1、修改，公司财务部负责制度细则及实施的解释，公司各部门严格按照本制度执行，如有特殊情况如调整，需上报建议至公司财务部进行调整。内容部分借款的申办流程经办人填制公务申办单表样在行政及借款审批单详见后附件，说明借款事由，经部门主管负责人对借款必要性真实性复核，对金额实行审批。公务申办及借款的审批流程图如下程序的规定各部门对所需公务事项单笔金额超过元的部门负责人审批出纳付款经办人填写公务申办单元以上及借款单会计审核总经理审批财务经理审核陕西鹏源资产管理有限公司日常性费用，应先行办理事项许可审批，填制公务申办单，再持部门负责人签批借款审批单，并到财务办理资金借支手续单笔金额未超过元的日常性费用，无须填制公务申办单。
2、楼会堂宿舍食堂车库仓库油库档案馆活动室锅炉房烟囱水塔水井围墙等及其附属的水电煤气取暖卫生等设施。附属企业如招待所宾馆医院幼儿园商店等房屋和建筑物运输设备使用的各种交通运输工具，包括轿车吉普摩托车面包车客车轮船运输汽车三轮卡车人力拖车板车自行车小轮车等般办公设备企业常用的办公与事务方面的设备，如办公桌椅凳橱架沙发取暖和降温设备会议室设备家具用具等专用设备指属于企业所有专门用于项工作的设备。包括文体活动设备，录音录像设备，放映摄像设备打字电传设备电话电报通信设备舞台与灯光设备档案馆的专用设备，以及办公现代化微电脑设备等。凡是有专用于项工作的工具器械等，均应列为专用设备财务部年月日附件陕西鹏源资产管理有限公司。
3、借款人签收年月日会计财务经理总经理备注借款事由借款金额大写拾万仟佰拾元预计还款日期部门审批意见借款审批单部门借款人附件二序号内容金额会计财务经理总经理领款人报销部门经办人年月日填附单据张备注部门领导审批陕西鹏源资产管理有限公司费用项目费用报销单原借款元退补元合计金额大写拾万仟佰元角分陕西鹏源资产管理有限公司陕西鹏源财务管理制度个人借款暨费用报销管理办法日期年月陕西鹏源资产管理有限公司个人借款暨费用报销管理办法目的为了加强公司内部管理，规范公司个人借款及费用报销行为,合理控制费用支出，制定本制度予以规范。范围本制度是公司财务审核工作依据和标准性文件，公司的所有部门遵照本制度执行。职责本制度由公司财务部制定。
4、资及奖金员工的基本工资提成津贴奖金等职工福利费员工父母生日礼金，员工生日礼金交通补贴，伙食补贴，住房补贴，通讯补贴等及非货币性福利如员工体检等社会统筹医疗保险养老保险失业保险工伤保险生育保险住房公积金等职工教育经费提高员工业务素质的教育及员工职业技能的培训。差旅费员工因公出差，调动工作的差旅费，住宿补助费，市内交通费，过路费和误餐补助等车辆使用费车辆加油过路维修保险等费用业务招待费企业为经营业务的合理需要而发生的需支付的应酬费用财务费用手续费银行转账汇款等产生的手续费利息支出银行贷款所支付的利息其他支出低值易耗品包括般工具专用工作管理用具劳动保护用品和其他用具等无形资产企业拥有或者控制的没有实物形态的可。
5、程及审批管理执行，另行单独制定管理办法予以规范，但具体填制报销要求见规定。各部门市内交通费原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上含事先批准，可以乘坐出租车，报销凭证上需注明时间路程起始点外出工作内容。费用报销签批流程经办人所在部门负责人会计财务经理总经理出纳按预算费用审批权限如下付款权限原则上预算内万元以内常务副总审批，超过预算内万元或预算外审批至总经理。费用类别预算内预算外类别明细金额授权金额授权超出审批人备注营业费用物业费预算金额授权总部万，总经理租赁费审计咨询费办公费公证费信息系统维护费广告费运输费会务费宣传费陕西鹏源资产管理有限公司费用报销的填报的具体规定报销人必须取得合法有效财务确认的。
6、费用报销的申办流程及规定本费用报销只是除采购支出及经营往来款外的日常费用性支出款项，如办公费招待费差旅费非差旅交通费等。办公费报销由行政部经办人员，填写借款单，执行公司借款流程。如个人垫款可直接填写费用报销单详见后附件二进入费用报销流程，具体填制报销要求见规定。招待费差旅费报销须填写费用报销单，具体流程及审批管理执行，另行单独制定管理办法予以规范，但具体填制报销要求见规定。各部门市内交通费原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上含事先批准，可以乘坐出租车，报销凭证上需注明时间路程起始点外出工作内容。费用报销签批流程经办人所在部门负责人会计财务经理总经理出纳按预算费用审批权限如下付款权限原则上预算内。
7、还借款，主管领导应负连带责任。员工借款用途需与公务申请单内容致，不得挪作他用。办公人员借用公款，原则上在原有借款未办理报销手续或未还清欠款的不得再借支。借款人员在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。个人非公原因律不得向公司借支。陕西鹏源资产管理有限公司费用报销的申办流程及规定本费用报销只是除采购支出及经营往来款外的日常费用性支出款项，如办公费招待费差旅费非差旅交通费等。办公费报销由行政部经办人员，填写借款单，执行公司借款流程。如个人垫款可直接填写费用报销单详见后附件二进入费用报销流程，具体填制报销要求见规定。招待费差旅费报销须填写费用报销单，具体流。
8、额类型相同的如车票等，应尽量诉讼费通讯费邮电费招聘费水电费工资及奖金按资产管理公司薪酬与考核政策实发实批职工福利费社会统筹其他预算金额授权万，无总经理差旅费车辆使用费招待费无财务支出手续费实发实批利息支出其他支出低值易耗品按预算金额或合同支付约定执行无总经理应交税金其他应付款预付账款营业外支出固定支出房屋建筑物运输设备般办公设备专用设备其他预算外事项无陕西鹏源资产管理有限公司张贴在块，并按金额大小排列报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额。费用报销单各项目应填写完整，大小写金额致。有实物的费用报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。出租车票据需注明业务发。
9、辨认非货币性资产。包括专利权非专利技术商标权著作权土地使用权特许权等工会经费每月全部职工工资总额的向工会拨交的经费应交税金增值税消费税营业税城市维护建设税资源税所得税土地增值税房产税车船税土地使用税教育费附加等其他应付款除应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费应付股利等经营活动以外的其他各项应付，暂收的款项。如存入保证金等陕西鹏源资产管理有限公司预付账款是企业按照合同规定预先支付给供应商的款项营业外支出企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失，主要包括非流动资产处置损失公益性捐赠支出盘亏损失罚款支出非货币性资产交换损失债务重组损失等固定资产房屋及建筑物产权属于本企业的所有房屋和建筑物，包括办公室。
10、万元以内常务副总审批，超过预算内万元或预算外审批至总经理。费用类别预算内预算外类别明细金额授权金额授权超出审批人备注营业费用物业费预算金额授权总部万，总经理租赁费审计咨询费办公费公证费信息系统维护费广告费运输费会务费宣传费陕西鹏源资产管理有限公司费用报销的填报的具体规定报销人必须取得合法有效财务确认的费用报销单据。费用报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改。费用报销单封面与封面后的黏贴页必须大小致，各票据不得突出于封面和托纸之外票据过大时应按封面大小折叠好。各票据应均匀贴在费用报销单封面后的托纸上，整份费用报销单各部分厚度应尽量保持致若报销票据面积大小相同或相似如车票等，需有层次序列张贴费用报销单据金。
11、，直接办理借款审批单。审批额度的规定对于预算内日常借款单笔万元以内的由部门最高负责人常务部总签批即可，费用金额超过万元不含,须经总经理签批。公司超预算借支部分必须由部门最高负责人财务经理及总经理逐次签批。还款期限的规定正常情况借款人员在事项完成后五个工作日内，必须办理报销核销借款事宜，特殊需在借款单提前声明，最长不得超过十五个工作日内。借款规定员工借款须确有公务需要，个人借款般不超过其半个月工资额，超过时须有公司担保人未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任。试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿。
12、生时间起至地点人物事件的费用信息系统维护费企业运用各种软件的维护，维修，年费等广告费广告制作费，媒介发布费等运输费是指在两地间运输种具体产品时的每单位运输里程或每单位运输重量的运价会务费召开会议的场地租用费瓶装水酒餐饮等费用宣传费企业开展业务宣传活动所支付的费用，包括企业发放的印有企业标志的礼品纪念品，网站的建设维护，印刷的报纸杂志，举行的活动，刻制的光碟，户外广告等诉讼费包括案件受理费二申请费三证人鉴定人翻译人员理算人员在人民法院指定日期出庭发生的交通费住宿费生活费和误工补贴通讯费企业固定电话费，网络费等邮电费邮寄费快递费等招聘费为招聘人员所发生的各项费用水电费向供电供水单位缴纳的费用包括公摊水电费等。
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