料种苗费农药肥料荫棚燃料及动力水电油技术服务质量管理科技培训外协运输及其它折旧费直线折旧不留残值维护修理费按折旧的人员工资二管理费用管理办公费用按工资的技术开发销售收入的摊销费递延资产分年摊销社会保障费工资总额的财务费用建设贷款利息流动资金利息利率销售费用按销售收入总成本固定成本可变成本经营成本经济效益分析销售预测根据本项目的成本和市场分析，对本项目产品进入市场的单位销售价格进行了预测，并编制了该项目的销售预测表，详见销售收入及税金估算表。
表销售收入及税金估算表单位万元序号年生产期合计备注项目销售收入乔木单价元株数量万株灌木单价元株数量万株球状灌木单价元株数量万株球状灌木单价元株数量万株藤本单价元株数量万株水生单价元株数量万株销售税及附加增值税销项税进项税城建附加税教育附加税盈利预测表损益表单位万元序号年生产期合计项目产品销售收入总成本利税总额税金及附加利润总额应纳所得税利润所得税上缴两税税后利润可分配利润法定公积公益金累积公积公益金应付利润未分配利润累积未分配利润表本项目静态财务指标达产阶段值自有资金投资利润率建设投资利税总额流动资金利润总额本项目根据销售价格和市场占有情况的分析，预测了本项目投产后的收益情况，在五年内累计可实现销售收入万元净利润万元。
项目投资评价本项目依据项目现金流量表估算的数据进行投资分析，现金流量估算表如下表所示。
表现金流量表单位万元序年合计建设期生产期号项目现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本税收所得税税后净现金流量累计净现金流量税前净现金流量累计税前现流量动态经济指标财务内部收益率财务净现值投资回收期本项目的主要财务评价指标三率期投资利润率为，内部收益率为，财务净现值为正，投资回收期为年。
由此可见，项目财务上可行。
第十章社会评价项目对社会的影响分析项目建设有利于保护环境发展经济，促进城乡绿化体化。
保护环境与发展经济，已成为当今国际社会普遍关注的重大问题。
传统工业化道路所造成的全球性资源紧缺环境污染和生态恶化，对人类的生存环境和身心健康已构成日益严重的威胁。
同时，城市化伴随着诸多的心理和生理疾病，保护和改善生态环境，让森林进城园林下乡，创造和谐的居住环境正成为当今社会的共识。
本项目的建设有利于保护环境，发展经济，使城乡体化的目标加快。
项目建设有利于改善新区生态环境提升城市品位新区是周边个自然风景优美的小城镇，由于其具有离主城最近的区位优势，直定位于的后花园。
尤其是近段时间，随着环境招商新理念的盛行，城镇的美化绿化将成为个城市的重中之重。
本项目通过建立大型苗圃基地，培育大量的苗木，对新区的建设进行美化绿化，对改善新区生态环境提升城市品位，促进镇旅游业及经济发展意义重大。
项目建设有利于促进社会文明进步和区域经济发展。
其任务是运用先进的科学技术，在较短的时间内，以较低的成本，有计划的培育出城市园及方向，因地制宜地开拓旅游休闲苗圃的形式，成为苗圃行业个新的经济增长点。
在四川广东江苏等省都出现了观光游览苗圃的雏形。
这种苗圃经营形式有效的解决了苗圃行业现今面临各种的发展困境，使得苗圃产等问题逐渐突出。
与此同时，观光苗圃正以惊人的速度发展成为种新型的农业生产模式，成为苗圃未来发展的主流。
在些苗圃发达的地区，思维活跃的苗农借鉴了观光农业的发展经验，对自家的苗圃进行改造，改变经营内容企业运营模式，跳出了以往个体苗圃的低投入低产出发展套路，推动了绿化种苗产业的机制创新和技术创新。
我国苗圃行业发展趋势近年来，我国苗圃产业发展迅速，竞争日趋激烈，设备陈旧体制老化，这些大型园林绿化苗木企业在资本运作品种选育市场开发园林绿化苗木销售以及公司农户生产模式的扩张方式上都有定的创新。
使我国的苗木花卉行业出现资本技术的规模上万亩的大型私营园林苗木花卉生产企业。
例如，浙江杭州蓝天园林集团现有园林绿化苗木万亩，投资超过万元山东昌邑金丝达集团现有园林绿化苗木万亩河南郑州鸿宝园林集团投资亿元，发展园林绿化苗木万亩以上种苗统计数据显示近年来，在绿化苗木发展过程中，个体苗圃的比例由年的提高到年的，而国有和集体的比例正逐年下降。
苗木花卉市场的竞争已演化为规模和技术的竞争。
近年来，苗木花卉生产领域出现了几个资产上亿主要是以国营苗圃为主，现在则转向国有集体个体共同参与，而且社会参与苗木生产的比例不断提高。
大量民间资本的投入成为促进苗木花卉产业生产格局改变树种和品种更新生产技术革新的最大动力。
国家林业局林木足自己，各地都根据自身优势发展绿化种苗产业。
生产经营主体多元化行业竞争更为激烈随着国家对生态环境建设的高度重视和农业产业结构的调整，苗木花卉生产格局发生了根本性的转变。
苗木花卉生产的经营主体过去主足自己，各地都根据自身优势发展绿化种苗产业。
生产经营主体多元化行业竞争更为激烈随着国家对生态环境建设的高度重视和农业产业结构的调整，苗木花卉生产格局发生了根本性的转变。
本项目建设资金由市有限公司自筹解决，资金来源有保障。
项目投入总资金及效益情况市镇苗圃建设工程项目预计投入资金万元，项目建成后预计五年内实现销售收入万元，净利润万元。
项目投资回收期年，投资利润率，预计产生较好的经济效益。
主要技术经济指标表市镇苗圃建设主要技术经济指标览表项目名称单位数量比例规划用地面积亩其中温室及遮荫棚架区亩水生栽植区亩乔木及特色树种生产区亩灌木生产区亩母树栽植区亩观光休闲区含乔木特色树种生产亩观景游览区亩园艺中心展示区包括乔木生产亩仓储区亩防护林带及藤蔓植物生产区亩管理区亩总投资万元结论与建议本项目场址气候条件良好，自然条件优越，为苗圃的建设奠定良好的基础。
本项目的建设符合打造奥林匹克体育小镇的主旨，可根据需要种植种类不同的苗木，大量苗木的生产可减少市新区市政绿化用苗木的外购数量，为新区的市政绿化及景观装扮节约投资。
项目预期能产生较好的经济效益及社会效益。
第二章市场分析与预测我国苗圃行业发展现状随着社会进步，人民对居住环境的重视以及西部大开发，园林绿化作为城市环境建设的重要组成部分，有了较快发展，绿化苗木的需求量也逐年增加。
国内不少大型企业也开始投资绿色银行的苗圃生产，许多地区把苗木作为农业产业化调整的主要方向，苗木业在我国已成为具有巨大潜力的朝阳产业。
目前我国苗圃行业的现状是生产规模不断扩大，市场出现结构性过剩由于生态环境建设和城乡绿化的发展，以及农村调整产业结构等刺激因素作用，近年来绿化苗木生产规模扩大非常迅速。
年年，盆栽植物和观赏苗木的平均种植面积的增长速度分别为，要高于销售额的增长速度，尤其是观赏苗木更加明显，说明我国绿化苗木场已经开始接近饱和。
据国家林业局统计从年到年，短短六年的时间，苗木花卉种植面积由万公顷增加到万公顷，增长了倍。
近年，苗木花卉生产规模扩大非常迅速，有些地方甚至是以几何基数增长的。
新建的苗圃集中在以下三类地区大中城市周边著名苗木之乡附近林业六大工程带动的西部省区。
由于近年育苗面积迅速扩张，苗木数量大幅度提高，大大超出了城市园林绿化建设的需要，加上宏观调控后，国家政策侧重于粮食生产，退耕还林面积大大减少，对造林苗木需求量降低，导致苗木供大于求，其中常规树种和小苗过剩现象尤其严重。
当前，我国许多地区出现的绿化苗木生产结构性过剩使苗木花卉产业的发展面临着巨大的挑战。
区域特征明显，产品结构地区差异显著我国绿化苗木种植行业的生产经营存在定的区域性。
从全国范围来看，绿化苗木行业内的竞争主要体现在以同产销区域内的企业竞争为主。
我国绿化苗木种植业的发展存在区域不平衡，不同省份之间由于起步时间不同产业化发展水平规模有较大差异。
目前，我国形成了绿化苗木种植业的四大主要产销中心，分别为是以浙江江苏为主要生产区域，其主要市场为长江三角洲地区二是以河南山东为主要生产区域，其主要市场为北京天津地区三是以广东福建为主要生产区域，其主要市场为珠江三角洲地区四是以四川江西为主要生产区域，其主要市场为西南地区。
苗圃建设工程项目可行性立项申报材料（1）
