1、故，无论事故大小律由借出者承担其民事刑事及切经济责任发现三次，作严重违纪处理。三考核期无任何安全事故，当期绩效适当加分。第五章费用报销管理制度第条票据真实性和合法性所有报销票据必须保证真实合法，报销人对票据的真实性和合法性负责。因提供虚假票据所造成的切后果由报销人承担。虚假票据经发现，财务有权不作报销，经办人不得要求重新报销。二报销费用的员工必须用钢笔或签字笔不允许使用圆珠笔清晰完整地填写费用报销单。每张附后的原始报销票据须有经办人签名。报销的原始票据与费用发生若不相符，特殊情况附书面说明，经分院领导审批签字后，方可进行财务审核。第二条票据粘贴报销流程及时限经办人应及时索取相应业务票据，于业务结束后个工作日内按规范分类粘贴并报销。费用报销均应填写费用报销单，出差发生的相应费用应填写差旅费报销单。固定资产低值易耗品及物料采购应先提出书面申请。
2、现金前必须预计合理借支额度，部门负责人应进行额度审核，对超出合理范围的员工借款不予借支。第七条对部分频繁进行现金支付的员工，可采取定额借款制，备用金额度视部门情况而定。第八条禁止白条抵现，对于符合规定的员工借款单，财务人员要及时进行账务处理。第九条员工借款报销应取得合法报销票据，部门负责人审核其业务合理性，并报办公室或分院领导核准后，进行报销。第十条员工报销款项应首先用于偿还借款。有工作任务需支出现金时，需再次履行借款签批手续，财务人员不得直接支付现金。第十条业务周转金借款，实行前账不清，后款不借的原则。报销还款时，必须取得合法的报销票据并符合合同约定及分院财务规定，按报销规定程序报销。第十二条财务部应严格控制员工借款总量，准确掌握员工现金借支报销和还款情况，及时清理借支，对借款期限超过个月的员工，财务人员应下发员工借款清欠通知单催收不含。
3、办公用品保管人员应妥善保管，真正做到账账账证账实相符，并于每末对办公用品进行盘存。财务人员应定期或不定期派员对办公用品进行监盘。第三章固定资产管理制度第条固定资产的定义固定资产是指为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过年的有形资产。第二条部门职责固定资产内部管理应职责明确，按照理分院驾驶员必须遵守中华人民共和国道路交通管理条例及交通安全管理有关规定，安全驾车，并遵守分院相关规章制度。二驾驶员应爱惜公司车辆，平时注意车辆保养，经常检查车辆的主要机件，确保车辆正常行驶。三驾驶员应定时擦洗所开车辆，保持车辆清洁。四出车前应例行检查车辆的水电油及其他性能是否正常，发现不正常时应立即加补或调整。五驾驶员对所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时保证证件齐全。六驾驶员发现车辆有故障时应立即上报检修。七驾驶员出车归来后应将车辆停。
4、，备品申购单,交办公室，经分院领导签批后由办公室统进行采购。各部门费用均由各部门负责人审核后，由经办人或其委托人交分院领导签批，经签批后由经办人员到财务人员处报销。固定资产及办公用品费用报销前需办理相应管理人员验收签字手续。财务人员对票据粘贴的合理性票据金额等进行再次审核后据实报销。第六章借款管理制度第条分院员工因公出差零星采购业务协调经营开发等，根据需要可申请借款。第二条分院员工申请借款需填制请款申请，元及以下可以直接由部门领导和办公室审批，元以上必须经分院领导签批。现金借支元以上的，应提前个工作日通知财务人员。第三条临时工和试用期员工不予借支。第四条借款可使用现金支票或汇票支付，视不同情况和财务规定确定。第五条现金借支人应亲自到财务人员处填写借款单作为现金支付凭证。以支票或汇票形式借支的，需在请款申请上写明收款单位信息。第六条员工借支。
5、办公室负责办公用品低值易耗品的采购验收保管发放及报废等管理工作。第二条办公用品定义及分类本办法所指办公用品指使用寿命在年以内或虽超过年但价值在元以内的物品。办公用品分为三类消耗品信封信纸笔稿纸便签笔记本电池抽杆夹文件夹档案盒资料册装订针回形针图钉大头针卷笔刀橡皮擦印泥印油长尾票夹票夹挂钩文具盒尺胶带笔筒白板笔固体胶次性水杯水笔芯墨水胶水涂改液标签账册电话本复写纸台历拖把扫帚抹布垃圾袋杀虫水编织袋玻璃绳等。二办公耗材品墨盒硒鼓碳粉复印纸打印纸色带油墨等。三低值易耗品水桶清洁桶脸盆灰斗烟灰缸插座电源打印线订书器装订机打孔机剪刀裁纸刀计算器报架鼠标垫光驱内存条耳麦硬盘磁盘盘软盘刻录盘鼠标电话机碎纸机扫描仪摄像机等。此类物品具有可使用寿命超过年数量不多管理能够落实到人的特点，分院除按价值依照财务准则核算外，保管发放和报废应按低值易耗品方式进行管理。
6、或事后立即履行相应的审批手续。否则，律不作报销。第三条差旅费用制度出差职员住宿费市内交通费实行限额凭据报销的办法，分别按出差的实际住宿天数日历天数计算住宿费市内交通费报销限额。对于特殊情况，经分院领导事前同意并签批，可不受此条限制。二出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，般不予报销。三出差住宿费由接待单位免费接待未经分院领导同意住在亲友家无住宿费发票的，律不报销住宿费。为鼓励员工节省开支，在不影响工作的情况下经社领导同意出差人员住在亲友家的，可按该地区相应住宿标准减半补助给员工。四乘坐火车按分院规定定额报销及计发个人补助费。五出差路途较远或出差任务紧急的确需乘坐飞机，应经分院领导同意。本院人员出差飞机票由办公室代为办理，出差人员履行审批手续后应立即通知办公室及时订票，因迟延订票而带来的损失由出差人员自。
7、部门协助办公室共同进行采购临时急需物品可经部门领导电话报分院领导同意后，由使用部门自行采购。对次性采购数量较大或单价高于元物品的采购，应先进行询价比价议价，并将最终议定价格呈报分院领导同意后，方可实施采购任务。采购人员应保留市场询价比价及议价资料，建立办公用品销售商信息资料库。第五条办公用品入库办公用品入库按经分院领导审批后的计划采购申请表进行验收，对于符合规定要求的，由办公用品管理人员对计划表清单及实物进行核对，相符的由其在清单上签字，并办理登记入库对不符合要求的，由采购人员负责办理调换或退货手续。二物品入库，办公用品及低值易耗品管理人员应认真检查验收，建帐登记，妥善保管，做到帐物相符。三办公室负责办公用品的管理人员签字确认入库后，采购人员持该清单及采购发票办理票据报销事宜。第六条办公用品领用员工领用办公用品应到办公室填写物品领用登记表。
8、况，并做好相关工作日志。第二条出差费用借支出差人员按实际情况预算差旅费，并填写借款单，由所在部门负责人签署意见后，附出差申请单报经分院领导审核签字后到财务人员处办理借款手续。出差人员填写借款单时注明借款时间借款人借款金额借款用途。二般情况下，不允许代借款。如有特殊情况，代借人员必须有借款人的授权委托书原件方能办理借款。三差旅费借支额度依据出差报销标准确定。四出差按次报销，出差人应详细列明出差人出差起止时间出差天数出差起止地点事由交通费住宿费出差补贴等。五出差人员出差报销费用，如因工作需要实际费用超过预算的，应在报销前提供分院领导签字确认的说明。六对差旅费报销，出差人员不得将其公关宴请相应费用及杂费直接在差旅费中进行列支，应另行分类粘贴填写报销单据并随差旅费单据同时报销，此部分费用应事前向分院领导申请审批，特殊情况确属无法事前申请，可于事中。
9、。第三条办公用品请购各部门于每季度最后个月日至日根据工作需要编制下季度的办公用品需求计划，按规定格式如实填写计划采购申请表或以电子文档形式交至办公室。二负责验收保管发放和报废的管理人员核查并如实填写库存状况后将相应的电子文档发至采购管理人员，由采购管理人员统汇总整理各部门的采购申请及库存情况后，如实填写计划采购申请表，经分院领导审核同意后实施采购任务。各部门若需采购临时急需的办公用品，由部门负责人填写计划采购申请表，并在备注栏内注明急需采购的原因，报经批准后由办公室负责实施采购任务。第四条办公用品采购采购人员应严格遵守职业道德，及时了解市场商品信息，选择对口适用质量可靠价格合理的办公用品，并于每季度最后个工作日前将办公用品的市场商品最新信息比价资料整理后上报分院领导。二采购物品前由相关负责人签字认可后实施采购任务对专业性物品的采购，由所需。
10、放在分院指定安全地方，将车门锁好，并填写行车日志。八驾驶员对分院调度的工作安排，应无条件服从，不准借故拖延或拒不出车。对工作安排有意见的，事后可向部门领导反映。出分院后听从用车部门的工作安排。九发生交通事故时，应保护好现场抢救伤员，并及时报告交管等部门和分院办公室，当事人应写明发生事故原因及责任，并在办公室安全工作会议上作书面汇报。出事车须到修理厂修复。十每月按要求结清油料公里数账单，同时报销过路过桥停车洗车等费用，报销清单必须与行车登记相符，分院领导固定用车行车记录须由分院领导或办公室签字认可。十上班期间严禁饮酒。在上班时间内饮酒的，扣除当期绩效工资如发现三次类似情况，则作严重违纪处理。第五条奖惩不服从调度无故不出车或拒绝出车作旷工处理。二未经分院领导或行政管理中心同意，将自己保管的车辆交给他人使用，发现次即扣除当期绩效工资，若发生安全。
11、。二员工领用单价在人民币元以上的物品，须经员工所在部门负责人核准同意。第七条办公用品使用严禁员工将办公用品带出分院挪作私用。二员工离职时应将物品领用登记表中该员工所领物品除消耗品并退回。三凡属各部门或部门内员工共用的办公用品应指定专人负责保管。四分院员工应本着节约的原则使用办公用品，严禁浪费。五办公用品若被人为损坏，应由责任人照价赔偿。第八条办公用品报废非消耗性办公用品因使用时间过长需要报废注销时，使用人应提出办公用品报废申请，经部门负责人审核，并报分院领导同意后，在办公室办理报废注销手续。第九条办公用品采购及使用情况定期统计办公用品使用实行月季年统计，截止时间为每月季底和年最后个工作日。由采购人员及管理人员于次月季末次月年末次月三日前节假日顺延分别填制采购报表及使用报表，相关负责人审核后留档为日后分院管理提供决策依据。第十条办公用品盘存。
12、部门备用金。财务人员每季度对员工借款进行次全面清理。第十三条对于员工逾期借款且接到员工借款清欠通知单日内仍未还清借款的员工，执行前账不清，后款不借的原则，并从借款人工资中逐月扣还。第十四条办公室对于有辞退意向和调出意向的员工，应事先通知财务人员，待其还清所有借款后，再履行相关手续。第十五条部门负责人对下属员工现金借支审核不慎造成坏账损失的应承担相应责任。第七章出差管理制度第条出差守则分院根据工作需要性质等作出出差人员委派安排，由出差人员填写出差申请表，注明出差人员部门姓名出差日期交通工具出差要务工作临时交办人以及出差明细费用预算等。二员工出差经部门负责人分院领导审批后报办公室备案紧急性临时性出差事后均需补齐相关手续。三出差人员出发前至办公室办理考勤登记，由办公室负责协助定票事宜并进行出差备案。四出差员工在外每天须向其主管领导汇报在外工作情。
参考资料：
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广东冶金建筑设计研究院员工制度手册DOC_48页
