1、统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设臵操作许可权和密码。操作人员对使用的硬体设备的安全负责。下班时应关闭设备的电源，设备的开启和关闭应严格按规范程式进行。第四十条企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器智慧卡帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由会计主管和操作员分别设制密码，不得人统管使用。第二部分报销制度及流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用工薪福利及相关费用税费支出工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。借款管理规定出差借款出差人员凭审批后的出差申。
2、交际提供借款借据财务副总审核根据资金结存调度人事行政副总签批万元内终审董事长总经理签批万元以上往来会计登记票证会计制单出纳结算。社会融资融资部门提交融资申请财务副总签批根据资金需求和依据公司融资利率董事长总经理在借款手续上签字批准票证会计制单出纳办理结算。薪酬劳动保险费支付人力资源部薪资核算员提供薪酬表人事行政副总审批终审票证会计制单出纳办理结算银行代发薪酬。通讯费个人车辆费用人力资源部薪资核算员依照规定标准提供通讯费个人车辆费用表人事行政副总审批终审票证会计制单出纳办理结算。探亲交通费员工提供费用单据人力资源部依据相关规定核实人事行政副总审批终审票证会计制单出纳办理结算。招待费公关费礼品有价卡等经办人分管副总审核董事长总经理审批财务副总复核票证会计制单出纳办理结算。注部门经费是指与业务非直接关联的开支，如招待公关办公差旅费等。业务费。
3、费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞提高公司经济效益具有重要作用。第三十四条成本费用开支范围包括利息支出营业费用其他营业支出等。利息支出指支付以负债形式筹集的资金成本支出。二营业费用包括职工工资职工福利费医药费职工教育经费工会经费保险费固定资产折旧费摊销费修理费管理费通讯费交通费招待费差旅费车辆使用费报刊费会议费办公费奖励费水电费职工工作餐等费用。三固定资产折旧费根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折等旧率计算摊销。四摊销费指递延资产的摊销费用，分摊期不短于年。第三十五条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批手续，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。第三十六条公司各项成本费用由财务部负责管理和核算，财务部要定期。
4、请表按批准额度办理借款，出差返回个工作日内办理报销还款手续。二其他临时借款，如业务费周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。三各项借款金额超过万元应提前天通知财务部备款。四借款销账规定借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐借领支票者原则上应在个工作日内办理销帐手续。五借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。二因公借款流程借款人按规定填写借款单，注明借款事由借款金额大小写须完全致，不得涂改支票或现金。二审批权限审批流程借款人部门负责人审核签字财务部稽核前款未清者，原则上不办理新借支分管副总审核财务副总审核出纳付款。三日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费电话费交通费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费礼品。
5、费培训费资料费等。费用报销的般规定报销人必须取得相应的合法票据,且须有经办人签名。填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真写，注明附件张数金额大小写须完全致不得涂改简述费用内容或事由。报销元以上需提前天通知财务部以便备款。二费用报销的般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单总提供职工月季度奖金分配表财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表按工薪审批程序审批每月日由财务部通过银行代发形式支付工资。临时工资支付流程同工资支付流程。社会保险及住房公积金支付流程由人事行政部将董事长总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付社会保险金由财务部协助人事行政部办理银行托收手续。其他福利费支出由公司人事行政部按。
6、高采购人员的业务能力和思想品德水平。主原材采购遵循定金签订合同分批付款提货或全款提货原则，辅原材锌锭除外采购遵循货到付款的原则，严格控制主辅原材预付货款。采购委员会及其会议制度目的采购管理是任何个企业都视之为经营是否能步入轨道的重要基础之。奠定稳定的采购管理工作基础提高采购管理水平降低采购成本和储存费用，合理使用资金。采购委员会的组织及职责公司设立采购委员会，由总经理董事长，分管副总经理物资部部长生产技术部部长，品质管理部部长，计划财务部部长，行政副总经理组成。由总经理董事长或董事长授权人担任采购委员会主任，物资部部长兼任会议秘书，做会议记录并负责决议案的执行。采购小组各成员分别代表本职能专业为采购决策提交职能意见，对所提交的职能专业意见的可靠性准确性承担责任。采购委员会职责拟定主辅原材的采购政策并确保政策的适当执行。依据本公司的质量。
7、类费用般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向董事长总经理提交请示报告含项目可行性分析费用预算及相关收益预测表等，经董事长总经理签署审批意见。三财务报销流程审批后的报告文件合同等到财务部备案，以便财务备款。签订合同依照合同管理制度的相关规定执行付款流程由经办人整理发票等资料并填写费用报销单填写规范参照日常费用报销般规定按审批程序审批主管部门负责人审核签字财务稽核签字分管副总经理审批行政副总经理审批董事长总经理签批财务副总复核确认若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续。十资金支付报销程序附表附表序号资金支出项目报销程序因公借款借款人提交借款单借款事由部门负责人审核财务部稽核前款未清者原则上不办理新借支分管副总审核人事行政副总审批元以内终审董事长总经理审批元以上出纳办理结算。物资采购经办人部门负责人审核财务部稽。
8、会议决议是否相符予以充分的反映和监督。生产技术部门以及品质管理部门必须对购入生产原辅料的质量进行事前事中事后全过程的监控。物资部必须根据采购委员会的会议精神，多途径，少环节，货比三家，适时，适质，适量，适价保证主辅原材的供给。采购委员会会议在营销管理部提出销售计划后日内召开。物资部必须每月底根据预算情况做出差异分析，提交计划财务部，上传至办公文件柜，以供采购委员会查阅。物资部应对供货市场，供应商情况，需购原物料质量价格数量运输气象资料主辅原材料库存及耗用情况及时做出分析。物资部及时与供应商核对供货数量应付货款和商务处理等资料。截止对货时间每月日内容供货数量货款差额货物发票方式物资部与财务中心对账，物资部与供应商对账，财务中心与供应商对账存档各单位将各自负责的带有签名或盖章的对账结果书面存档。物资部应定期对采购人员进行业务培训和考核，以。
9、审批后的支付标准填写报销单部门经理签字确认分管副总审核总经理董事长副董事长审批出纳报销付款。九专项支出财务报销制度及流程专项支出主要包括软件及固定资产购臵咨询顾问费用广告宣传活动费及其他专项费用等。二软件及固定资产购臵报销财务制度及流程。填写购臵申请按公司资产管理制度相关规定填写资产购臵申请单并报批。报销标准相关的合同协议及批准生效的购臵申请。结账报销资产验收软件应安装调试无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单须有经办人签字并附出入库单按资金支出规定审批程序审批财务部根据审批后的报销单以支票形式付款若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在个工作日内办理报销手续。十其他专项支出报销制度及流程费用范围其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问广告及宣传活动费公司员工活动费用办公室装修及其他专项费用。二费用标准。
10、行成本费用检查分析制定降低成本的措施。第三十七条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资产负债表损益表。年度财务报表包括资产负债表损益表现金流量表营业费用明细表利润分配表。公司财务月报表应于次月日内完成，年度财务会计报告应于次年日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。第三十八条财务分析是公司财务管理的重要组成部分，财务部应对公司经营状况和经营成果进行总结评价和考核，通过财务分析促进增收节支，充分发挥资金效能，为领导或有关部门的决策提供依据。第三十九条会计电算化硬体设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备，会计电算化硬体设备由财务部统管理和使用，非会计电算化工作人员般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务负责人批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。第四十条每月日前对上个月的会计资料进行备份。操作人员运用财务软件必须是通过。
11、分管副总审核人事行政副总审批单笔元内终审董事长总经理审批元以上财务副总复核票证会计制单出纳结算。序号资金支出项目报销程序能源动力费用排污水电相关部门提供发票分管副总审核行政副总审批终审财务副总复核票证会计制单蒸汽等出纳办理结算。销货款退付客户业务员提交退款申请部门负责人审核分管副总审核主管会计核准人事行政副总或董事长总经理审批财务副总复核票证会计制单出纳办理结算。工程款未出定案基建部编制工程进度拨款表部门负责人核实人事行政副总审批万元以内终审董事长总经理审批万元以上财务副总复核确认票证会计制单出纳办理结算。工程款已出定案次性包干价合同约定次性付清工程款的项目建筑商提供收款收据或发票付结算报告和合同书部门主管核实主管会计审核人事行政副总审批万元以内终审董事长总经理审批万元以上财务副总复核票证会计制单出纳办理结算。对外借款借款方费用。成本。
12、是指与业务直接相关的费用，如登记注册环保检测评估年检审计诉讼登记抵押费及行政事业性收费等。第二章营销管理制度第部分采购管理制度总则目的为使本公司主辅原材的采购作业有所遵循，根据生产经营需求及时提供适质，适量，适价的主辅原材，特制定本制度。范围公司所有主辅原材采购业务中，有关询价议价采购等作业,均适用本制度。物资部及权限的划分公司主辅原材的采购计划价格策略等均由采购委员会决议。临时的紧急的采购，由使用部门提出书面申请，物资部负责询价，呈分管领导及总经理董事长或董事长授权人签批。物资部采购范围生产用原材料辅料锌锭五金备件固定资产机器设备房屋大额资产具体采购业务由物资部负责执行。采购工作基本原则采购委员会是公司在主辅原材采购过程中的最高决策机构。总经理董事长或董事长授权人是采购委员会会议决议的最高执行者。计划财务部必须对采购业务与采购委员会。
参考资料：
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