1、足时，可向财务部重新申领以补足备用金。现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。现金收付各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核记帐凭证，办理收款和付款业务。出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。建立现金日记帐，由出纳人员根据审核无误记帐凭证逐笔记载现金收付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐依据。每日营业终了，应计算出当日现金收入，付出及结余，做到帐款帐帐相符。出纳人员必须严格遵守现金管理制度规定，不准私自挪用现金不准以白条抵库不准谎报用途套取现金不准将私人现金与公款混合不准将私人财物放入公家保险柜内。。
2、，财务部不得报销。固定资产购臵及大额费用发生，由总经理请示董事长后决定。股东签字盖章二年月日典当有限责任公司内部审计工作制度样本第条为了有效防范经营风险，合法依规经经验，同时也具有相当文化知识和丰富管理经验。典当行制定了本行业完善管理制度和行业规则，从业人员律从社会聘用高素质人才，针对性地经过专业培训，择优选用上岗。严格依照国家法律法规行事，遵守典当行章程和各项管理制度，做到安全设施严密，管理制度详细，内控措施得力，管理人员尽职，从业人员敬业。四遵循诚信互利经营准则。在业务开展上，将严格按照商务部公安部年第号令典当管理办法要求合法规范经营，绝不超越经营范围，按照平等自愿诚信互利原则，热忱服务于广大中小企业和个人，积极开拓和挖掘市场，以良好信誉快捷效率去服务企业和个人。三效益预测经济效益分析。典当有限责任公司注册资本万元。
3、足时，可向财务部重新申领以补足备用金。现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。现金收付各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核记帐凭证，办理收款和付款业务。出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。建立现金日记帐，由出纳人员根据审核无误记帐凭证逐笔记载现金收付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐依据。每日营业终了，应计算出当日现金收入，付出及结余，做到帐款帐帐相符。出纳人员必须严格遵守现金管理制度规定，不准私自挪用现金不准以白条抵库不准谎报用途套取现金不准将私人现金与公款混合不准将私人财物放入公家保险柜内。。
4、方式，是现行金融体系有益补充，可以抑制民间高利贷现象。四风险评价从典当行业发展和典当有限责任公司面临经营环境看，出现风险可能性不大。主要表现在以下几个方面政策风险。从商务部公安部年第号令典当管理办法来看，国家支持典当行业规范发展，并且对典当行经营行为进行详细全面和严格规范。对于违反典当管理办法经营行为制定了详细严格处罚措施。这样既鼓励了正当业务发展，又打击了些不法分子投机行为。因此，政策趋向明朗，在行业发展上只要不违规经营是没有风险。二市场风险。从市市场分析情况看，经济运行比较活跃，短期融资需求量较大，且在定时期内呈上升趋势，有较稳定客户群体。因四现金管理根据中国人民银行颁布现金管理条例，结合本典当行实际情况特作如下规定公司现金只能由财务部出纳员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。现金只能在规定范围内使用，。
5、现金存折由会计保管，密码由出纳员保留，取款时，由出纳办理，取款完毕，存折退归会计保管。为了保证现金安全，每天库存现金不得超过银行核定万元限额。为加强对出纳工作监督，财务主管应对出纳人员经管现金进行定期不定期清查，发现帐款不符或者有其他不符合规定行为，应及时查明原因，报领导和有关部门处理。五费用管理费用支出应按照增收节支降低成本原则严格控制，逐步建立各项费用定额控制办法，以达到节约成本，提高效益目。办公用品采购办公用品购买，先由各部门提出书面计划表，包括数量预计金额，交办公室汇总，再经总经理审批后，送财务部作为办理借支或报销依据，原则上般不得超出预计金额，超过应陈述正当理由。所有费用报销必须在单据上注明事由，由经手人签字，证明人签字，对于手续不全，财务部可以拒绝结算。所有费用审批，实行总经理支笔制度，无总经理签字费用单据。
6、包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬支付各种劳保福利费用出差人员差旅费结算起点元以下零星支出中国人民银行确定需要支付现金其他支出等。营业部备用现金初步核定为千元，根据业务情况，备用金超过千元需上缴财务部备用金不足时，可向财务部重新申领以补足备用金。现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。现金收付各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核记帐凭证，办理收款和付款业务。出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。建立现金日记帐，由出纳人员根据审核无误记帐凭证逐笔记载现金收付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐依据。。
7、，典当行开业前装修购臵设备支付部分房租，约需支出万元，余下万元作为营运资金。按此计算营业收入自有资金万元，全年按资金使用计算万元万元。按照收取最低月综合费率计算万元个月万元。当金利息收入万元个月万元。合计万元。处理绝当物品纯收入万元。以上收入合计万元。主要支出工资支出万元。经营场所费用万元房租管理水电暖等。车辆费用万元修理燃料保险等。业务招待费万元。差旅费万元。广告费等营销费万元。呆坏帐准备金万元。其他不可预见费用含绝当损失万元。营业税及附加费万元。营业收益营业利润万元。企业所得税万元。净利润万元。二社会效益分析。典当有限责任公司设立和运营，能够满足大批发展中优秀中小企业对资金需求，帮助其克服生产中临时性困难，改善经营状况，增强市场竞争力，促进地方经济快速健康发展可以救急解难，方便人民群众生活作为种辅助性融资渠道和融资。
8、方式，是现行金融体系有益补充，可以抑制民间高利贷现象。四风险评价从典当行业发展和典当有限责任公司面临经营环境看，出现风险可能性不大。主要表现在以下几个方面政策风险。从商务部公安部年第号令典当管理办法来看，国家支持典当行业规范发展，并且对典当行经营行为进行详细全面和严格规范。对于违反典当管理办法经营行为制定了详细严格处罚措施。这样既鼓励了正当业务发展，又打击了些不法分子投机行为。因此，政策趋向明朗，在行业发展上只要不违规经营是没有风险。二市场风险。从市市场分析情况看，经济运行比较活跃，短期融资需求量较大，且在定时期内呈上升趋势，有较稳定客户群体。因四现金管理根据中国人民银行颁布现金管理条例，结合本典当行实际情况特作如下规定公司现金只能由财务部出纳员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务。现金只能在规定范围内使用，。
9、现金存折由会计保管，密码由出纳员保留，取款时，由出纳办理，取款完毕，存折退归会计保管。为了保证现金安全，每天库存现金不得超过银行核定万元限额。为加强对出纳工作监督，财务主管应对出纳人员经管现金进行定期不定期清查，发现帐款不符或者有其他不符合规定行为，应及时查明原因，报领导和有关部门处理。五费用管理费用支出应按照增收节支降低成本原则严格控制，逐步建立各项费用定额控制办法，以达到节约成本，提高效益目。办公用品采购办公用品购买，先由各部门提出书面计划表，包括数量预计金额，交办公室汇总，再经总经理审批后，送财务部作为办理借支或报销依据，原则上般不得超出预计金额，超过应陈述正当理由。所有费用报销必须在单据上注明事由，由经手人签字，证明人签字，对于手续不全，财务部可以拒绝结算。所有费用审批，实行总经理支笔制度，无总经理签字费用单据。
10、，财务部不得报销。固定资产购臵及大额费用发生，由总经理请示董事长后决定。股东签字盖章二年月日典当有限责任公司内部审计工作制度样本第条为了有效防范经营风险，合法依规经经验，同时也具有相当文化知识和丰富管理经验。典当行制定了本行业完善管理制度和行业规则，从业人员律从社会聘用高素质人才，针对性地经过专业培训，择优选用上岗。严格依照国家法律法规行事，遵守典当行章程和各项管理制度，做到安全设施严密，管理制度详细，内控措施得力，管理人员尽职，从业人员敬业。四遵循诚信互利经营准则。在业务开展上，将严格按照商务部公安部年第号令典当管理办法要求合法规范经营，绝不超越经营范围，按照平等自愿诚信互利原则，热忱服务于广大中小企业和个人，积极开拓和挖掘市场，以良好信誉快捷效率去服务企业和个人。三效益预测经济效益分析。典当有限责任公司注册资本万元。
11、包括支付职工工资津贴支付个人劳务报酬支付各种劳保福利费用出差人员差旅费结算起点元以下零星支出中国人民银行确定需要支付现金其他支出等。营业部备用现金初步核定为千元，根据业务情况，备用金超过千元需上缴财务部备用金不足时，可向财务部重新申领以补足备用金。现金收入应于当日送存银行，般情况下，不得坐支现金。营业部备用金使用应日结，定期与财务部出纳对帐财务部可定时或不定时抽查柜台备用金使用情况。现金收付各种原始凭证，必须经过会计人员严格审查，并编制记帐凭证，出纳人员应根据经过审核记帐凭证，办理收款和付款业务。出纳人员在收付现金后，必须在原始凭证上加盖现金收讫或现金付讫戳记，以表示原始凭证上所列款项收到或已经支付，以防止重收或重付。建立现金日记帐，由出纳人员根据审核无误记帐凭证逐笔记载现金收付，并在记帐凭证上签章，作为已经记帐依据。。
12、，典当行开业前装修购臵设备支付部分房租，约需支出万元，余下万元作为营运资金。按此计算营业收入自有资金万元，全年按资金使用计算万元万元。按照收取最低月综合费率计算万元个月万元。当金利息收入万元个月万元。合计万元。处理绝当物品纯收入万元。以上收入合计万元。主要支出工资支出万元。经营场所费用万元房租管理水电暖等。车辆费用万元修理燃料保险等。业务招待费万元。差旅费万元。广告费等营销费万元。呆坏帐准备金万元。其他不可预见费用含绝当损失万元。营业税及附加费万元。营业收益营业利润万元。企业所得税万元。净利润万元。二社会效益分析。典当有限责任公司设立和运营，能够满足大批发展中优秀中小企业对资金需求，帮助其克服生产中临时性困难，改善经营状况，增强市场竞争力，促进地方经济快速健康发展可以救急解难，方便人民群众生活作为种辅助性融资渠道和融资。
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（新增）筹建成立典当有公司项目可行性分析计划建议书（留底）
