霞凝货场扩建工程项目管理策划书 ㊣ 精品文档 值得下载

施责任成本全面管理与控制，确保项目成本目标的实现。

财务部负责责任成本核算的综合性工作，负责项目部现场管理费用预算的编制，并分解到各责任部门执行控制。

负责计算汇总各责任中心的责任成本并进行分析，实施成本控制和成本监督。

工程技术部负责施工组织设计的编制与优化，负责计算与统计施工图数量，计算与提报已完工程数量，根据施工图提报物资使用计划，按程序将审批后工程数量表及施工组织设计报工经部。

物机部负责材料费与运杂费周转料使用费机械设备使用费的控制与核算负责专业分包工程物资供应的控制与核算。

制定成本过程管控方案和措施按照股份公司集团公司强化成本管理的要求，规范责任成本工作，精细工程项目成本管理，降低项目成本，促进项目效益提升，严格执行上级公司限价指标同时在制定分包单价时，要按照同口径费用组成对等的原则对每个成本要素限价进行分析对比，找出盈利点价格红线，为有效合理的执行责任成本预算创造有利条件。

工费管理结算数量的控制。

工经部依据工程部提供的审核批准的工程数量总控台账和分部分项工程明细台账，作为签订分包合同数量的主要依据，也是控制分包结算的依据，在没有变更的情况下不得超过合同数量。

结算单价控制。

过程中分包队伍结算单价必须依据分包合同单价结算，不得擅自调整。

项目部严格执行各参加公司确定的零星用工限额，公司定期检查执行情况。

材料费控制项目部负责甲供物资的供需衔接及数量管控，提报集采物资计划，积极参与上级单位组织的集采工作。

严格执行公司物资采购限价及租赁限价，调配利用公司内部周转材料资源。

加强材料的计划采购租赁验收领用消耗核算等各环节的管理，各类物资消耗控制在集团公司发布的损耗系数范围内。

项目部负责编报物资计划，组织非集采物资采购供应，按核算单元进行限额发料，按月进行物资盘点和成本分析，查找材料超耗原因落实超耗责任，并采取整改措施，在分包队伍月度结算时提供超耗扣款资料。

提高周转材料的周转次数，降低周转材料成本。

规范处置废旧物资。

机械费控制公司督导项目部落实施工机械设备配备计划，对项目部施工机械设备的管理和机械使用成本进行监控。

项目部配合公司设备主管部门进行设备采购签订购置合同，编制施工机械设备配置计划表报公司审批，在公司批准后，做好落实工作。

将机械使用费分解到各核算单元，做好机械设备维护和保养，提高其完好率和利用率实行单机核算，降低燃油费电费和维修费，对于分包限价已含的机械费不得另行支付。

严格控制零星租赁机械的使用和结算。

在施工过程中，加强对零星机械租赁费用的计划控制和限额控制。

根据现场实际情况，及时清退不用设备，严禁机械设备闲置。

按内租外租分类建立统计台帐，每月按核算单元统计单台机械设备的进出场费租赁费维护保养费燃料动力费。

月度机械租赁费用结算报公司审核，分析机械使用费使用情况，发现异常及时处置。

现场经费严格按照集团公司制定定编两定额标准进行管控。

财务部门在项目管理策划书完成日内，上报工程总工期的现场经费预算，待公司审批后执行。

项目部根据公司规定，按时编制上报年度现场经费预算，待审批后对公司审批下达的现场经费预算指标进行分解，落实到项目部各部门或岗位，在生产经营任务调整时，及时上报调整预算。

此外，按季度进行经济活动分析，定期组织现场经费预算分析，纠正偏差。

对预算执行中出现的异常情况，必须查明原因，提出解决办法。

第五部分财务管理工程项目整体期间现金流分析工程项目整体期间现金流分析根据项目施工产值安排年施工产值为万元，年施工产值为万元，按照施工承包合同计量及支付条款的要求，本项目部现金流情况预测如下霞凝货场扩建项目部现金流情况预测表单位万元项目开工准备阶段施工期间施工期间年年资金收入来源公司借款进度款进度款金额资金支出责任利润上缴五险工程款材料费机械费其他资金余额年现金流情况预计现金流入集团公司前期垫资万元工程款收入万元。

预计现金流出购买物资接受劳务租赁机械等支出万元为职工支付工资费用等支出万元税费支出万元上缴集团公司管理费万元归还公司前期垫资万元。

预计现金结余万元。

年现金流情况预计现金流入工程款收入万元上年现金结余万元。

预计现金流出购买物资接受劳务租赁机械等支出万元为职工支付工资费用等支出万元税费支出万元上缴集团公司管理费万元。

预计现金结余万元。

年现金流情况预计现金流入工程款收入万元上年现金结余万元。

预计现金流出购买物资接受劳务租赁机械等支出万元为职工支付工资费用等支出万元税费支出万元上缴集团公司管理费万元。

预计现金结余万元。

年现金流情况预计现金流入工程款收入万元上年现金结余万元。

预计现金流出购买物资接受劳务租赁机械等支出万元为职工支付工资费用等支出万元税费支出万元上缴集团公司管理费万元。

预计现金结余万元。

年后现金流情况项目进入收尾阶段，工程质保期满，项目现金流情况预计现金流入工程质保金收入万元。

预计现金流出用于债务支出资金万元，剩余资金全部上交集团公司。

项目资金收支管控筹划项目资金回收筹划项目资金回收管控的目标通过对资金回收的筹划，争取资金回收比例最大化，及时回收各种款项。

项目资金回收的主要筹划措施项目部成立双清欠工作小组，负责日常回款及清收清欠工作。

工作小组明确总体及阶段目标责任落实到人。

项目部及时足额做好验工计价批复工作，日常工作中加强变更索赔资料收集，及时签认，为清欠工作创造有利条件。

全面深入了解合同相关条款，对合同约定付款比例做到应收尽收。

加强与业主的沟通，及时取得业主资金信息，通过多种方式多种渠道提高收款比例。

项目资金支付筹划项目资金支付管控的目标通过对资金支付的筹划，达到资金使用的合理有效安全，以保障施工生产的顺利进行。

项目资金支付管控的主要筹划措施根据各项目分部上报的资金使用计划，结合资金现状，项目财务部编制资金计划初步方案，报上级单位审批，审批后项目部严格按照资金计划执行。

各分部要确保责任利润足额上缴，按时足额缴纳五险金及公司各项垫付款。

劳务费材料款机械费要严格遵守集团公司及公司审批程序付款，从付款比例时间方式等方面把握。

根据公司下达的责任费用预算指标，严格控制责任费用支出。

工经部财务部严格按照公司文件要求，做好劳务人员工资支付发放工资，确保发放到位。

在资金支付过程中，项目部要适度考虑银行承兑支付方式。

项目纳税筹划项目纳税筹划的目标通过纳税筹划，达到减轻税收负担和实现税收零风险的目的。

项目纳税筹划主要措施全面了解与企业相关的行业税收政策，理解和掌握国家税收政策及精神，争取税务机关的帮助与合作。

同时，就政府对税收筹划方案可能的行为反应做出合理的预期，以增强筹划成功的可能性。

项目部要做好劳务分包和专业分包资料的收集整理工作，建立健全工程分包结算台账，及时取得分包发票，以抵扣总包方营业税金。

根据国家税务总局关于建筑安装业跨省异地工程作业人员个人所得税征收管理问题的公告，积极与当地税务机关沟通，向工程作业所在地税务机关办理全员全额扣缴明细，申报缴纳个人所得税。

项目部各部门人员要加强营改增的学习，提前了解营改增对整个工程项目的影响，做到早预防，早筹划，争取减小营改增对整个项目税收成本的影响。

与业主协商尽快补签工程承包合同，确保合同的签订时间在营改增之前，作为存量项目进行管理，避免由于合同签订延迟至营改增之后被认定为新项目而可能带来的重复纳税风险和税负增加问题。

增加营改增初期的进项税抵扣，最大程度缓解营改增初期增值税进销项不平衡，减少营改增前的采购支出。

第六部分安全质量管理安全管理方针和目标安全生产总方针安全第，预防为主，综合治理。

安全管理目标本工程的安全目标是杜绝生产般以上事故，消灭责任等级火灾事故爆炸事故机械车辆事故交通事故及重大塌方事故消灭营业线施工行车般类及以上事故，杜绝从业人员因公责任死亡事故。

重伤率控制在以下。

质量目标严格遵守国务院颁发的建设工程质量管理条例国务院令第号以及国家和铁道部现行的工程质量验收标准，确保创部优的质量目标，并满足全线创优规划要求，全部工程达到国家及铁路总公司现行的质量验收标准，确保单位工程次性验交合格率为，分项工程验交合格率为，合同兑现率为。

环境目标指标确保工程建设各项管理活动遵守国家和地方有关环保水保的方针政策法规及条例的规定，做到生态环境得到有效保护，水土流失得到有效防治。

文明施工目标做到依法施工，文明施工，杜绝违法施工野蛮施工事件的发生。

施工驻地和工地整洁有序，施工现场的设置符合当地文明工地的设置要求，实行工程项目全面标准化管理。

安全质量管理体系项目部安全质量组织体系会计机电工程师材料工程师质量工程师安全工程师造价工程师试验工程师劳务管理员测量工程师资料员技术工程师出纳调度财务部工程部试验室工经部安质部物机部副经理安全生产总监人力资源办公后勤综合办公室总工程师计划工程师项目经理支部书记总经济师作业班组环保工程师安全质量检查监督体系安全总监穆建军安质部长穆建军安全工程师质量工程师环保工程师安全员质量员群安员安全员质量员群安员安全员质量员群安员安全质量检查监督小组职业健康安全管理运行流程职责及内容安全管理流程项目经理部安全管理流程职责内容编号流程步骤责任部门责任人流程步骤描述完成时间输出文档备注流程总说明安全管理流程主责部门安质部本流程有个步骤，项目经理负责配置满足需求的管理人员，建立以项目经理为组长的项目安全生产领导小组，安质环保部负责牵头组织制定安全生产管理制度及办法并编制安全生产策划书，由项目经理审批后执行，根据安全生产责任制各部门负责人分别履行各自安全职责。

项目经理负责组织各专项检查定期检查应急救援及事故处理等主要工作，安全总监安质部负责检查执行情况，对检查