1、明原因及时处理认真审查临时借支的用途金额和批准手续,控制使用限额和报销期限负责督促出差或采购人员及时报帐,坚持前帐不清,后帐不借的原则按时办理工资发放及其他员工福利原始单据粘贴单,沿装订线边沿由上往下由左往右进行粘贴。要求单据厚薄分布均匀排列整齐单据上边及左边边沿保持平整。张粘贴单无法粘贴完时,可分几张粘贴。数量较多的定额如停车费市内交通费招待费等。应将相同票面金额进行分类,按金额大小顺序从上往下粘贴,以利财务审核。报销还款临时借款必须在业务活动结束后个工作日内报账还款,特殊情况向财务负责人说明情况,申请延期。否则,财务部门可在其工资奖金中扣还。借款报销实行单清管理,报销总额超过借款的,由财务扣除借款后补付现金报销总额小于借款额的,必须由借款人归还剩。
2、无误后登记入账与销售部门协调致,办理与财务有关的其他事宜完成总经理或财务部经理交付的其他工作第章费用报销制度费用报销的总的要求及审批流程费用原始单据要求所有费用须取得正规有效的税务或行政事业性收据,不得以其他票据充抵。如确因合理原因无法取得,应由经手人说明,按财务部门要求取得其他合适的票据代替或进行妥善处理。应写明接受单位名称有限公司业务发生日期品名服务内容规格型号数量单价金额对于品名规格较多无法在张上列明的,应另附销售服务单位盖章的明细单作为附件接受单位名称不得使用如等简称要求金额中小型房地产企业财务管理制度正规版核算公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理各归。
3、,收款员核对无误进行收款并开据收据给客户,同时在收款通知单上签字返回两联分别至销售部和销售代理登记台账部审核是否符合费用管理制度费用支出是否经过相应的核准程序费用审批应附的验收单其他必须的附件是否齐全及附件是否符合本办法第条要求费用报销单填写是否符合本办法第条要求原始单据粘贴是否规范是否存在不同经济内容或不同时间发生的业务混合报销,或同经济内容拆分报销现象是否有应扣还的账面借款及其他应收应扣款项,并计算实际付款金额审核完后在单据上签字。总经理批准。出纳按照实际批准的金额,冲减未入账借款后计算实际付款额由报销人在收款人栏签名,并同时支付报销款项在费用报销单上盖付讫戳记。总经理离开公司且报销人确实需要当时报销费用的,由出纳电话请示总经理同意后报销付款,总。
4、标准去睢县油补元,过路费来回元。使用人应取得正规报财务部予以报销,特殊情况说明原因,由总经理签字后予以报销。第章财产管理制度公司财产的范围公司财产包括固定资产和低值易耗品凡公司购入或自制的机器设备,动力设备,运输设备,工具仪器,管理用具,房屋建筑物等,同时具备单项价值在元以上和耐用年限在年以上的列为固定资产凡单项价值在元以下或价值在元以上但耐用年限不足年的用品用具均属低值易耗品公司财务部负责公司所有财产的会,合同以及经审定的工程决算数和材料结算数,扣除已付工程数及垫付的各项费用,结算应付工程尾数,提出付款方案,报公司主管领导批准大工程办理决算时,应由公司主管工程领导牵头,由工程部,设计部,财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组,按照上述本制度规定的。
5、余现金。如有新的业务活动需要继续借款,应重新填列借款单并按规定程序审批,不得以报代借,拖欠以前借款。备用金借款报销时由财务补足备用金。备用金借款期限为个季度,借款人应于每季度最后月日以前归还,并重新办理借款手续,以避免不合理挤占备用金。每月末,主管会计对个人借款进行清理,编制员工借款余额表见附件报总经理,并催收。对经催收日内仍未归还的,可报总经理批准票使用登记簿和印签使用登记簿公司财务章和法人章要分开保管。出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入费用债权和债务帐目的登记工作完成财务经理交办的其他任务收款员售楼现场负责向客户收取房款,向客户开据收据,及时将所收房款交存公司银行账户,并填制收款明细表与出纳交接根据收款手续制作销售明细资料并交财务部主管会计核。
6、口管理部门负责组织公司财产的保管,维修并制定相应的措施,办法财产的清查,盘点公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作,年终必须进行次全面的盘点清查各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加财产盘点清查后发现盘盈,盘亏和毁损的,均应填报损益报告表,书面说明亏,损原因第章资金审批付款制度材料供应与款项支付工程部应于每月日前报下月材料款支付计划至财务部。工程部按照施工进度,通知采购人员采购材料,材料物资因工程建设安装业务直接送到施工现场,工地指定人员负责材料验收清点数量,核对规格型号,验收人员必须认真履行验收手续,验收合格后及时填制验收单并签字对验收不合格的材料及时通知工程部和采购人员,查明原因。验收单式联第联存根,由验收人保管第联交采购人员第联转交财务。
7、对。采购人员应根据合同和实际供货情况,及材金,待业务结束后报销还款的行为。主要包括公关招待费差旅费汽车修理费零星采购费会议费福利活动费以及其他临时借款。备用金借款是指员工因业务需要须以现金支付相关款项,且发生频率较高发生金额相对固定,须向公司借支定额度现金,在定期限内用作业务周转的现金,如车辆加油费过桥过路费伙食费公司领导及其他部门需多次周转使用的日常业务招待费或其他费用等。中小型房地产企业财务管理制度正规版。完成公司财务经理交办的其他工作。出纳在部门经理的领导下,按照国家财会法规公司财务制度的有关规定,严格资金使用审批手续,认真办理提取和保管现金,完成收付手续和银行结算业务,保证资金安全银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业。
8、务收支结算使用,严禁借账户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支转账套现银行账户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄严格审核报销单据等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收付业务,做到合法准确手续完备单证齐全。会借支定额度现金,在定期限内用作业务周转的现金,如车辆加油费过桥过路费伙食费公司领导及其他部门需多次周转使用的日常业务招待费或其他费用等。中小型房地产企业财务管理制度正规版。行政部综合部每季度对维修价格进行监督核对。车辆维修费用原则上以转账方式结算,未经允许不得在定点厂家之外维修,否则不予报销。严格执行车辆使用标准。从商丘睢县的班车定点定线。去睢县工程项目部原则上不鼓励私车使用,如遇特殊情况,私车使用人当日报综合部备案。私车使用补。
9、定,办理现金收付业务,做到合法准确手续完备单证齐全。会计人员对切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任支付工程材料款和工程进度款时,都必须通过银行办理转账结算,原则上不得直接兑付现金正确编制涉及现金银行的记帐凭证,登记现金和银行存款日记帐,做到月结月清。并与实际库存现金核对无误,银行存款按时与银行对帐单核对,每月末及时编制编制库存现金盘点表和银行存款余额调节表,并及时编制资金周报和月报上报有关领导为了及时发现和防止现金收付差错,各单位财务部负责人或指定的其他财务人员每月终了后应会同出纳人员盘点库存现金次,保证账账相符账款相符。出现诸如人员变动或其他异常情况应随时对库存现金进行盘点,发现长短款应。
10、私车使用,如遇特殊情况,私车使用人当日报综合部备案。私车使用补助标准去睢县油补元,过路费来回元。使用人应取得正规报财务部予以报销,特殊情况说明原因,由总经理签字后予以报销。第章财产管理制度公司财产的范围公司财产包括固定资产和低值易耗品凡公司购入或自制的机器设备,动力设备,运输设备,工具仪器,管理用具,房屋建筑物等,同时具备单项价值在元以上和耐用年限在年以上的列为固定资产凡单项价值在元以下或价值在元以上但耐用年限不足年的用品用具均属低值易耗品公司财务部负责公司所有财产的会计核算公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理各归口管理部门负责组织公司财产的保费用报销的有关规。
11、职责范围联合进行专项工程决算房屋工程全部竣工验收合格交付使用时,商品房由工程部,销售部办理竣工房交接验收入库手续,财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算附则本制度由有限公司财务部制定并负责解释。本制度不完善的地方,由总经理同意另行修定。有限公司财务部年月日。除财务制度规定可以按月累积次报销的费用外,不同经济内容或不同时间发生的业务,应分别填列报销单,不得混合报销同经济内容应合并报销,不得人为拆分。否则,审核人有权退回报销单据。报销审批流程经手人按规定要求粘贴单据填列费用报销单部门负责人审核计算主要审核是否符合费用管理制度费用内容及金额是否真实是否与请示内容相符合财务理费等由我公司代付的款项,应由工程部门及时办理有关手续,送交财务部入账。施工工程用款审。
12、与款项支付工程部应于每月日前报下月工程款支付计划至财务部,包含在建工程款及工程尾款。项目施工阶段工程部根据监理意见核定工程进度,填写付款单提示付款,预算部门或部门主管领导审核工程进度同意支付工程进度款,工程部通知附施工单位开据收据作为付款单的附件,报财务部审核,审核无误后财务部送交总经理审批后付款。注付款时扣除施工单位在施工过程中由我公司代付的水电费管理费等款项项目竣工验收阶段工程部提供签证等原始凭据需有监理单位签章,预算部门编制决算并督促施工单位开据正式送交财务部,财务部审核后经领导审批入账。项目工程尾款财务部审核工程款的支付计划,报领导审批后支付工程尾款。第章销售收款制度销售收款销售部门根据客户交款情况填写收款通知单。业务员带领客户至收款员处交款。
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