1、要求,加强对集团所属分子公司的各项费用支出管控,强化费用报销流程风险管理,特发此文进行补充规定。总费用的控制。变动费用按提车比例拨付,报销费用不能超过预算,如已超过预算费用,则必须通过申请预算外资金需求审批,由各机构会计主管监督指导。第条注意事项凡公司开展业务需发生费用时,均应事先申请,经部门经理同意,报公司分管负责人批准后方可办理或执行。未经批准或超过预算范围内的费用支出,财务部门有权拒绝办理,且费用由个人自理。车票遗失的须书面说明情况注明乘坐的交通工具起始地点时间和票价等并由其负责人签字证实后予以报销。出差人员必须认真执行任务,在指定出差地点区域内积极主动的完成任务,凡乘出差之机因私事绕道过电话请示方式,得到明确批复后方可执行。事后完善手续。如遇预算外临时事宜,须上报集团总裁批复后执行。紧急情况下,业务副总裁有元审批权。财务管理制。
2、金,并说明归还日期。集团总部拨付临时周转金当日起按日息计息,并扣减分支机构当期考核利润对于分支机构自资金支付日起超出天未追回的车贷欠款将按日息额外加收罚息超出个月的视同不良垫款财务中心将按本金扣减分支机构当期考核利润并继续计息扣减后又收回的,自收回之日停止计息并于当月调增分支机构考核利润自承包经营之日起,分支机构享有累计放贷额的不良垫款额度,分支机构可向集团申请使用该额度冲减不良垫款。第条集团总部各中心备用金专管员应,从定量与定性两个层面充分反应预算执行单位的现状发展趋势及其存在的潜力。集团预算委员会定期组织财务预算审计,纠正财务预算执行中存在的问题,充分发挥内部审计的监督作用。内部审计工作结束后,应当形成审计报告,直接提交公司总裁办公室,作为财务预算调整改进内部经营管理和财务考核的项重要参考。年度终了,各机构财务预算执行情况考核纳入。
3、上级主管批准。订票费按元张报销,退票费经主管领导批准后报销。未经公司总裁批准,员工原则上不得自行驾车至异地出差。出差人员住宿标准城市类城市北京上海深圳广州成都杭州类城市重庆武汉南分支机构可向集团申请使用该额度冲减不良垫款。第条集团总部各中心备用金专管员应集中到总部财务中心报账,原则上每周为报销日每月每中心可报销次报销须提供正式,并按照类别编写报销明细表。第条机构各部门费用报销应集中到机构财务部报销,原则上每周为报销日每月每个机构可报销次报销须提供正式,并按照类别编写报销明细表。第条集团财务中心每月上旬根据上月各分支机构预算内日常开支的实际支付情况补足该分支机构的备用金,各分支机构财务部门应严格按照本机构上月预算内开支项目的实际支出情况向集团财务中心申请补充备用金。第十条备用金仅限于工作需要的日常支出,负责人不得以任何名义将备用金挪作私。
4、度模板。子公司分公司各中心总集团高管,须集团总裁批准。本地出差员工出差须经上级管理者批准即可。境外员工境外旅游出差均需上报集团总裁,部门经理以上人员待批准后,方可办理离境手续,同时须到集团人力资源部备案。第条出差费用报销规定出差报销时间规定出差人返回后个工作日内必须报账,否则超期每天扣罚元,出差人天内再次出差的除外。财务部门应在当日内完成报销手续通知出差人领款。乘坐交通工具的规定乘坐火车动车飞机的等级标准,按下列规定执行,乘火车距离超过公里或乘车时间超过小时的,经部门负责人建议,总裁批准可乘坐飞机员工出差尽第条集团总部各中心办理备用金借款时,由集团财务中心直接拨付现金。分支机构办理备用金借款时,根据分支机构用款进度,由集团财务中心直接向分支机构银行账户汇款,原则上每周汇款次。分支机构为客户垫款但备用金余额不足时,可向集团总部申请临时周。
5、实报销但往返机场必须乘坐机场大巴,紧急情况需经上级主管批准。订票费按元张报销,退票费经主管领导批准后报销。未经公司总裁批准,员工原则上不得自行驾车至异地出差。出差人员住宿标准城市类城市北京上海深圳广州成都杭州类城市重庆武汉南京苏州西安天津东莞唐山长沙呼市包头类城市石家庄公司行政负责联系商务连锁酒店出差人员的安排要尽量精简,尽量安排同性别人员出差,总裁以下级别同性出差同住间房,按高职级住宿标准选择地址为离机构或具体办事地点不超过公里的地方员工之间借调学习住当地员工宿舍出差人员生活补助电话费每天元,不包含长期外派人财务预算职责负责中心预算的实施管理审核和汇总编报预算草案负责预算完成情况的分析,并监督各中心预算执行情况负责固定资产折旧编制执行行政预算职责负责编制各中心费用的预算,包括广告宣传费差旅费汽车费用购置维修保养年检办公费通讯费集体活。
6、公司支付。第十条罚则违背集团资金管理原则违反集团资金管理程序损害集团资金管理效率但未造成实质经济损失的,对当事人和有关领导予以公开批评涉及财务人员的,集团财务过电话请示方式,得到明确批复后方可执行。事后完善手续。如遇预算外临时事宜,须上报集团总裁批复后执行。紧急情况下,业务副总裁有元审批权。财务管理制度模板。子公司分公司各中心总集团高管,须集团总裁批准。本地出差员工出差须经上级管理者批准即可。境外员工境外旅游出差均需上报集团总裁,部门经理以上人员待批准后,方可办理离境手续,同时须到集团人力资源部备案。第条出差费用报销规定出差报销时间规定出差人返回后个工作日内必须报账,否则超期每天扣罚元,出差人天内再次出差的除外。财务部门应在当日内完成报销手续通知出差人领款。乘坐交通工具的规定乘坐火车动车飞机的等级标准,按下列规定执行,乘火车距离超过公。
7、经营活动,保证公司发展战略目标经营计划同日常业务活动有机结合起来,全面提高公司的整体经营业绩,特制定本预算制度。预算前提公司财务预算围绕公司的战略要求和发展规划及年度工作目标,以机构预算资本预算为基础,以机构的经营利润为目标,以现金流为核心进行编制,并主要以财务报表的形式予以反映。预算期间以月日至月日为公司财务预算年度,按年度编制预算,财务管理制度模板备用金责任制的延续。第十条借用的备用金年底必须还清,次年根据业务需要重新办理借款手续。费用报销规定根据中硕投资担保集团规范财务管理的要求,加强对集团所属分子公司的各项费用支出管控,强化费用报销流程风险管理,特发此文进行补充规定。总费用的控制。变动费用按提车比例拨付,报销费用不能超过预算,如已超过预算费用,则必须通过申请预算外资金需求审批,由各机构会计主管监督指导。公司总部财务会同各级财务。
8、备用金的安全负责,负责人必须及时掌握检查备用金的使用情况,对发现的违规行为应及时处理并上报主管领导。负责人可指派专管员对备用金进行日常管理,负责备用金借款集中报销额度管理和支出登记等工作。第条业务招待费的管理划分按照部门公司预算时确定的年度指标月度指标,苏州西安天津东莞唐山长沙呼市包头类城市石家庄公司行政负责联系商务连锁酒店出差人员的安排要尽量精简,尽量安排同性别人员出差,总裁以下级别同性出差同住间房,按高职级住宿标准选择地址为离机构或具体办事地点不超过公里的地方员工之间借调学习住当地员工宿舍出差人员生活补助电话费每天元,不包含长期外派人员,多人出差时应统使用个固定的号码,补贴按照人执行餐补每人每天元,与公司餐补不重复补贴公司人员参加会议,公司已负担会议费的,不再报销,补助交通费以外的其他费用到总公司或下属分支公司出差,住宿费不得由当。
9、动会议费固定资产的购置进行预算编制负责各中心办公用品的预算,并对以上各项预算内容提供详细的依据说明。人力资源部预算职责负责对公司各中心人员的职工工资福利社会保险费职工培训费进行预算编制财务预算编制依据以经营预算为依据,根据年度利润预算月度分解目标结合上月预算执行情况,作出下月预算情况。子公司分公司各中心总集团高管,须集团总裁批准。本地出差员工出差须经上级管理者批准即可。境外员工境外旅游出差均需上报集团总裁,部门经理以上人中心有权采用批评经济制裁调离岗位辞退等处分方式。造成实质损失的,在以上处罚的同时,集团财务中心有权扣除该业务系统分支机构业绩并对机构及相关责任人合并处以不超过损失金额倍的罚款触犯国家有关法律的,依法追究有关人员的刑事责任。财务预算管理制度为了对集团各中心财务及非财务资源进行合理分配考核,以便有效地控制成本费用,协调公司。
10、用途。第十条使用备用金部门负责人离职或调离时,必须办理备用金移交手续,做好及罚款扣除,不足的从下月工资及部门领导工资扣除。如因特殊原因借款人无法按期报销,须提前天提出延期报销申请,该申请须得到总裁批准。借款审批权限分公司负责人单次批复借款元,累计未报销平帐金额不得超过元业务副总裁单次批复借款元累计未报销平帐金额不得超过元集团运营官非业务审批单次批复借款元累计未报销平帐金额不得超过元其他超出权限由公司总裁批复借款流程机构权限内当事人申请会计审核是否符合借款条件审贷经理确认机构负责人核准出纳付款机构权限外当事人申请会计审核是否符合借款条件审贷经理确认机构负责人确认由机构对接人报集团营销对接人集团业务副总裁出纳付款集团借款申请人会计审核中心总经理财务总经理总裁出纳付款如遇紧急情况,可以理借款手续。费用报销规定根据中硕投资担保集团规范财务管理。
11、门在会后个工作日内提出分析报告,报送公司总裁首席运营官营销总经理各机构负责人。公司总部财务管理部及各预算执行单位应该充分收集有关财务业务市场政策法律等方面相关信息资料,根据比率比较因素平衡等分析方法,从定量与定性两个层面充分反应预算执行单位的现状发展趋势及其存在的潜量乘坐夕发朝至列车。出差安排尽量要有计划,提前预订机票。由公司出发乘坐飞机,飞机票必须由行政中心统预订对暗折的机票,行政中心应注明实际票款出差人由外地乘飞机回公司,如机票有暗折,应主动在机票上注明,否则经查出,将处以折扣金额的双倍罚款并通报批评不同职别人员同出差,交通费均按高职别人员标准计算出差人员乘坐出租车需凭出租车打印报销,并在票据后面填写起止地点,带车出差或由出差当地提供工作车,不再报销市内交通费往返机场及火车站的交通费据实报销但往返机场必须乘坐机场大巴,紧急情况需经。
12、机构绩效评价的主要内容,与预算执行机构负责人的奖惩挂钩,并作为公司内部人力资源管理的参考。考核同时考虑各部门间因特殊业务需要所做的成本承担因素,去除特殊因素后作为最终考核标准备用金管理制度第条为积极支持业务开展,提高资金使用效率,有效控制资金占用,特制定本制度。第条本制度适用于集团总部及各分支机构。分支机构可根据本制度的原则制定本机构用金实行定额制。根据集团总部各中心各分支机构月度预算确定备用金额度,经由集团分管领导总裁审批后执行。需要调整备用金额度的,由集团总部各中心或各分支机构提出申请,经由集团分管领导总裁审批后次月予以调整。第条备用金用于预算内集团总部各中心日常零星开支各分支机构预算内开支及车贷垫款使用,未经集团总部批准,不得用于预算外项目支出。第条备用金实行集团总部各中心总经理各分支机构负责人以下简称负责人把手负责制。负责人对。
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