1、明月份季度年，起止号数，单据张数，由会计及有关人员盖章后，由公司经理指定专人归档保存会计报表应分月季年报，按时归档，有公司经理指定专人保管，并分类填制目录。会计档案的保存凡是本公司的会计凭证会计帐簿会计报表会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档财务部应有专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料按类别按顺序立卷登记会计档案的保管期分为永久保存和定期保存两类。会计档案的借用凡查阅复制摘录会计档案，须经会计和公司经理批准并备案登记财务人员因工作需要查阅会计档案时，必须按规定顺序，及时归还原处，若要查阅入库档案，必须办理有关借用手续其他单位或人员若因公需要查阅会计档案时，必须经本公司会计公司经理和总部财务批准，由档案管理人员接待查阅，并由档案管理人员详细登记查阅会计档案的人的工作单位查阅日期会计档案名称及查阅理由会计档案般不得。
2、节出纳岗位职责保管公司财务印鉴和各项财务资料。二收款严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收多收款现象，否则责任自负收客户款应在收据上注明定金期款二期款尾款等字样并注明设计师交款人姓名合同编号等，在收据上加盖现金收讫章收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。三付款严格按公司的成本费用支出管理规定和借款报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理会计公司经理联合签字方可支付，不得发生少付多付款现象。四制单与记账根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收付转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过个工作日负责现金帐和银行帐的记账工作，当天的业务必须当天入帐，做到日清月结每日核对库存现金与现金帐余额是否相符，及时核。
3、使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。五处罚办法出现下列情形之的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪的倍超出规定范围限额使用现金的或超出库存现金限额留存现金的用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金或银行存款的未经批准擅自挪用或借用他人现金支付款项的利用式三份，财务部门管理部门使用部门各份财务部门应每月与管理部门核对资产登记卡的记载事项。九资产的使用公司资产使用权分配到指定部门指定人员手中，由个人负责保管，由出纳做台账记录资产用途及使用人。凡由于使用不当造成损坏的由个人负责按原价赔偿，特殊应用损坏的，应写书面材料，。
4、出室外，若有特殊情况需携带外出，必须经公司经理和总部财务批准，并限期归还。会计档案的销毁根据会计档案保存期限，有会计档案管理人员提出销毁意见，经本公司经理审查批准后，报总部财务经理批准后执行有会计档案管理人员编制会计档案销毁清册，销毁时应由本公司财务人员和总部财务人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。会计档案的移交由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要移交时，必须办理移交手续，并由监交人移交人接收人签字或盖章。附表会计档案的保管期限档案名称保管期限会计凭证类原始凭证记帐凭证年银行存款余额调节表年二会计帐簿类日记帐年其中现金和银行存款日记帐年明细帐总帐辅助帐年三会计报表类主要财务指标快报年月季度会计报表年年度会计报表永久四其他类会计档案保管清册及销毁清册年财务成本计划年主要财务会计文件合同协议永久第五章财务人员岗位职责。
5、时入帐支票的填写应正确无误，支票的使用必须经会计和公司经理签字认可后方可使用，同时在支票使用登记本上登记，不得开具空头支票或超过银行存款数额的支票，业务部门收到的支票必须在当日送交财务，否则所造成的责任皆由当事人承担。第二节现金收入及其他收入的管理收入管理项目的收入单独开立帐户管理。收入必须当日存入公司指定银行帐户，禁止挪作他用，禁止设立小金库。备用金限额为元，主要用于公司的零星开支，不得挪作他用或转借个人使用，使用时应按支出规定严格控制使用，不得超支，如有超支，费用由其个人承担。应属本公司所有的其他收入，包括其他业务收入和营业外收入，应及时入帐，不得无故拖延入帐。第三节成本费用支出管理成本费用支出管理每项费用支出必须审核原始凭证手续是否齐全，由经手人会计经理签字，出纳方可支出。支出时由会计核对本月费用计划，凡属计划内的由会计公。
6、关财经方面的新规定，未经公司经理许可不得泄露公司的财务状况。第六章其他管理规定第节合同管理规定目的严格管理工程施工合同文本的购买使用保存，杜绝施工合同文本管理上的漏洞给公司带来的风险。二职责财务部负责本规定的制定颁布和修改，并负责工程施工合同的购买分发统计检查和保管等工作工程部负责合同回收情况的统计和存档合同的管理店面经理负责店面使用合同环节的管理。三内容财务部根据公司业务情况和库存情况，每三个月购买次，所购空白合同由财务部负责保管。合同的编号合同以三本为套部分合同使用时以两本为套，每套有个号码，写在合同的右上角，以的样式作为合同文本编号，含义为北京兴天程装饰工程有限公司年第份合同合同的领用每周为合同领用时间，店面经理可直接向财务部领用，其它时间为特殊领用，必须经公司经理签字后方可领用领用合同时，应提前天将准备领用合同的数量通知。
7、人负责监交，交接人和监交人分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。财务人员对不真实不合法的原始凭证不予受理对记载不准确不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。财务人员发现帐簿记录与实物款项不符时，应及时向公司经理书面报告，请求查明原因，作出及时处理。财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核后的原始凭证编制记帐凭证会计出纳记帐，都必须在记帐凭证上签字。财务人员应当会同行政部门人员定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物款项相符。财务人员应根据帐簿记录编制会计报表，上报公司经理会计报表每月由会计编制并上报次会计报表须会计签名或盖章。二现金管理严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行，不得留存超额现金在公司。严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须。
8、有关员工的效益工资及提成明细，并上报公司经理审核。三审核审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整，数字计算是否准确，大小写是否致，签章是否齐全，发票是否合法等审核记帐凭证。记帐凭证的编制是否以原始凭证为依据，会计科目的使用是否合理，金额是否准确，借贷方是否平衡等审核收据发票和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准，是否有未交回的收据和发票，支票的开具是否正确，是否及时入帐，登记簿的记录是否齐全等审核日报和现金银行存款日记帐。日报的编制是否正确，与现金帐和库存现金余额是否致，现金帐和银行帐的发生额和余额是否正确等。五资产管理根据资产管理规定对公司的资产进行登记入帐保管检查等管理工作，做到帐帐帐实相符。六对外工作每月税务报税缴税工作和工商年检工作按时纳税交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及时向公司经理提示国家。
9、司经理签字即可，凡属计划外的支出，由经手人填写预算外支出报告，然后经会计审核，公司经理同意方可支付。广告宣传活动经费，由公司企划部统报计划管理并于每月末向财务部报告。工程款拨付的比例为进场费为施工总额的二期拨款为施工总额的尾款为施工总额的，其余施工总额的作为质保金暂不拨付，以后若发生工程维修费用从质保金中扣除。第四章财务管理规定第节财务部门工作规定依年度财务计划，办理有关银行款项和往来事项，提供稳定的运营资金来源，有效地运用公司资金。二按公司的经营计划，提出年度财务计划。三定期进行公司资产的盘点，确保资产实际存量与帐列数字相符。四依据公司经营计划，拟订本单位工作计划，进而编制本单位年度预算，并加以控制。第二节财务管理细则财务工作管理财务人员工作调动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，会计人员办理交接手续必须有监。
10、由公司经理签字后批准报废。十资产的转移公司资产发生转移时，应事先经管理部门批准，由移出部门填写资产转移单，再由管理部门签章后，交移入部门签章后，送财务部门备案，重大资产的转移，必须经公司经理核准。十资产的出租与外借公司资产的出租与外借，应由管理部门会同财务部门报公司经理批准后方可办理，并制定契约，其内容应包括修缮保养税负租金运费归还期限保持原状附属设备明细等。十二资产的清理公司管理部门应定期检查资产的使用状况，对闲置的未使用或不需用的毁损的资产，应进行清理，填写公司资产清理单，报公司经理批准后，送财务部门销帐备案。第八节会计档案管理规定企业的会计档案包括会计凭证会计帐簿会计报告审计报告财务会计制度以及与经营管理和投资者权益有关的其他重要文件，如合同章程董事会会议等各种会计资料。会计档案的装订会计凭证应按月编号顺序，每月装订成册，。
11、日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的切现金收付都必须有合法的原始凭证。公司在下列范围内使用现金职员工资津贴奖金个人劳务报酬出差人员必须携带的差旅费结算起点以下的零星支出结算起点为元无论何种汇款，财务人员都必须审核汇款通知单出纳应建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符公司固定资产办公用品及其他工作用品应采取转帐结算方式，不得使用现金库存现金限额为元，超过部分应及时存入银行不得坐支现金财务人员从银行提取现金，应填写现金领用单，并写明用途和金额，由公司经理批准后提取四银行存款管理加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管并用制，不得人统保。
12、对银行存款余额，月末编制银行存款余额调节表月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到帐证帐实帐帐相符。五工资管理根据工资管理规定按时核算员工的工资，编制工资表，交给会计审核根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。六报表管理根据报表管理规定每日向公司总负责人上报现金银行存款日报表，每月上报工程收入月报表和管理人员工资表。第二节会计岗位职责保管公司财务印鉴和各项财务资料二记帐和报表根据帐簿设置管理规定设置帐簿根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行帐务处理，登记总帐多栏帐和二级三级明细帐，做到帐证帐帐帐表相符根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表，如设计师工资及提成明细表管理费用明细表在施工程结算表完工工程结算表收入与费用比例表资产负债表损益表根据财务软件管理规定进行电算化帐务处理三工资管理根据工资管理规定准确核。
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