（新增）红豆杉快繁丰产配套栽培技术项目可行性分析计划建议书（留底） ㊣ 精品文档 值得下载

关规定不征收农业特产税和农业税。

盈余公积金按计取。

不考虑物价上涨因素，及按报告期基价计算。

二成本估算见表表红豆杉种苗快繁基地万元。

红豆杉原料林基地万元。

其中造林费万元，抚育管护费万元，基础设施配套费万元，科研费万元，不可预见费万元。

制造费用万元维护费按固定资产折旧费计提，计万元。

折旧费按平均年限折旧法折旧，土建按年折旧，苗木按年折旧，计万元。

摊销费无形资产按年摊销，计万元。

销售费按销售收入计提，计万元。

其它费用年需万元，计万元。

财务费其项目无外借资金，故无财务费用。

项目周期总成本万元，经营成本万元。

三销售收入与销售税金估算见表收入估算本项目主要产品为红豆杉种苗和红豆杉枝叶原料，根据项目设计规划及苗木繁育要求，预测项目在达产期公斤周期平均吨周期，元公斤，年收入万元。

税金估算本项目属农业项目，按照我国现行税法规定免征农业特产税和农业税，其税收体现在加工环节。

第三节财务分析盈利能力分析本项目达到设计生产能力，每年损益情况是收入万元，成本万元，利润万元，盈余公积金万元，年未分配利润万元。

本项目在整个项目周期，现金流入万元，现金流出万元，净现金流量万元，累计净现金流量万元。

达到设计生产能力时，每年现金流入万元，现金流出万元附表。

财务分析表明，本项目具有定盈利能力，项目投产后平均年利润为万元年，投资利润为。

全部投资可在年回收含建设期，财务内部收益率为，高于基准收益率，表明本项目经济效益较好。

二主要指标主要财务指标如下序号指标名称单位数量总收入万元年总成本万元年平均年利润万元年投资利润率全部投资回收期年财务净现值万元财务内部收益率第四节效益分析经济效益项目实施达生产负荷时，每期优质红豆杉枝叶产量可达公斤亩，实现亩产值元基地年产量吨，总产值万元亩年利润万元，人均年增收元，投资回收期年，年内部收益率为。

二社会效益项目建设，需投入劳动工日万个，项目区农民群众和移民通过参加项目建设劳动，人均将增加收入元以上。

同时可增本峡库区个移民就业机会，有利于当地群众脱贫致富。

三生态效益本项目建成后，将在项目区内增加亩森林，提高森林覆盖率。

而每亩森林年涵水量吨，亩森林每年可增加涵水量万吨。

同时，土壤浸蚀模数将明显降低，每亩森林年防止土壤流失量为立方米，每年可防止土壤流失量万立方米。

森林对道路沟渠及江河沿岸具有护岸防崩作用，每亩森林年防崩固土立方米，新增森林年可防目背景和建设必要性第节项目背景红豆杉又名紫杉，属红豆杉科红豆杉属常绿乔木，是第四纪冰川遗留下来孑遗植物，为世界珍稀濒危物种，年我国将其列为级保护植物。

目前，全世界有红豆杉种，我国有种和变种，即红豆杉西藏红豆杉东北红豆杉云南红豆杉和南方红豆杉，我国还繁育成功了曼地亚红豆杉新品种。

红豆杉天然资源极少对生境要求严格，分布狭窄，生长缓慢，其种子休眠期长，扦插有个月假活期，播种和扦插繁殖困难，天然更新难。

目前，国内在云南西藏东北四川湖南福建等地均已开展了人工种植红豆杉，在种苗繁育造林生产，以及浸取提纯精制加工等方面取得了定成功。

红豆杉含有紫杉醇二萜类化合物是继顺铂阿霉素后目前世界公认能有效治疗多种癌症且无副作用药物，也是迄今为止发现唯具有独特作用天然抗癌物质。

年月紫杉醇获准美国作为抗癌症病药，迄今相继在世界多个国家获准上市，我国卫生部也向紫杉醇颁布了二类新药证书。

美国国家癌症协会认为紫杉醇是人类未来年中最有前途抗癌药物。

目前世界各国对紫杉醇需求量极大，预计全世界年需求量为千克，且需求量呈逐年增加趋势，而产量仅有千克左右，紫杉醇市场供求关系严重失衡。

由于红豆杉中紫杉醇含量非常低，般为万分之左右，加之红豆杉资源匮乏，自年我国实行天然林禁伐后，提取紫杉醇原料受阻，因此，人工种植开发红豆杉显得更为重要。

目前，南方红豆杉资源极少，天然生南方红豆杉资源更少。

县天池林区有块天然生南方红豆杉，分布面积多亩，现存幼苗幼林万多株，高大红豆杉母树多株。

经中国科学院国家野生植物普查小组等多个部门调查表明县具有适合红豆杉生长土壤和自然环境，是红豆杉适生区和主产区。

是重庆市范围内天然生红豆杉分布最广最多地区，也是三峡库区保存完整原生红豆杉群落之。

县位于重庆市东部三峡库区腹心地带，幅员面积平方公里，全县人口万人，是个典型农业和移民大县。

县属亚热带东南季风气候区，适宜红豆杉植物生长。

为充分发挥资源优势，发展地方经济，县人民政府已将大规模人工种植红豆杉工程列入十五发展计划纲要和十五发展规划纲要，作为调整林业种植结构改善生态环境，实现林业可持续发展重点林业项目实施。

近年来，县对南方红豆杉展开了研究。

现已掌握南方红豆杉无性繁殖成活率高达，播种发芽率达，经市县专家鉴定其繁殖技术处于国内领先水平。

为发展红豆杉产业，重庆赛诺生物药业有限公司已与县国有天池林场组建了重庆红豆杉生态种植有限公司，专门从事红豆杉原料林种植县原天赋制药厂已重新组建为重庆天地药业有限责任公司，现已完成厂房改造，从年月日开始正式生产，主要产品是提炼紫杉醇原料等系列产品。

到年底已在天池林区附近适宜乡镇完成红豆杉植苗造林余亩，将继续进行大面积种植。

第二节项目建设必要性项目建设是保护生态资源，促进生态环境建设需要红豆杉属红豆杉科红豆杉属常绿乔木，是第四纪冰川遗留下来孑遗植物，天然红豆杉资源极少，为世界珍稀濒危物种，年士生导师黄建国先生和宁夏科隆生物工程研究院李长萧教授指导下，应用菌根快繁和植物非试管快繁技术，专门针收支受到诸多因素影响，有些收支难以准确定量测算，本着稳妥可靠原则，只对主要收支项目进行测算。

财务评价价格体系采用报告期基价计算，即不考虑通货膨胀影响。

第二节财务估算基本参数计算期年含建设期年。

基准收益率本项目属农业基础设施项目，按有关规定，财务基准收益率按计算。

本项目为农业基础设施项目，按照有关规定不征收农业特产税和农业税。

盈余公积金按计取。

不考虑物价上涨因素，及按报告期基价计算。

二成本估算见表表红豆杉种苗快繁基地万元。

红豆杉原料林基地万元。

其中造林费万元，抚育管护费万元，基础设施配套费万元，科研费万元，不可预见费万元。

制造费用万元维护费按固定资产折旧费计提，计万元。

折旧费按平均年限折旧法折旧，土建按年折旧，苗木按年折旧，计万元。

摊销费无形资产按年摊销，计万元。

销售费按销售收入计提，计万元。

其它费用年需万元，计万元。

财务费其项目无外借资金，故无财务费用。

项目周期总成本万元，经营成本万元。

三销售收入与销售税金估算见表收入估算本项目主要产品为红豆杉种苗和红豆杉枝叶原料，根据项目设计规划及苗木繁育要求，预测项目在达产期公斤周期平均吨周期，元公斤，年收入万元。

税金估算本项目属农业项目，按照我国现行税法规定免征农业特产税和农业税，其税收体现在加工环节。

第三节财务分析盈利能力分析本项目达到设计生产能力，每年损益情况是收入万元，成本万元，利润万元，盈余公积金万元，年未分配利润万元。

本项目在整个项目周期，现金流入万元，现金流出万元，净现金流量万元，累计净现金流量万元。

达到设计生产能力时，每年现金流入万元，现金流出万元附表。

财务分析表明，本项目具有定盈利能力，项目投产后平均年利润为万元年，投资利润为。

全部投资可在年回收含建设期，财务内部收益率为，高于基准收益率，表明本项目经济效益较好。

二主要指标主要财务指标如下序号指标名称单位数量总收入万元年总成本万元年平均年利润万元年投资利润率全部投资回收期年财务净现值万元财务内部收益率第四节效益分析经济效益项目实施达生产负荷时，每期优质红豆杉枝叶产量可达公斤亩，实现亩产值元基地年产量吨，总产值万元亩年利润万元，人均年增收元，投资回收期年，年内部收益率为。

二社会效益项目建设，需投入劳动工日万个，项目区农民群众和移民通过参加项目建设劳动，人均将增加收入元以上。

同时可增本峡库区个移民就业机会，有利于当地群众脱贫致富。

三生态效益本项目建成后，将在项目区内增加亩森林，提高森林覆盖率。

而每亩森林年涵水量吨，亩森林每年可增加涵水量万吨。

同时，土壤浸蚀模数将明显降低，每亩森林年防止土壤流失量为立方米，每年可防止土壤流失量万立方米。

森林对道路沟渠及江河沿岸具有护岸防崩作用，每亩森林年防崩固土立方米，新增森林年可防开发建设，不仅能为药业生产提供大量原料，促进医药事业进步发展，为癌症病人带来福音。

同时项目实施可增加森林面积提高森林覆盖率有利于三峡移民迁建工作有利于安臵农村剩余劳动力增加农民收入。

具有良好生态和社会效益。

项目建设总投资万元。

其中苗圃基地万元造林费万元，管护费万元，基础设施费万元科研费万元，不可预见费万元。

项目总投资中申请科技财政扶贫资金万元，财政补助投资万元，企业配套万元，种植户自筹万元。

项目总投资中国家投资万元，占总投资，企业投资万元，占总投资，种植户自筹万元，占总投资。

项目投资利润率，内部收益率，项目投资回收期为年，项目具有良好经济效益和定抗风险能力，实施本项目是完全可行。

第二节建议加强红豆杉种苗培育和管理，注重提高其种植成活率，确保其性状及紫杉醇含量稳定。

二制定相关优惠政策，给农民定扶持，充分调动其种植红豆杉积极性，确保种植任务完成。

三建议成立行业协会，筹建县红豆杉种植协会，负责红豆杉种植基地建设管理及协调工作负责技术指导和按绿色品牌标准红豆杉监督生产全过程。

四建议成立专家小组负责和研发工作。

公司将聘请有关教授研究员名，加上公司现有专家组成专家小组，按照国家标准要求，制定技术方案，监督指导生产。

红豆杉资源就被毁掉了，几乎成灭顶之灾。

实施人工快繁丰产配套栽培红豆杉工程，对于保护红豆杉资源，适应市场发展需要，实现红豆杉资源保护与发展相互促进具有重要意义。

二项目建设是发挥资源优势，促进三峡库区经济发展需要重庆市县地处三峡库区腹心地带，在此发现红豆杉林就散生于县天池林场长石原始森林区猫耳山脉北坡，分布面积多亩，共万多株，其中高大壮树多株。

县天池林区为亚热带湿润冷凉气候，土壤深厚肥沃，非常适合红豆杉生长，特别是天池长石工区有保护完好公顷原始森林植被也为这种慢生树种提供了理想生长环境。

三峡库区红豆杉资源优势是明显。

三峡库区又是我国经济发展相对滞后地区，传统农业林业种植结构有待调整，大量坡地山地即将退耕还林。

通过实施三峡库区红豆杉快繁丰产配套栽培产业化工程，落实国家实行退耕还林保护生态环境政策，落实市委二届九次会议精神，积极调整种植结构，提高种植业经济价值，增加广大农户收入，第章总论第节项目提要项目名称红豆杉快繁丰产配套栽培科技扶贫项目二项目性质续建三项目申报单位重庆市县扶贫开发办公室四项目承担单位重庆红豆杉生态种植有限公司五项目负责人六建设地址红豆杉种苗繁育基地重庆市县新生镇天池村周家岩红豆杉原料林生产基地重庆市县白石镇新生镇善广乡任家镇黄金镇州镇等个乡镇