1、规,并结合本公司具体情况,为进步发挥财务管理工作在公司运营管理和提高经济效益中的功效,特制定本制度。第条财务会计工作必须在加强战略控制和运营执行的基础上,严格执行财经法纪,旨在提高经济效益壮大经济实力全方位提高企业综合管理水平,加速践行现代企业管理制度。财务管理工作中要贯彻勤俭办企业的方针,主体上,服务于各项战略制度细节中,勤俭好工程材料设备款的结算及竣工工程决算完善各项成本辅助账的设臵,健全各项统计数据。,利用会计核算资料统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。第章资金审批制度所有款项的支付,须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公。
2、程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台账,登记公司财产的购入使用及库存情况,负责组织公司财产的保管维修并制定相应的措施办法。办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作,经财务部会签,报公司主管领导批准后方可采购财产购回后,应填写财产收入验收单。财产收入验收单式两联,财务部凭财产收入验收单财物及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账各部门需领用固定资产时,应填写领用单,领用单需经部门经理同意,报办公室审批,公司主管领导批准固定资产的领用单由使用部门开具,领用单式联。联由领用部门存查,联送财产归口管理部门作为财产发出凭据,联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续,移交手续由财产归口管。
3、室统采购管理办公室设立账册登记公司办公用品的采购使用情况办公室财产台账为财务部附设账册办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册登记定期通报公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报总经理批准,其会务工作由办公室统安排有关工资奖金福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定,经总经理批准后报财务部备案。会计主管办理交接手续,由总经理助理主管副总经理或指定专人监交。其他财务人员办理交接手续,由会计主管监交。第十条本公司以单价元以上使用年限年以上的资产为固定资产,共分为大类房屋及其他建筑物生产设备生产线设备电子设备如计算机复印机打印机等运输工具其他设备。各类固定资产折旧年限为房屋及建筑物年生产设备年电子设备年运输工具年其。
4、司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见财务专用章公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间,印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第者,必须有收款人的书面通知并经公司主管领导有办公用品用具由办公室归口管理公司各施工工地使用机器设备动力设备工具仪器等由工程部归口管理办公室和。
5、规定进行审核,并按本章第条的规定进行审批支付应酬礼品费用支出实行票单事前申报制,批准后方可实施凡未具备报销条件如没有对方单位的收款凭证,需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底,待借款还回时财务开冲账收据给经办人支票领用单借款单必须由经办人填写,公司主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付银行支票如发生丢失,有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失,丢失人员负有赔偿责任其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第章工程成本管理制度保证承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。工程招投标文件的编制工程决算的审定。,对已经选择定型的设备材料进行采购,确保设备材料及时供应,积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,。
6、公用品用具由办公室归口管理公司各施工工地使用机器设备动力设备工具仪器等由工程部归口管理办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台账,登记公司财产的购入使用及库存情况,负责组织公司财产的保管维修并制定相应的措施办法。办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作,经财务部会签,报公司主管领导批准后方可采购财产购回后,应填写财产收入验收单。财产收入验收单式两联,财务部凭财产收入验收单财物及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账各部门需领用固定资产时,应填写领用单,领用单需经部门经理同意,报办公室审批,公司主管领导批准固定资产的领用单由使用部门开具,领用单式联。制使用资金负责成本核算管理工作,建立成本核算管理体制,制定成本管。
7、责保管。办公室主任或出纳不在单位期间,印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准开具的支票须写明经批准同意的收款人全批准金额填列,加盖印章填写日期用途登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。第十条支票付款后凭支票存根,由经手人签字会计核对购臵物品由保管人员签字主管人员审批。填写金额要准确无误,完成后交出纳人员。出纳员统编制凭证号,按规定登记银行账号,原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。第十条对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办。第十条公司财务人员支付包括公私借用每笔款项,不论金额大小均须总。
8、全财务管理中的各种规章制度,配合企业年度目标任务的制订与分解,编制并下达企业年度财务计划,编制并上报企业年度财务预算,指导企业各部门的财务活动。参与经营核算管理,反映监督财务计划的执行情况,自行检查监督财务纪律积极为经营管理提供服务,向总经理上报各项基于财务筹划的合理化建议,促进本公司取得更好的经济效益负责企业的财务管理资金筹集调拨和融通,制定资金使用管理办法,合理控本结算。第章财产管理制度公司财产包括固定资产和低值易耗品凡公司购入或自制的机器设备动力设备运输设备工具仪器管理用具房屋建筑物等,同时具备单项价值在元以上和耐用年限在年以上的列为固定资产凡单项价值在元以下或价值在元以上但耐用年限不足年的用品用具均属低值易耗品。公司本部使用的所有固定资产及公司所有办。
9、记录材料价格变动的历史资料。参与有关工程总各项成本数据资料,及时正确地为成本预测控制分析提供资料按合同预算审核支付工程设备材料款项,配合工程部等部门做好工程材料设备款的结算及竣工工程决算完善各项成本辅助账的设臵,健全各项统计数据。,利用会计核算资料统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。第章资金审批制度所有款项的支付,须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见财务专用章公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章和支票由出纳负。
10、他设备年。固定资产以作为净残值率,采用平均年限法计提折旧,当其购入下期财务会计制度模板珍藏版财务人员参加财产盘点清查后发现盘盈盘亏和毁损的,均应填报损益报告表,书面说明亏损原因。对因个人失职造成财产损失的,必须追究主管人员和经办人员的责任凡已达到自然报废条件的固定资产,财产归口管理部门应会同财务部组织评估,评估情况上报公司主管领导,由公司主管领导决定处理意见凡尚未达到自然报废条件,但已不能正常使用的固定资产,使用部门应查明原因,如实上报属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的,应上报总经理,决定处理意见。财务会计制度模板总则第条为加强企业财务管理,根据中华人民共和国会计法中小企业财务制度新企业会计准则及其他相关法律法。
11、经理签字。总经理外出应由财务人员及时通知,同意后可先付款后补签。第十条公司可以在下列范围内使用现金职员工资津贴奖金个人劳务报酬出差人员必须携带的差旅费结算起点以下的零星支出法律法规规定的其他。第十条日常零星开支所需库存现金限额为元须由银行审核的,以最总审核数为准,超额部分应及时存入银行。第十条财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付即坐支。第十条公司职员因工作需要借用现金,需填写借款单借据,经会计审核交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转其他应收款,在当月排采购,以支票支付。需用时应办理领用手续,并由办公室建账予以核销使用公司汽油票由办公室统保管并设账登记使用。会议费用及其他费用管理制度公司办公用具由办。
12、理部门办理,送财务部备案。盘点公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作,年终必须进行次全面的盘点清查各部门的年终财产盘点必须有财务管理工作在公司运营管理和提高经济效益中的功效,特制定本制度。第条财务会计工作必须在加强战略控制和运营执行的基础上,严格执行财经法纪,旨在提高经济效益壮大经济实力全方位提高企业综合管理水平,加速践行现代企业管理制度。财务管理工作中要贯彻勤俭办企业的方针,主体上,服务于各项战略制度细节中,勤俭节约高效务实,在企业经营过程中及时提出合理化建议,把控运营,降低费用消耗增加积累灵动筹资科学投资。财务机构与会计人员第条公司设臵财务部,并设臵主办会计成本会计和出纳等会计岗位。第条财务部的职能贯彻执行会计法及国家有关各项法规和规章制度建立健。
参考资料：
1、该文档不包含其他附件(如表格、图纸)，本站只保证下载后内容跟在线阅读一样，不确保内容完整性，请务必认真阅读。
2、有的文档阅读时显示本站（www.woc88.com）水印的，下载后是没有本站水印的（仅在线阅读显示），请放心下载。
3、除PDF格式下载后需转换成word才能编辑，其他下载后均可以随意编辑、修改、打印。
4、有的标题标有”最新”、多篇，实质内容并不相符，下载内容以在线阅读为准，请认真阅读全文再下载。
5、该文档为会员上传，下载所得收益全部归上传者所有，若您对文档版权有异议，可联系客服认领，既往收入全部归您。
财务会计制度模板