【41页】脱苦绿茶生产线项目可行性立项申报材料.doc文档在线阅读 ㊣ 精品文档 值得下载

居民可支配收入达元。

社会消费品零售总额达亿元，金融机构存款余额亿元，贷款余额亿元。

全县茶叶总产量吨约合万吨鲜叶。

地处云南澜沧江中游的云县境内拥有丰富的水能资源，项目地已成为国家和云南省进行澜沧江干流梯级大型水电站开发的热点地区。

已建成投产的漫湾电站装机万千瓦大朝山水电站装机万千瓦，处于上游凤庆县的小湾水电站装机万千瓦，这三个大型电站坝址就位于云县县城周围公里距离的澜沧江干流上。

对带动全县经济社会发展正日益发挥出重大作用，云县已成为名符其实的国家级水电基地。

三项目建设的重要性和必要性云县气候温和日照充足降雨适中干湿分明，属低纬高原亚热带南季风立体形气候，土壤主要是赤红壤红壤黄壤黄棕壤，具有得天独厚的茶叶种植环境。

茶叶已经成为全县山区半山区主要经济来源之。

但多年以来，大部分茶叶由于本地企业无法加工完而以粗原料输出，产品附加值十分低，成为了邻近地区及省外部分地区茶叶原料供应站，为此，公司为加快农业产品的开发，决定在云县茶房乡实施年产吨的脱苦绿茶生产线建设项目，项目总投资万元。

是项目建成后，能全面提升全县的茶叶价格，进而调动县内个乡镇农民种茶积极性，变自然优势为经济优势，是加快农村脱贫致富奔小康的有效途径，是社会主义新农村建设的产业支撑。

二是能够增加农民群众的经济收入，该项目实施后，茶农每年可增加收入万元。

三是符合中央大力推进农业和农村经济结构战略性调整，全面提高农业和农村经济素质和效益，增加农民收入大力开展高附加值的特色产品及省建设绿色经济强省的产业发展政策导向。

四是符合云南省年云茶产业发展振兴规划要求，为打造云茶产业增添新产品五是符合国内部分地区饮茶习惯。

我国有大部分省区的消费者对传统绿茶苦涩味极不适应，所以有很多省区不能接受大叶茶种绿茶。

云县嘉木公司创新开发的脱苦绿茶，用特殊工艺去除了传统绿茶的苦涩味，保留大叶种绿茶特有的回甘清香，得到更多的消费者认同。

六是创新开发绿茶品种，为茶产业增加了新成员。

七是经过对茶叶原料深加工后，可实现再增值，每吨深加工以后的茶产值可达万元，项目年实现产值可达万元，年可创利税万元，经济效益十分可观。

因此，嘉木公司拟建设的脱苦绿茶生产线项目，将使农民增收，企业增效，财政增长，投资建设这项目十分必要。

四项目建设的基础和有利条件本项目建设单位云南云县嘉木茶业制品有限责任公司属股份制民营企业，经过年多的发展经营，成为茶叶加工龙头企业之，已拥有较强的经济实力，并积累了丰富的经营管理经验，形成了定规模的产品营销网络，嘉木产品以其上乘的质量良好的信誉赢得国内广大客商的青睐，产品销售业绩良好。

自上世纪五十年代以来，人们沿澜沧江中下游线不断发现的野生型和栽培型的古茶树林构成了道独特的人文自然景观。

自凤庆香竹箐古茶树沿澜沧江往南而下，云县白莺山临翔邦东大雪山双江勐库大雪山澜沧景迈勐海南糯山都有成片的古茶林发现，它再次证实了达尔文的每个物种都有它的个起源中心的科学论断。

嘉木公司正处于茶源中心的区域。

嘉木公司的总部设在目前已建成的漫湾和大朝山两大电站之间，属横断山系向南延伸的无量山的褶皱之间，而刚好往北漫湾有白莺山古茶园，往南大朝山有邦东古茶园。

这区域山峦叠翠天地毓秀，是世界茶之源及茶文化重要的诞生地之。

这有力说明云县茶叶种植历史悠久，已经积累了丰富的栽培经验，加之全县茶叶资源充足。

目前，云县有茶园万亩，产茶约多吨合鲜叶万吨，且运距最远不超过公里。

项目建设地周边无其他工厂，离村镇最近农户米以上，建设地周边无污染源建设地址靠近大朝山电站三级公路，运输十分方便。

同时电力充足，水源依靠建设地的泉水就能完全满足，经过检测，该建设地的泉水水质优良，完全符合食品加工用水，并保证不会受到意外水质污染。

五市场分析与预测中国茶行业概况及发展趋势中国是世界上最早种植茶叶饮用茶叶的国家，辉煌的茶文化使茶俨然成为中国的代名词之，茶叶产量茶树种植面积位居世界。

近几年来年，国内茶叶市场产销两旺，中高档茶和品牌茶市场反响更加火爆。

茶叶生产总量依然在增长。

据有关统计数据显示，目前全国制茶企业万个，年产值亿元，利税亿元，已形成加工制造科研设计检测为体的产业体系。

但随着国内外经济的发展和人民生活水平的不断提高，消费意识和习惯发生了质变，已经向追求更高档次茶饮品的方向发展。

项目市场前景人类饮茶的历史十分悠久，距今已有多年的历史。

神农尝百草，日遇七十二毒，得茶而解之的传说已被有关专家部分论证茶叶含有茶碱茶氨酸茶多酚等多种有机化合物，其中有许多是防病治病药效成分。

如茶多酚不仅能抑制癌细胞的生长和增殖，而且可消除活性氧自由基降血压，茶叶的保健功效为世人所注。

脱苦绿茶因剔除了传统绿茶的苦涩味，不仅能让北方大部分消费者认同，且最适宜女士品饮。

这种能适宜大多数人口味和消费习惯的产品开发，将更进步推动茶产品的消费，云县嘉木公司研发的脱苦绿茶正具有这广阔前景。

云县嘉木公司于年研发脱苦绿茶技术，并经过年的市场投放，已经获得消费者的广泛认同，但由于工艺较为繁杂，如果没有加工生产流水线设备，产品数量就跟不上市场需求，难以产生良好的经济效益。

本项目的建设，将打破供不应求的现状，并推动茶叶资源的利用，续时间，次消防用水量立方米。

水贮存在加工厂生产消防地下水池内。

地下水池容积为立方米，其中贮存消防用水量立方米，生产生活调节用水量立方米。

各车间库室内外新水管网上，按规范要求分别配臵足够数量的室内外消防栓，并配臵些手提式干粉灭火器等，以备应急使用。

九投资估算及筹措投资估算说明估算依据及说明本项目投资估算根据企业实际情况及结合云南省建筑工程预算定额，并参考有关设备市场报价进行估算，建设期利息按年月最后次银行基准利率为依据，企业般贷款利率上浮，计算得。

根据国家有关政策，本项目投资方向调节税执行零税率。

投资估算范围项目投资包括土建工程生产机械设备购臵安装工程前期工作费利息技术开发费不可预见费等。

投资估算固定资产投资估算按照项目年加工脱苦绿茶吨的加工能力，根据生产工艺要求和实际需要，合理安排建筑安装工程和设备购臵，拟固定资产投资万元。

具体构成为土建工程投资万元。

其中建筑物万元，绿化工程投资万元详见表。

生产设备购臵费万元详见表。

科研经费万元。

④环保设施投资万元。

安装工程费万元。

前期工作经费万元。

人员培训费万元。

不可预见费万元。

建设期利息万元。

铺底资金估算主要原材料茶叶鲜叶最低周转天数为天，生产过程中产品的周转天数为天，销售过程中成品周转天数为天，资金的周转天数为天，根据生产需要，需新增铺底资金万元。

总投资概算本项目总投资为万元，其中固定资产投资万元，铺底资金万元。

二资金筹措本项目总投资为万元，其资金来源及筹措主要为企业自筹万元，申请银行贷款万元。

十项目财务分析经济分析及绩效指标财务评价依据国家现行企业财务管理制度国家现行企业税收政策国家计委建设部建设项目经济评价方法与参数第二版国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知。

二产品成本分析成本估算的依据及说明茶叶鲜叶元公斤，电元，煤元吨，纸箱元只，精制密封食品袋元个，密封筒元个，精装礼盒元个，其他包装物总体估价万元。

固定资产服务年限为年，残值为，建设期为年，基建贷款年利率为建设期利息万元年折旧额万元大修理基金按新会计制度只能据实列支，但便于测算，仍按折旧额的计算，此项费用为年万元。

该生产线需职工平均每年为人，月平均工资以元人月计，年总工资为万元。

该项目虽计划普通装和礼盒装类脱苦绿茶，但为便于测算，只测项目的综合单位或总成本。

成本估算根据成本估算依据及说明，估算项目总成本如表。

项目成本估算表表序号项目单位数量单价元成本万元备注原材料及包装物茶叶鲜叶吨纸箱万只精制包装袋万只密封筒万个精装礼盒万个其他包装物批二燃料及动力煤吨电三可变成本四固定成本工资人折旧大修理产品开发研制费财务费用五生产成本六销售费用七经营成本八全部税金九全部成本含税由上表成本估算表可以看出，项目投厂后可变成本为万元，固定成本为万元，经营成本为元，总成本为万元为加大新产品开发研制力度，按项目收入计提产品研发经费，每年约为万元为在国内外建立强大的销售网络，销售费用按收入左右计提，每年为万元。

三销售收入利税及利润分析计算依据及说明执行财政部新财务会计制度。

项目主要原料茶叶鲜叶的生产损耗忽略不计。

按产品市场定位，项目产品达产产量分别为普通装万袋万箱，原料是二级茶，批发价按元计礼盒装礼盒万盒，原料为级茶，批发价按元计。

则产品销售收入计算为万袋袋元万盒盒元万元万元万元增值税按产品销售收入计算，扣除成本中购入原料的进项税率分别为原料燃料抵扣，包装物抵扣，电费抵扣所得税按利润计算，城建税和教育费附加地方教育费附加按增值税的计，印花税按营业额的计算。

销售费用按收入左右计提。

税金和利润测算情况详见表税金和利润测算表表单位万元序号项目生产期销售收入生产成本销售费用增值税附加税利润总额所得税净利润四清偿能力分析估算依据项目建设总投资万元，其中固定资产投资万元，铺底资金万元年贷款利率均按计。

企业还款资金由以下两部分组成为增强企业还贷能力，基本折旧全部用于归还贷款。

净利润扣除为企业留利后的部分用于归还贷款。

偿还能力估算详见表。

企业还款来源估算表表单位万元序号项目生产期净利润减企业留利可用于还款的利润可用于还款的折旧偿还能力合计从以上企业还款来源估算表看，项目每年还款能力达万元，万元贷款按此速度归还，项目投产后年时间即可还清全部贷款。

五企业财务效益分析计算依据本项目按折现系数折现。

本项目计算期年。

财务现金流量分析详见附表静态分析投资利润率正常年利润总额总投资计算结果表明本项目每百元投资每年可获利润元。

投资收益率投资收益率正常年利润总额折旧总投资静态投资回收期静态投资回收期总投