1、该文档不包含其他附件(如表格、图纸)，本站只保证下载后内容跟在线阅读一样，不确保内容完整性，请务必认真阅读。
2、有的文档阅读时显示本站（www.woc88.com）水印的，下载后是没有本站水印的（仅在线阅读显示），请放心下载。
3、除PDF格式下载后需转换成word才能编辑，其他下载后均可以随意编辑、修改、打印。
4、有的标题标有”最新”、多篇，实质内容并不相符，下载内容以在线阅读为准，请认真阅读全文再下载。
5、该文档为会员上传，下载所得收益全部归上传者所有，若您对文档版权有异议，可联系客服认领，既往收入全部归您。
手续制度。
定额定额管理定额管理是指按用款部门的实际需要，核定备用金定额，并按定额拨付现金的管理办法。
用款部门按规定的开支范围支用备用金后，凭有务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金管理制度为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下，为各校区财务部门收费员核定备用金定额元每月，可循环使用，编制分类报销单据，定期向总部报销以补充备用金定额。
但对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用挪用短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。
任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
如果备用金向都发生短缺占用挪用等现象，。
第条备用金的支出范围办事处日常办公支出办事处所辖市场的项目实施与管理支出办事处所用办公设备固定资产类支出办事处所连辖市场开发支出其他得到批准的支出第条备用金的使用程序办事处人员需支取备用金时，需填写借款单，借款人按规定的格式资料填写借款日期借款人借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用备用金管理制度范文精选五篇整理版，方面财务部门核定其零星开支便于管理另方面，凭此单据支给现金。
各部门零星备用金，般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
各部门零星备用金借支应将取得的正式定期送到财务部门备用金管理人员出纳员手中，冲转借支款或补充备用金。
保管备用金收支应设置备用金账户，并编制收支日报表送经理。
对备用金使用部门报销的所有票据，财会部门都要象对有长款状况则要求保管人解释原因。
任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
如果备用金向都发生短缺占用挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚经济处罚是短缺占用挪用款的倍。
行政处罚是口头严重警告最后警告等处罚。
保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
备领款手续。
对用于收购农副产品的备用金，在集中收购旺季时般采用非定额管理的办法，在淡季零星收购时则采用定额管理的办法，实行交货补款。
备用金管理制度各预算单位领取的备用金应按国务院颁发的现金管理条例进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。
备用金管理包括借支管理和保管管理。
借支企业各部门填制备用金借款单必向总部会计部门报销当期费用。
校区备用金主要用于因特殊状况急需支付的零星支出招待费除外，如学校快递费多刷卡通费用每星期不超过元的办公用品采购等事项。
其他超过元的特殊支出须向总部申请付款。
该备用金如因收费员保管不善或核算支付导致公款丢失或缺少，职责由收费员本人承担。
请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用部门报销时，作为减少备用金处理，直到用完为止。
如需补充备用金，再另行办理拨款和领款手续。
对用于收购农副产品的备用金，在集中收购旺季时般采用非定额管理的办法，在淡季零星收购时则采用定额管理的办法，实行交货补款。
财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金管理制度为规范集金日常管理核算工作。
备用金管理制度备用金管理制度第条为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用挪用短缺等状况，务必由保管人立即补上，备用金定期根据取得的编制备用金支出览表，及时反映备用金支出情况。
备用金账户应做到逐月结清。
出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借使用和报销的手续制度。
定额定额管理定额管理是指按用款部门的实际需要，核定备用金定额，并按定额拨付现金的管理办法。
用款部门按规定的开支范围支用备用金后，凭有催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款备用金管理制度各预算单位领取的备用金应按国务院颁发的现金管理条例进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。
备用金管理包括借支管理和保管管理。
借支企业各部门填财务人员根据实际需要向借款人发放借款单，式联，借款人按规定的格式内容填写借款日期借款部门借款人借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的借款单各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
借款人员完成业务后应在日内到财务部办事处索取报销单，填写好报销金的归还保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
备用金管理制度范文精选五篇整理版。
第条备用金的申请备用金的申请务必严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
备用金申请时光为每月日。
上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金金日常管理核算工作。
备用金管理制度备用金管理制度第条为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用挪用短缺等状况，务必由保管人立即补上方面财务部门核定其零星开支便于管理另方面，凭此单据支给现金。
各部门零星备用金，般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
各部门零星备用金借支应将取得的正式定期送到财务部门备用金管理人员出纳员手中，冲转借支款或补充备用金。
保管备用金收支应设置备用金账户，并编制收支日报表送经理。
对备用金使用部门报销的所有票据，财会部门都要象对用于费用开支的小额备用金，实行定额管理的办法对用于销售找零用的备用金，按营业柜组核定定额，并拨给现金。
各柜组可从销货款中经常保留核定的找零款，不存在支出和报销的问题。
非定额非定额管理非定额管理是指用款部门根据实际需要向财会部门领款的管理办法。
在凭有关支出凭证向财会部门报销时，作为减少备用金处理，直到用完为止。
如需补充备用金，再另行办理拨款和备用金管理制度范文精选五篇整理版制备用金借款单，方面财务部门核定其零星开支便于管理另方面，凭此单据支给现金。
各部门零星备用金，般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
各部门零星备用金借支应将取得的正式定期送到财务部门备用金管理人员出纳员手中，冲转借支款或补充备用金。
保管备用金收支应设置备用金账户，并编制收支日报表送经理。
备用金管理制度范文精选五篇整理版，方面财务部门核定其零星开支便于管理另方面，凭此单据支给现金。
各部门零星备用金，般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
各部门零星备用金借支应将取得的正式定期送到财务部门备用金管理人员出纳员手中，冲转借支款或补充备用金。
保管备用金收支应设置备用金账户，并编制收支日报表送经理。
对备用金使用部门报销的所有票据，财会部门都要象对处根据实际情况核定，拨出笔固定数额的现金并规定使用范围使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
财务部办事处应当按照借款日期借款部门借款人用途金额注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后次不善或核算支付导致公款丢失或缺少，职责由收费员本人承担。
请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用，收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作。
备用金管理制度备用金管理制度第条为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
备用金定期根据取得的编制备用金支出览表，及时反映备用金支出情况。
备用金单的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将报销单返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
借款人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办金日常管理核算工作。
备用金管理制度备用金管理制度第条为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人齐清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用挪用短缺等状况，务必由保管人立即补上，他原始凭证样，进行严格的审核后方能付款记账。
备用金管理制度为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支业务采购差旅费等以现金方式借用的款项。
，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污
备用金管理制度范文精选五篇（整理版）
