1、坚持日常坚持过程坚持积累，结果就会瓜熟蒂落。内控评价结果体现着个单位的管理水平。按照内控评价标准做好内控工作，能从根本上反映出个单位的管理水平和安全程度。如果个单位没有个管理规范，可以说这个单位是混乱的，如果个单位的人群没有种规范约束，那么这群人可以说是乌合之众。可是个单位混乱到什么程度才算是非安全区，属于非安全区的单位又有多少，这就应该有个标准和依据来认定，而不是凭印象凭想当然的模糊概念。得出的结论。从实践中发生的经营风险和经济损失的事件或案件看，大体上有四种类型是外来抢劫诈骗二是内部贪污盗窃三是债权类风险损失四是官司败诉损失。产生问题的直接或间接原因大致是违规违法岗位制约不力决策失误手续不合法等。在很大程度上反映了管理上执行制度程序规范的偏差。年月份。
2、别重要。下面谈点看法和想法，仅供参考。内控评价工作中的认识误区年进行了全行有史以来的第次内控评价，特别是省行内控评价小组给我行指出了些问题后，使我感触很深。为什么内控评价工作存在不少偏差，说到底还是人们遵守规章制度的思想观念淡薄，认识上还存有误区矛盾论。认为内控评价不符合实际情况，与日常业务工作有抵触。业务工作那么忙业务量那么大实际情况很复杂，如果纠缠在内控评价的些细节中，十天半月搞次检查隔三差五写次报告七零八碎样样不能少，就这么几个人，什么事都不干也难以应付内控评价这些事。不是把内控评价看成是对业务工作的种规范和完善，而是在认识上把它们矛盾化，甚至对立起来。形式论。认为商业银行发展业务才是硬道理，完成各项经济指标才是务实的，内控评价好与不好，不能当饭吃。
3、控工作是真做了还是假做了，说服力不强。在这种状态下，如果没有发生案件事故，可能评价你是侥幸如果发生案件事故，就可能评价为管理混乱措施不力，发生问题是必然。假如你真没有干工作而出问题，受处分也不冤枉。如果真是辛辛苦苦干了工作，就是因为没有体现工作的资料要件，这就说明我们不会做工作，不善解方法策略。而内控评价的内涵就是解决这个问题的，有凭有据地做了工作，又没出问题，最好,旦出了问题，主观方面的责任也就小的多。认知到这层有利于增强内控评价工作的自觉性。加强思想灌输。从思想上强化遵守规章意识的日常灌输，是业务操作的习惯势力没有完全消除，又全面实行严格的规章制度的这样个过渡时期，所采取的必要方法。把内控评价工作自觉地放到保障依法合规经营的大局中对待，应该作为安全经。
4、，总行召开了全国加强内控工作，严防案件事故的电视会议，通报了全国工行系统季度发生的起案件，其中百万元以上的大案占起，最大的案件金额达多万元。可以说这些案件都与违规违章有关，因此商业银行要想真正实现效益质量安全的方针，做到依法合规经营防范金融风险，客观上需要内部控制。那么内部控制工作如何做，从什么地方入手，基础工作考核标准是什么，这就是所谓的内控评价。内控评价是二级分行和基层支行内部控制的基础性工作，也是个单位进行科学规范系统管理的重要环节，不仅是考核的静态结果，也是考核的动态过程，是通过内控工作过程产生工作结果，也是以工作结果来验证内控工作过程中措施力度程度是否到位。因此说薄，认识上还存有误区，行动上存在偏差。因此，如何提高人们的认知度和自觉性，就显得特。
5、不好有的单位预算控制不力，年初预算与实际执行出入很大有的单位财产保护控制不力，资产多年不清，账面与实际不符有的单位会计控制不到位，财务人员无证上岗，会计档案管理不严有的单位表单和票据的填制审核归档保管等流程不优，关键点监督不够有的单位不按规定进行部门预算决算等信息公开，有的公开不完整或不规范。二加强和改进行政事业单位内控建设的建议和意见强化第责任人意识，重视抓好内控管理。规范第六条规定单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责，行政单位主要负责人应当充分了解此项工作的重要性，把强化内控管理工作放在保证单位经济活动合法合规保证资产安全及有效使用防范和预防舞弊腐败的认识高度上去，起到主导作用，经常过问并监督。加大教育宣传，把内部控制的管理理念传导致所。
6、准确的审计动态的把握，绝大多数依赖内部评价结果，同时对于内部审计忽视的问题也可能会注意不到。注册会计师胜任能力欠缺内部控制审计属于注册会计师的项鉴证业务，这就对会计师有了进步的要求，客观上要求会计师要不断的加强自身的内部控制方面的知识的学习，从而提升自己的职业胜任的能力。现今随着社会的发展，企业面临绝大的挑战，对于内部控制审计的要求也在不断的提升，所以对于注册会计师的要求也在不断的提升。对于企业内部来说。注册会计师需要熟悉企业的组织构架的内部控制等，同时也要对这些进行定的评价，由于这些内部控制涉及的层面非常的广泛，再加上庞杂的控制环境等，所以相应的评价工作会非常的困难，无疑对于注册会计师是项巨大的心理以及业务素质提升的挑战。重大缺陷相关的因素。对内部控制。
7、，不明白或不清楚内部控制的具体内容和要求，甚至认为这项工作与单位主责工作联系不大，是自已束缚自己，给自己添麻烦些财务人员自认为，现行财政部门逐年出台系列财务监管制度，部门预算编制决算编制审核等逐年细致，国库集中支付系统全程监管单位各项开支，建立内部控制制度没有多大作用，在人少事多普遍存在的单位只是增加了单位工作量，实际发挥的作用并不大。工作效果和发挥的作用并不明。此项工作实施时间不长，规范虽然明确了方向内容和重点等神会，真正掌握本行的内控评价方面的底数和档案资料，成为本行各专业进行内控评价的领头人，能把常规工作做好做细，确保规范完整。内控评价工作就能够上议程上日程上路程。抓紧日常督导。基于上述指导思想，沧州分行着重抓了内控的基础性日常性工作。是实行了内控。
8、内部控制的有效性会影响企业的运营以及相关的的管理活动进而影响预期目标的实现。有效性的测试可以在定程度上控制些不利的因素产生，从而促进效益的形成，内部控制要发挥其自身的效力，在整体以及具体的项目程序上也要发挥其控制作用。在实施测试之前，要排除掉系列问题漏洞，然后对控制程序进行监控以保证它能够有效的控制重要的风险。内控审计质量健全系统的构建为了降低审计风险，提高内控审计工作的质量，构建全面与客观，而且可以使得两者均有所侧重。注册会计师要先对企业的内部控制自我评价成果进行评估，以此来了解评价结果利用的可行性和可利用程度。而现实情况是审计人员往往着眼于现实以及企业利益的考虑，在不能够进行全方位全过程的评价与监督之前，以及设计信息出现反馈之后，由于种种原因不能做出。
9、有干部职工，在具体的工作中运用好内控控制方法，逐渐形成良好的内部控制氛围。二加强风险评估，做好与实际的结合。在建立与实施内部控制时，首先应坚持每年开展次风险评估，找到内部控制的薄弱点和关键点，要重点关注重事业单位开展内部控制建设工作中存在的问题认知和重视程度不高。党的十八届四中全会通过的中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定明确提出对财政资金分配使用国有资产监管政府投资政府采购公共资源转让公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权分岗设权分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用，近年来，内部控制作为堵塞漏洞完善监管优化流程等的有效管理途径，越来越得到行政事业单位重视。审计抽查也发现，还有些单位对这项工作重视不够，个别主要领导不学文件。
10、营的重要责任去落实。作为支行把手，定要将内控工作列上议事日程，逢场合必讲，逢会议必讲，安排任务时必讲。特别是从抓线员工的思想认识和自觉意识入手，加强人们在内控方面的思想作风建设。沧州分行自年要求有时限等工作过程中有督促有进度有记录等工作结束后有检验有总结等。对基础工作设定了规范和程序什么情况应开会开会要有记录，什么问题应该用正式文件明确，什么事情应进行交接登记，应该制定那些办法制度，应该建立什么组织，应该有那些授权文件，应该有那些岗位职责等。从这些要素看，只要我们按照内控评价的流程走下来，我们的工作肯定规范了。如果说我们原来不知道怎么做，那么内控评价现在教给我们怎么做，而我们仍然我行我素，这就是个态度问题了，或者说是不明智的了。只要我们按照这些要求去做了。
11、工作特别检查，检查小组组长由总稽核和纪委书记担任，主要是检查支行内部制度办法措施等方面的建设执行情况是否明确了分管领导，是否设立了内控评价工作领导小组和内控工作日常检查小组，是否正常开展工作情况支行领导班子对内控工作是否开会研究，是否经常安排工作，是否定期分析评价，是否有记录资料支行内部各层次各岗位管理人员履职检查情况各岗位自控互控的执行情况支行内部各岗位各环节应设置的登记簿账簿边缘性质的的设置使用情况支行当年自身搞的自查自纠情况，发现的问题处理处罚结果支行内控评价是否有人负责，对本行内控工作状态是否有底数，是否不断完善内控评价所需的资料指标支行对上级行历次检查所发现出问题的整改情况检查了解支行在内控工作方面对员工到什么程度时，却是什么都拿不出来。究竟内。
12、，是研究生们在大机关里坐而论道，是花架虚招。只要事实上没有发生案件事故，内控工作做多做少都是形式。不是把内控评价结果看成是安全程度的指质的培养，尤其是非财务审计方面对于内部控制审计而言，它与过去的财务报表审计是不同的。就注册会计师方面来说，它所要做的渊源多于以往的工作，需要不断的充实自己在非财务审计方面是相关理论。譬如金融学方面的控制论等方面的种种知识。所以说注册会计师要积极参与企业的运营管理，从而积累相关的实践经验，提高自身职业的胜任能力。有效利用相关测试在评价模式确定之后，要对内部控制进行健全性测试，主要对象是企业的内部控制形成的科学性等，相关人员要广泛的搜集资料，并结合相关部门进行探讨，充分掌握主要的业务处理的控制情况以及控制方式的合理性等等。另外。
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