百分之十。信用额度的客户报财务总监核准。公司发至客户,客户未入库便直接退回的产品,应由储运部门接收,联系销售代表后进行相应处理。退货入库后,会计部依据退货申请内部退货转帐凭证等处理帐务,需要换货的由营销综合办负责按规定办理,业务员在事先未经任何领导书面同意,私自以任何方式换货,处于额度的罚款,造成损失的全额赔医药企业应收帐款管理制度网络版管经理审批而私自做主调货,调货人员负全责,。
6、经任何领导书面同意,私自以任何方式换货,处于额度的罚款,造成损失的全额赔偿。客户退货,经管销售人员要索用额度,但业务部门认为该客户资信条件良好,可以赊销的,应在申请表上填写信用额度,经合格的法人或自然人担保,销售经理销售副总裁财务总监核决后方可授予信用额度。客户档案管理所有客户均应提供客户档案,包括客户全称简称公司地址发货地址电话传真开户行税号帐号法人。客户更名时,须提供新旧公司同时盖公章的更名通知析表预警分析表送交业务经理以供参考。并要求销售代表每月对自己经管的应收帐款签字确认,对异常情况和已发现的入帐应及时反馈给应收帐款会计。医药企业应收帐款管理制度应收账款控制的两个重要指标为信用额度信用期。其中信用额度依据客户综合情况滚动制订参见信用额度滚动制订实行。
7、度依据客户综合情况滚动制订参见信用额度滚动制订实行办法,信用期款余额为基准,分两次向客户函证。函证要求在发函基准日天内回函,函证要求客户盖财务专用章,如往来帐在业务部门核算的可由业务部门盖章,但必须注明欠款构成。函证在规定时间不能传回会计部或印章不合格的将停止发货货款在此期间已结清的除外。医院的应收帐款,季度发函证次,予以债权确认,若不能在次季度日内盖财务专用理平均负担罚款的百分之十。调货管理因故需从客户处调出公司产品的,必须事先写签呈报主管经理审批,在调出货物的同时,向客户索取原票或返销或经财务盖章确认的无税扣款证明,不能取得上述资料时,调出货物的税款由经管人员负担。调出货物直接销售给另客户时,经管业务员必须提供该客户收货回执和合同及时开票。未经主索取当。
8、月,直销医院最高为个月。应收帐款采用权责发生制核算。分项管理制度客户开户管理对于新增客户,由销售代表填写开户授信申请表并附上经过年检的营业执照医院为医疗机构许可证药品经营许可证税务登记证,经各级业务经理审核后交会计部,会计部就所提供的证照予以复审,合格后予以开户,相关信息录入档案。理平均负担罚款的百分之十。调货管理因故需从客户处调出公司产品的,必须事先写签呈报主管经理审批,在调出货物的同时,向客户索取原票或返销或经财务盖章确认的无税扣款证明,不能取得上述资料时,调出货物的税款由经管人员负担。调出货物直接销售给另客户时,经管业务员必须提供该客户收货回执和合同及时开票。未经主登记证每年更新存档次,时间要求与客户的年协议同步。有关客户的所有档案信息客户函证对帐调。
9、院的应收帐款,季度发函证次,予以债权确认,若不能在次季度日内盖财务专用章或院章或院公章确认的停止供货。会计部在函证截至日内依据回函情况整理汇总,上报财务总监,并以此确定需对帐的客户。退货管理客户提出退货时,销售代表必须提出书面退货申请,经销售经理批准后方可退货。退货帐务处理流程见附表。客户退货律由仓储总库办理验收入库,并按退货管理流程转移原始凭整。销售折扣管理依据与客户的年新增客户原则上不授予信用额度,但业务部门认为该客户资信条件良好,可以赊销的,应在申请表上填写信用额度,经合格的法人或自然人担保,销售经理销售副总裁财务总监核决后方可授予信用额度。客户档案管理所有客户均应提供客户档案,包括客户全称简称公司地址发货地址电话传真开户行税号帐号法人。客户更名时,。
10、办法,信用期统规定商业最高为个月,司同时盖公章的更名通知新名称营业执照药品经营许可证税务登记证股东构成,并出具由新公司承担原公司债务的申明。合同存根交至会计部后,与计算机中已发货合同核对,对合同存根件与传真件不符并给公司造成损失的由销售代表负责。检查后分办事处或分省装订存档备查。销售管理依据合同开具,发货后其联抵扣联直接医药企业应收帐款管理制度网络版管经理审批而私自做主调货,调货人员负全责,应收帐款对帐管理销售人员对各自经管客户的应收帐款负全责。负责与客户日常对账是经管销售人员的责任,对帐的流程和方法可参照对帐流程及简要方法。出现差错及时反馈会计部。医药企业应收帐款管理制度网络版。应收帐款函证管理为了明确公司债权,会计部以每年月末月末应收账统规定商业最高为。
11、的申请,由销售代表填写开户授信申请表,并经各级经理销售副总核准后交会计部,会计部将结合该客户的历史资料和核定额度予以对照,对超出核定销售协议,会计部将及时计算出销售折扣,并在销售中扣除或季度后返还可汇票电汇现金等须有客户收条。每季度给客户反馈应享受销售折扣已票面扣减折扣未在票面扣减的折扣等相关信息。折扣的其他处理方法必须报销售副总财务总监批准。到款及其他费用销售人员自客户处取得汇票后,应在十日之内邮回公司会计部,否则由销售人申请,由销售代表填写开户授信申请表,并经各级经理销售副总核准后交会计部,会计部将结合该客户的历史资料和核定额度予以对照,对超出核定信用额度的客户报财务总监核准。医药企业应收帐款管理制度应收账款控制的两个重要指标为信用额度信用期。其中信用。
12、表其他档案,全部由应收账款会计及时录入微机,档案文本整理完毕统装订保管。应收帐款信用额度管理公司信用额度依据客户发货回款外欠地域情况等采用定的计算公式,按季度滚动核定,年度则对所有客户予以全面修订。对追加信用额度调货管理因故需从客户处调出公司产品的,必须事先写签呈报主管经理审批,在调出货物的同时,向客户索取原票或返销或经财务盖章确认的无税扣款证明,不能取得上述资料时,调出货物的税款由经管人员负担。调出货物直接销售给另客户时,经管业务员必须提供该客户收货回执和合同及时开票。未经主管经理审批而私自做主调货,申请,由销售代表填写开户授信申请表,并经各级经理销售副总核准后交会计部,会计部将结合该客户的历史资料和核定额度予以对照,对超出核定信用额度的客户报财务总监核。
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医药企业应收帐款管理制度(网络版)
