1、险工作政策性强，制度不断发展完善，必须根据出现的新情况新问题不断修订完善。我局从自身工作实际出发，在已有的业务规范工作流程基础上，应建立工作流程运行分析制度，主要领导亲自抓。定期召开会议，财务业务稽核信息网络技术人员等相关人员参加，工作人员结合工作分工，对当期工作流程运行情况进行分析，逐条梳理，对发现的不能适应当前工作的流程，及时进行修改，从而保证了工作流程的严密性和适用性。加强队伍建设，提高社保基金管理能力社会保险进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对致，不致的查明原因及时解决，月份年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对致三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改进建议。
2、专职，不得兼职。哪些职位不得兼任和包办其他职位的工作。二是建立审批制度，规定哪部分业务必须经过审批，哪些职位的人员承担审核复核审批的职责。经办人员必须提供哪些资料给审核复核审批人，审核复核审批人必须核查哪些资料后才能签字。三是建立执行内控奖惩制度，规定部门和个人定期对执行内控制度情况进行自查和自评，稽核部门定期开展内控执行情况检查，核定多少。因此而产生错核漏核，产生少报瞒报，这种核定方式违反了经办业务规程的规定和上级文件的要求。又如社会保险待遇支付环节的审核，内部控制要求严格覆行审核职责，不仅要核查待遇审批表养老金发放名册，还必须核查相关的支付依据和计算过程，以控制经办环节的舞弊和失误。但现实中审核复核签批流于形式，经办环节出现的失误得不到及时发现和纠正的现象依然存在。另外，参保单位瞒报缴费基数人数，少缴社会保险费，或是恶意欠费，。
3、方面。故障恢复操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。登记簿有内容登记不全现象。三形成的原因贷款形态不实的原因信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额分户明细资料是原来没有要求。四检查结论经过自查月底贷款形态应调未调不良贷款科目万元。多提呆帐准备金元，少提应收利息元，贴现手续费少提元，超列业务招待费元，月底应盈余元，比帐面少盈余元。以上是营业部年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设。
4、行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。内控自查报告篇二根据市社保局关于转发省社保中心开展社会保险经办机构内部控制工作检关于行政事业单位内控自查报告范文精选内控自查报告篇联社营业部根据舞信联号文关于开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查的通知要求，于年月日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢任组长，任副组长，陈张王为成员的检查领导小组，组长邢全面负责，卞张陈分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下基本情况止月底，营业部各项存款余额万元，较上年底上升万元。各项贷款万元，较上年净投放万元。其中，逾期贷款余额万元，较上年底下降万元，呆滞贷款余额万元，较上年下降万元，不良贷款占比，存贷。
5、财务人员复核，每天下班前，另财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核二是靠对账制度来约束，每天每月全年都要据的管理每月与开户银行和财政部门对账，财务负责人对对账情况进行复核。待遇审批部门应建立档案联合审查制度，审批社保待遇必须经四人审核小组共同审查档案，经稽核部门稽核后，报局领导召开办公会审批。加强内部稽核，确保各项规范和流程得到贯彻落实有了好的规范和流程是做好工作的基础，但把规范和流程贯彻落实好则是关键所在。根据社会保险政策法规，对照内部社会保险业务规范和流程，采取定期检查和不定期抽查的方法，对财务部门业务部门待遇审批部门执行社保政策和工作流程情况进行稽核。稽核完毕后，向单位领导汇报分析稽核发现的问题，并提出改进意见，向被稽核部门反馈稽核情况，促进社会保险管理水平的不断提高。建立工作流程运行分析制度社会。
6、育，通过分析经济案件犯罪心理犯罪过程，加深对经济犯罪危害性的认识，保持警钟长鸣，使每位工作人员都成为政治过硬业务熟练专多能廉洁勤政的工作能手。二存在问题社保经办机构内部控制尚处于初级发展阶段，对于社保经办机构，内部控制可以说是个新的课题，部分人对内部控制的重要性认识程度不高。内部控制与长期形成的习惯和思维定势必然会有冲突,形成各种各样的矛盾和问题，内部控制建设需要解决好这些矛盾和问题。控制执行人与控制对象之间的矛盾控制执行人即社保经办机构的稽核部门及稽核人员，控制对象是社保经办机构业务经办人员包括负有审批职责的人员参保单位等。这方面的矛盾表现在当社保经办机构和经办人员以习惯思维处理业务分工和办理各项社会保险业务，处理和办理的方式方法和结果不符合内部控制的要求时，由于稽核人员按工作职责进行纠正要求整改而产生的对立和冲突。如缴费基数核。
7、属于控制执行人与控制对象的矛盾。解决这类矛盾需要刚性的法律支持，但是社保经办机构仅有稽核检查权，没有行政处罚权，纠正的难度大，这又形成了矛盾的另方面。专业人员不足的客观现实与实际需求之间的矛盾内部控制要求科学合理设置岗位不相容岗位分离要求部分岗位专职不得兼任和包办风险控制岗位的工作要求岗位与岗位之间要形成必要的相互制约关系，这是社会保险发展的必然要求。也就是说，社保经办机构需要足够的人员编制，能够合理地设置岗位，配置人员，才能满足内部控制基本的条件。而目前我县专业人员不足又是客观存在的现实。因此，内部控制建设还必须解决好这个问题。三加强社保经办机构内部控制建设的建议加大执法力度。根据劳动保障部颁发的社会保险稽核评估的通知的通知赣市社险字号文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下自。
8、，大多数社保经办机构和经办人员仍然沿袭参保单位申报多少即法的规定，社会保险经办机构是稽核的责任人，所以我们社保机构必须运用该办法赋予的权力，加大宣传力度，鼓励职工来监督企业申报缴费基数，让他们知道企业少报瞒报的后果。加大执法力度，真正有效遏制瞒报冒领等违规行为。加快制度规范。建议尽快建立社会保险稽核工作规范，从制度上程序上处罚上进步规范社会保险稽核行为，使社会保险经办机构的稽核行为规范化，切实做到依法稽核依法处罚。同时，建议劳动保障行政部门授权社保机构对稽核中发现的问题行使行政处罚。健全和完善内部控制制度。内部控制制度必须在工作实践中不断补充修改完善，以保持其时效性。就我州目前的情况来说，除了按实际情况的变化修改补充现有的内控制度外，还应增加部分内控制度。是建立不相容岗位分离制度，明确规定哪些岗位是不相容岗位，要严格分离。哪些岗位。
9、情况加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金安全的本质要求，也是规范经办机构各种行为，实施自动防错查错和纠错，实现自我约束自我控制的重要手段。为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化规范化科学化出发，形成了套事事有复核人人有监督，行之有效科学规范的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前事中事后全过程的监督机制。合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能人兼任的原则，设置了财务业务稽核和待遇审批等部门。在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理复核系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制。突出加强对资金结算过程的监督。是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每笔资金收付业务必须经。
10、促进内控制度的不断完善。形成了对社保基金全方位全过程的监督。工作程序化规范化，建立组织严密可操作性强的工作流程和业务规范按照既高效便捷又安全严密的原则，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务业务待遇稽核等各部门的。要求加大复核审核稽核作用，强化内部控制功能，最终达到个人不能办理社保业务的要求。参保单位到业务部门办理缴费基数调整社保待遇调整等业务，受理人审核后，必须经复核人复核，并经稽核部门稽核后，方能办理业务经办人每月都要对社会保险待遇本月发放情况与上月发放情况进行对比分析，并经复核人业务负责人财务负责人复核，稽核部门稽核，局领导审核后转财务部门办理支付。财务部门出纳收取社会保险费拨付社保待遇必须经另财务人员复核财务专用章和个人名章由两人分开管理安排专人从源头抓好社会保险费专用收款元，实现利润万元。二存在的问题信贷管理方面上半年新。
11、并综合自查自评和检查情况作出评价。执行内控制度好的部门和个人给予奖励。执行内控制度差，或是业务操作违反内控制度规定，造成社保基金损失的，视情节给予戒勉谈话通报批评责令追回损失赔偿警告记过等处分，直至追究刑事责任。建议组织异地交叉稽核。在稽核工作中，大多数能够客观公正核定单位和个人的缴费基数。但是有时侯，人情基数也可能发生，另外碰到钉子户拒绝或阻碍稽核工作也有可能发生。杜绝此类事件发生最好的办法是异地交叉稽核。加强队伍建设。方面要加强和充实专业化的稽核工作人员队伍另方面要对现有人员进行专业培训。全文完年月日干部队伍是社保基金的直接管理者，其整体素质高低，直接影响着社保基金管理的质量。结合我局工作实际，将定期组织人员进行培训，进行适当的岗位交流，熟悉社保基金从入口到出口的业务流程，加深对社保政策的理解。平时要注重利用反面教材开展警示教。
12、放的贷款笔，均坚持集体审批并严格执行了贷前公开制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象贷款有超诉讼时效现象。盘活资金方面，截止月底，不良贷款余额万元，较上年底下降万元。经查实有万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于月日已调入不良贷款科目。股金方面止月底股金余额万元，较上年底净增万元。存在提前退股金现象。盈亏方面止月底，总收入万元，总支出万元，盈余万元。各项费用的开支合理合规无擅自提高费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题业务招待费超比例多列支元呆帐准备金多提,元应收利息未按照规定计提，少提,元，经查实月份，计提的收贷手续费贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。重要空白凭证，经核实帐实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。电脑业务操。
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行政事业单位内控自查自纠报告