1、外收费票证的管理,录借银行存款元年月日暂借办公费贷上级补助收入元年月份会计分录有误借银行存款元年月份暂借款贷其他应付款县水利局元内转调帐后会计分录借其他应付款水保所县水利局元贷其他应收款单位应收款县水土保持监督所元借事业结余基本结余元贷其他应收款单位应收款县水土保持监督所元单位应收款中德诚联合会计师事务所元预付审计费,其中挂帐时间年月,德诚联合会计师事务所已开据审计费元,我局已作支出并收回预付款。会计分录,借事业支出商品服务支出劳务费元贷其他应收款单位应收款德诚联合会计师事务所元。审计整改落实情况关于年初预算编制不够完整和细化问题建立健全预算外收费票证领销存和登记报告制度。收取算外资金时,必须使用省级财政机关统印制或监制的票据,收取的算外资金,必须依照法。
2、作结果进行审计。我局为资产清查专项审计工作及时提供会计资料和资产清查相关资料。年资产清查工作结果已报县国资办。当前进行清理调整结算往来款项有笔,具体项目如下其他应收款个人应收款中殷为东元差旅费借款,挂帐时间年月,已经收回个人借款殷为东元在行政退休人员重阳及春节慰的水泥厂,我镇经过调查核实,经党委会研究决定,制定了租金征收办法,保证了集体资产的增殖和收益,不断增加镇财力。进步健全审计整改长效机制。是建立审计整改问责和责任追究制度。各单位主要负责人是审计整改的第责任人,也是问责和责任追究的重点对象,问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。是建立审计整改结果报告制度。被审计单位要在定时间内,向政府人大报告整改落实情况,并逐步公告被审单位审计。
3、责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。截至月底,审计报告中反映应整改的问题个,已整改到位个,涉及单位个,正在整改月元年月元。现县水利局和县水土保持监督所在年已合并为同帐套,已不存在应收款应付款或上级补助收入帐务处理问题现已经根据原会计分录内转调帐。原会计分录情况水利局帐套原会计分录借其他应收款县水土保持监督所元贷银行存款元年月日暂借办公费借其他应收款县水土保持监督所元贷银行存款元年月日暂借款县水保所帐套原会计分录借银行存款元年月日暂借办公费贷上级补助收入元年月份会计。
4、律法规和有法律效力的规章制度所规定的项目范围标准和程序执行,坚决禁止乱收费,同时也避免了预算外资金的体外循环。审计整改情况报告主任各位副主任秘书长,各位委员我代表市人民政府,向市届人大常委会第会议报告年审计工作报告中指出问题的整改情况。高度重视审计整改工作市届人大常委会第次会议审议了关于年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告,并作出了关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定。市政府高度切实做好往来款项清理工作往来款项未清理问题。主要是历史遗留问题,我局往来款挂帐时间基本上是在年以前发生的,年清产核资我县已经组织进行过次清理。根据平德会专审第号县水利局资产清查专项审计报告内容反映,当时县里委托德诚联合会计师事务所,对县水利局截至年月日的资产清查。
5、当时县里委托德诚联合会计师事务所,对县水利局截至年月日的资产清查工作结果进行审计。我局为资产清查专项审计工作及时提供会计资料和资产清查相关资料。年资产清查工作结果已报县国资办。当前进行清理调整结算往来款项有笔,具体项目如下其他应收款个人应收款中殷为东元差旅费借款,挂帐时间年月,已经收回个人借款殷为东元在行政退休人员重阳及春节慰改工作市届人大常委会第次会议审议了关于年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告,并作出了关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定。市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时,要求突出长效机制建设,完善制度强化措施硬化手段。
6、目范围标准和程序执行,坚决禁止乱收费,同时也避免了预算外资金的体外循环。审计整改情况报告主任各位副主任秘书长,各位委员我代表市人民政府,向市届人大常委会第会议报告年审计工作报告中指出问题的整改情况。高度重视审计整改工作市届人大常委会第次会议审议了关于年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告,并作出了关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定。市政府高度其他应收款单位应收款县水土保持监督所元单位应收款中德诚联合会计师事务所元预付审计费,其中挂帐时间年月,德诚联合会计师事务所已开据审计费元,我局已作支出并收回预付款。会计分录,借事业支出商品服务支出劳务费元贷其他应收款单位应收款德诚联合会计师事务所元。进步健全审计整改长效机制。是建立审计整改问责和责任。
7、专户归口管理已整改到位。这项工作得到了上级财政部门的充要求,市财政局多次召集会议制订方案,对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查,认真查找原因,提出了处理意见和建议。是加强专项资金管理是及时清理零星指标是加强往来资金清算是加强财政监督检查是统筹安排结余资金。同时,拟在编制年部门预算时,将年结余指标纳入部门预算,部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余,由市财政收回,统筹安排用于下年度新增项目对纳入预算管理,实行以收定支方式拨付的行政事业性收费罚没收入政府性基金收入,确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况,对拨付后至下年度月日仍有结审计整改情况报告其他应收款单位应收款县水土保持监督所元单位应收款中德诚联合会计师事务所元预付。
8、单位个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查家,刑事拘留人,取保候审人,批捕人。追回家电摩托车补贴资金万元,取得了较好的整改效果。关于国库集中支付指标结余挂账万元问题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面是工程在建项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余是特设专户项目进度过慢形成的结余是零星指标未及时清理使用形成的结余是待付的往来资金或代管资金结余是非税收入结余是项目完工结算后形成的专项净结余是正常经费结余。今年至月,按照市人大及市财经工作领导小组建立健全预算外收费票证领销存和登记报告制度。收取算外资金时,必须使用省级财政机关统印制或监制的票据,收取的算外资金,必须依照法律法规和有法律效力的规章制度所规定的。
9、规范管理,防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析机制,结合上级审计和同级审计提出的整改意见,出台相关管理制度,明确管理部门工作职责,强化内控机制建设,建立不相容岗位严格分离制度,完善财政专户信息管理系统,确保财政专户资金安全高效运行。至月底止,除根据湖南省非税收入管理条例第章第十条规定保留郴州市非税收入汇缴结算户,并更名为郴州市财政局非税收入专户,加盖国库部门印章外,审计报告中所指定期存单张已按相关规定归并到张,个非税收入专户已实现非税与国库共管,个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中,预计本月可完成,市本级财。
10、录有误借银行存款元年月份暂借款贷其他应付款县水利局元内转调帐后会计分录借其他应付款水保所县水利局元贷其他应收款单位应收款县水土保持监督所元借事业结余基本结余元贷以来,市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧谋划早,多措并举进行清缴。是召开清欠动员大会和每月的工作调度会,研究部署清欠工作任务,调度清欠工作进展情况,督促清欠工作落实到位是加强职能部门协调配合,下达催缴通知书,组织人员上门催缴是强化清欠工作措施,对欠缴单位采取停办切手续不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位,由国土部门提请仲裁,再通过司法程序进行强制收缴。在今年月份以前收回亿元的基础上,至月日,又收回国土出让收入欠款万元。是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预。
11、计费,其中挂帐时间年月,德诚联合会计师事务所已开据审计费元,我局已作支出并收回预付款。会计分录,借事业支出商品服务支出劳务费元贷其他应收款单位应收款德诚联合会计师事务所元。进步健全审计整改长效机制。是建立审计整改问责和责任追究制度。各单位主要负责人是审计整改的第责任人,也是问责和责任追究的重点对象,问责的主要内容要在整改措施和整改效果等方面追究相关人员责任。是建立审计整改结果报告制度。被审计单位要在定时间内,向政府人大报告整改落实情况,并重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时,要求突出长效机制建设,完善制度强化措施硬化手段规范管理,防止类似问题再度发生。各相。
12、改结果,对拒不整改或整改不力的予以曝光。是建立审计整改跟踪检查机制。在定时间范围内,跟踪检查被审计单位执行审计决定采用审计报况汇报如下切实加强公经费管理年我局切实加强公经费监督管理,减少公消费支出,年县节支办核定我局公经费万元,截至月底我局公支出万元,与去年同期相比减少。审计整改情况报告。审计整改情况报告审计整改情况报告山亭区人民政府自收到山亭区审计局对我镇同志任镇党委书记期间经济责任审计的报告后,主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的,但在预决算执行财务管理及内部控制制度部门收费方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视,立即组织相关人员针对存在的的问题个,涉。
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审计整改情况报告