1、时准确编制资金日报,周报,月报。决定部门内的人员配置。完成总经理交付的其他工作。成本会计按法。第十条固定资产有偿转让或清理报废的变价收入扣除清理费用后的净收益与其账面净值的差额,计入营业外收入或营业外支出。第十条企业对固定资产每年盘点次。盘盈的固定资产,按照原值减去估计累计折旧的净收益,计入营业外收入盘亏毁损报废的固定资产,按其原值扣除累计折旧变价收入过失人或保险公司赔偿以及残值后的净损失,计入营业外支出。第十条无形资产按取得时的实际成本计价,从开始受益之日起,按有效使用期限内平均摊入管理费用。第十条长期待摊费用主要包括开办费经营租赁方式租入的固定资产改良支出摊销期在年以上的固定资产修理支出以及其他待摊费用等。第十国家会计制度的规定制作记账凭证记账复帐报账。
2、限超过两年的,也应当作固定资产。第十条固定资产按下列方法计价购入的,按照买价加上支付的运费保险费包装费安装调试费和缴纳的税金等计价。自行建造的,按照建造过程中实际发生的全部支出计价。改扩建的,按照固定资产原价加上改扩建改发生支出减去改扩建过程中发生的固定资产变价收入后的余额计价。第十条完工并已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,按照工程全部支出数计入财务费用。企业长期负债的应计利息支出,筹建期间的,计入开办费开发期间,企业借入资金而不能直接计入项开发成本的利息支出,计入开发成本开发产品竣工验收完工后,计入财务费用。第条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项,计入资本公积。第条流动资产包括现金各种存款其他货币资金短期投资应收及预付款项存货等。其中其他。
3、,定期检查,分析公司财务成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。做好债权债务的管理和清对工作,确保帐实相符,帐帐相符。房地产财务管理制度模版范文。支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款报销单据交出纳员销账。出纳员统编制凭证号,按规定登记银行帐号,并在支票领用单及登记簿上注销。财务人员对未按期销账的支票领用单,应及时催办,催办无效者,财物资的进出消耗都应做到手续齐全,计量准确,同时做好完整的原始记录,定期或不定期进行财产清查。第条企业流动负债的应计利息支出,计入财务费用。企业长期负债的应计利息支出,筹建期间的,计入开办费开发期间,企业借入资金而不能直接计入项开发成本的利息支出,计入开发成本开发产品竣工验收完工后,计入财务费用。第条企业。
4、,做到手续完备,数字准确,账目清楚。协助财务经理编制成本费用预算,并根据预算进行财务控制核算分析和考核。按照经济核算原则,定期检查分析公司成本费用和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。核算企业产品成本,按照财务制度结转销售收入成本,核算企业利润。管理销售台帐,并负责与销售部定期核对无误,督促销售房款回笼,并审核销售部门业绩。及时准确编制成本表费用表销售月报表管理公司。负责固定资产及其他公司资产的帐务管理,并定期协同办公室清点资产。妥善保管会计凭证会计账簿会计报表和其第十条固定资产是指单位价值元以上且使用年限超过年的房屋及建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在元以上,并且使用期。
5、固定资产。第十条固定资产按下列方法计价购入的,按照买价加上支付的运费保险费包装费安装调试费和缴纳的税金等计价。自行建造的,按照建造过程中实际发生的全部支出计价。改扩建的,按照固定资产原价加上改扩建改发生支出减去改扩建过程中发生的固定资产变价收入后的余额计价。第十条完工并已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,按照工程全部支出数管理库存现金银行存款和其他货币资金,并按规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类原则和方法,办理转账结算业务。及时查核银行存款余额,杜绝签发空头支票。认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行。建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。负责日常财务档案的收集整理装订归档等工作。积极配合成本会计和银行做好对。
6、。协助财务经理编制成本费用预算,并根据预算进行财务控制核算分析和考核。按照经济核算原则,定期检查分析公司成本费用和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。核算企业产品成本,按照财务制度结转销售收入成本,核算企业利润。管理销售台帐,并负责与销售部定期核对无误,督促销售房款回笼,并审核销售部门业绩。及时准确编制成本表费用表销售月报表管理公司。负责固定资产及其他公司资产的帐务管理,并定期协同办公室清点资产。妥善保管会计凭证会计账簿会计报表和其付工程款预付购货款等。第条企业应收票据应按照面值计价,贴现应收票据的实得款项与其面值的差额,计入财务费用。第条企业年度终了,按照年末应收账款余额的计提坏账准备金,计入管理费用。发生的坏账损失,冲减坏账准备金。收。
7、会计资料。负责核对银行未达帐项。完成总经理或财务部经理交付的存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付即坐支。公司职员因工作需要借用现金,需填写现金借款单,办理相关签批手续后,由出纳付款。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。出纳人员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。凡是本公司的会计凭证会计帐簿会计报表会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。会计凭证应按月按编号顺序每月装订成册,标明月份季度年起止号数单据张数,由会计及有关人员签名盖章包括制单审核记帐主管,由专人归档保存,归档前应加以装订。会计报表应分月季年报按时归档,由房地产财务管理制度模版范文付工程款预付购货款等。第条企业应收票据应按照。
8、不得低于注册资金的。第十条企业财务报表包括资产负债表损益表费用明务部有权自领用人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的,经办人应及时向财务部说明情况,情况属实可延期销账。公司可以在下列范围内使用现金职员工资津贴奖金个人劳务报酬预支出差人员的差旅费结算起点以下的零星支出,结算起点定为元总经理批准的其他开支。除上述内容外,财务人员支付款项,应当以支票支付确需全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。公司购买固定资产办公用品劳保福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。财务人员支付现金,可以从公司国家会计制度的规定制作记账凭证记账复帐报账,做到手续完备,数字准确,账目清楚。
9、帐报账工作。配合会计做好各种帐务处理。及时准确编制资金日报,周报,月报。第十条固定资产是指单位价值元以上且使用年限超过年的房屋及建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等。不属准确,账目清楚。协助财务经理编制成本费用预算,并根据预算进行财务控制核算分析和考核。按照经济核算原则,定期检查分析公司成本费用和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,及时提出合理化建议。核算企业产品成本,按照财务制度结转销售收入成本,核算企业利润。管理销售台帐,并负责与销售部定期核对无误,督促销售房款回笼,并审核销售部门业绩。及时准确编制成本表费用表销售月报表管理公司。负责固定资产及其他公司资产的帐务管理,并定期协同办公室清点资产。妥善保管会计凭证会计账簿会计报表和其他。
10、如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项,计入资本公积。第条流动资产包括现金各种存款其他货币资金短期投资应收及预付款项存货等。其中其他货币资金包括外埠存款在途资金我应收及预付款项包括应收销货款其他应收款应收票据待摊费用计报表和其他会计资料。完成总经理或财务部经理交付的其他工作。出纳管理库存现金银行存款和其他货币资金,并按规定的范围使用现金,依照银行规定的结算种类原则和方法,办理转账结算业务。及时查核银行存款余额,杜绝签发空头支票。认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行。建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。负责日常财务档案的收集整理装订归档等工作。积极配合成本会计和银行做好对帐报账工作。配合会计做好各种帐务处理。。
11、面值计价,贴现应收票据的实得款项与其面值的差额,计入财务费用。第条企业年度终了,按照年末应收账款余额的计提坏账准备金,计入管理费用。发生的坏账损失,冲减坏账准备金。收回已核销的坏账,增加坏账准备金。第条存货包括各种库存材料办公耗材开发经营材料库存设备如暖卫设备通风设备照明设备等低值易耗品开发产品出租开发产品周转房在建开发产品等。第十条存货按实际成本计价采用先进先出法。第十条企业领用或发出低值易耗品按受益对象,采用摊销法记入工程成本和管理费用。第十条企业在用的出租房周转房按其耐用年分期平他会计资料。负责核对银行未达帐项。完成总经理或财务部经理交付的其他工作。往来会计按照国家会计制度的规定记账复帐报账做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。按照经济核算原则。
12、货币资金包括外埠存款在途资金我应收及预付款项包括应收销货款其他应收款应收票据待摊费用预付工程款预付购货款等。第条企业应收票据应按照面值计价,贴现应收票据的实得款项与其面值的差额,计入财务费用。第条企业年度终了和支出。包括固定资产盘盈和出售净收益,罚款收入以及其他非营业性收入。第十条企业发生的年度亏损,可以用下年度的税前利润弥补,下年度利润不足弥补的,可以在年内延续弥补。年内不足弥补的,用税后利润弥补。第十条企业税后利润,除国家另有规定者外,按下列顺序进行分配弥补以前年度亏损提取法定盈余公积金,按税后利润扣除弥补以前年度亏损后的提取,达到注册资金的可不再提取。向投资者分配利润。第十条盈余公积金可用于弥补亏损或用于转增资本金,转增资本金后,企业法定盈余公积金般。
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